飛達(dá)空心砌塊項(xiàng)目可研報(bào)告，doc,36頁(yè)

1 第 一 章 項(xiàng)目總論 1.1 項(xiàng)目名稱 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有限公司年產(chǎn) 10 萬(wàn)立方米 水泥 新型墻體材料 項(xiàng)目 1.2 項(xiàng)目承辦單位 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有限公司 項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人：楊志國(guó)。 1. 3 項(xiàng)目擬建地區(qū)、地點(diǎn) 某某縣 山泉鎮(zhèn)官窯村 1. 4 承擔(dān)可行性研究工作的單位 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有限公司 1. 5 研究工作依據(jù) 1、 國(guó)家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版投資項(xiàng)目可行性研究指南 (試用版 )的通知 計(jì)辦投資 200215 號(hào) 2、 關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知 國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部 投資 20061325 號(hào) 3、 國(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)布實(shí)施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定的決定 國(guó)發(fā) 200540 號(hào) 4、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 (2005 年本 )國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令 2005 年第 40號(hào) 2 5、齊齊哈爾市新型墻體材料開(kāi)發(fā)利用管理辦法（市政府令 2008年第 1 號(hào)） 6、享受稅收優(yōu)惠政策新型墻體材料目錄 7、 某某縣 人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)墻材革新工作的通知龍政發(fā) 200833號(hào) 1.6 項(xiàng)目 建設(shè) 規(guī)模 項(xiàng)目擬建規(guī)模為年產(chǎn) 10 萬(wàn)立方米 水泥 新型墻體材料 。主要產(chǎn)品為 水泥 空心砌塊和 廢渣砌 塊。 1.7 原材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng) 項(xiàng)目投產(chǎn)后需用的主要原料水泥、砂石、粉煤灰、 生石灰 、 石膏 、 添加劑 、爐渣、煤矸石 、 各種工業(yè)廢料、建筑廢渣等原料 和 主要輔助材料 在本地和附近的龍江鎮(zhèn)、碾子山區(qū) 、富拉爾基區(qū)等 市場(chǎng)可以滿足供應(yīng)，所需動(dòng)力 電本地電網(wǎng)可以滿足供應(yīng) ，生產(chǎn)生活用水可以打井取用地下水 。 1.8 項(xiàng)目總 投資估算和資金籌措 項(xiàng)目總 投資估算 為 438.5 萬(wàn)元人民幣， 資金籌措 為全部由企業(yè)自籌。 1.9 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 表 1 1 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)規(guī)模 100000 1.1 水泥空心砌塊 立方米 /年 50000 1.2 廢渣砌塊 立方米 /年 50000 3 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 2 主要原 料 、 輔助 材料消耗量 2.1 水泥 萬(wàn) t/a 1.65 2.2 砂 萬(wàn) t/a 2.75 2.3 碎石 萬(wàn) t/a 2.2 2.4 粉煤灰 萬(wàn) t/a 4.4 3 燃料、動(dòng)力 消耗量 3.1 年耗電量 kWh/a 80000 3.2 年 耗水量 萬(wàn) m3/a 900 4 裝機(jī)容量 kW 70 5 總平面圖指標(biāo) 5.1 廠區(qū)占地面積 10000 5.2 建筑 面 積 1820 6 工程總投資 萬(wàn)元 438.5 6.1 其中：固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 388.5 6.2 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 6.3 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 50 7 投資構(gòu)成固定 資產(chǎn) 388.5 7.1 建筑工程 萬(wàn)元 184 7.2 設(shè)備 萬(wàn)元 204.5 8 勞動(dòng)定員 人 30 8.1 其中：生產(chǎn)工人 人 26 8.1 管理和技術(shù)人員 人 4 9 單位產(chǎn)品指標(biāo) 9.1 單位 產(chǎn)品 綜合電耗 kWh/ m3 8 9.2 單位 產(chǎn)品 水 耗 m3/ m3 0.09 10 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 10.1 年?duì)I業(yè)收入 萬(wàn)元 1400 生產(chǎn)期平均 10.2 年總成本 萬(wàn)元 1226.1 生產(chǎn)期平均 10.3 年增值稅及附加 萬(wàn)元 87.36 生產(chǎn)期平均 4 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 10.4 年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 86.54 生產(chǎn)期平均 10.5 年繳納所得稅 萬(wàn)元 17.31 生產(chǎn)期平均 10.6 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 8.54 稅后 10.7 項(xiàng)目投資回收期 年 5.51 稅前，含建設(shè)期 10.8 項(xiàng)目投資回收期 年 6.25 稅后，含建設(shè)期 1.10 結(jié)論 與建議 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有限公司年產(chǎn) 10 萬(wàn)立方米 水泥 新型墻體材料 項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售良好，有著旺盛的市場(chǎng)；原料供應(yīng)充足；確定生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 水泥 新型墻體材料10 萬(wàn)立方米；廠址選在 某某縣 山泉鎮(zhèn)官窯村東 3 公里的廢棄地上；項(xiàng)目所需資金總額 555.2萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌；項(xiàng)目投資 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 8.54%（ 稅 后 ） ， 項(xiàng)目投資回收期5.51年 （ 稅前 ） ， 項(xiàng)目投資回收期 6.25年 （ 稅 后 ） ； 節(jié)約砂漿 、節(jié)約能源，對(duì)工業(yè)廢渣資源進(jìn)行綜合利用；項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益與國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益顯著， 項(xiàng)目的建設(shè)對(duì) 某某縣 域經(jīng)濟(jì)具有較強(qiáng)的拉動(dòng)作用。 綜上所述，該建設(shè)工程的實(shí)施既有其必要性、緊迫性，又有其極為有利的條件，該建設(shè)工程具有很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議建設(shè)單位盡快組織實(shí)施該項(xiàng)工程。 5 第 二 章 項(xiàng)目 提出的 背景和 建設(shè)必要性 根據(jù)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，建材工業(yè)將加快科技進(jìn)步，鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新，重視技術(shù)推廣，積極開(kāi)發(fā)和大力推廣先進(jìn)、成熟的新材料、新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝，重點(diǎn)發(fā)展新型墻體材料和其他各種環(huán)保型、節(jié)能型產(chǎn)品，取代傳統(tǒng)落后的產(chǎn)品。自 1999 年 7 月 5 日，建設(shè)部、國(guó)家計(jì)委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部、科技部、國(guó)家 稅務(wù)總局、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、國(guó)家建材局聯(lián)合發(fā)布關(guān)于推進(jìn)住宅產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化、提高住宅質(zhì)量的若干意見(jiàn)的通知，在通知中明確要求：從 2000年 6 月 1 日起，沿海城市和其他土地資源稀缺城市，禁止使用實(shí)心黏土磚，并根據(jù)可能的條件限制其他黏土制品的生產(chǎn)， 2001 年 10 月5 日發(fā)布了進(jìn)一步淘汰實(shí) 心 粘土磚的命令，自 2003年 6 月 1日起全國(guó) 170個(gè)大中型城市和全部省會(huì)城市全面禁止使用實(shí)心 粘土磚。但是目前國(guó)內(nèi)建材市場(chǎng)上的主要墻體材料仍然是既破壞資源又污染環(huán)境的黏土磚，唯一有所變化的是一部份實(shí) 心 黏土磚改為仍受限制的空心黏土磚。非承重內(nèi)墻 材料近幾年雖出現(xiàn)了一些新產(chǎn)品，但由于價(jià)格較高、不符合施工單位的使用習(xí)慣及熱工性能差等原因，難以在市場(chǎng)上推廣 。 所以我們綜合了 幾種新型墻體材料 的優(yōu)點(diǎn) ， 結(jié)合國(guó)情 生產(chǎn)水泥空心砌塊 。 節(jié)能建筑廣泛采用新型墻體材料和保溫材料，節(jié)能門窗 6 以及各種節(jié)能型采暖供熱設(shè)備必將促進(jìn)我國(guó)工業(yè)和建筑業(yè)的發(fā)展，使用新型墻體材料 空心砌塊 ，平均生產(chǎn)能耗每萬(wàn)塊0.7T標(biāo)準(zhǔn)煤，比實(shí)心粘土塊 1.32T低 40%，另一方面又可使每平方米建筑采暖能耗從目前的 31.5kg降到 5.8 22.1kg。節(jié)能利用率在 30% 50%，所以建筑節(jié)能提高建筑中的能源利用 效率，是我國(guó)高速發(fā)展國(guó)家經(jīng)濟(jì)的根本需要。 齊齊哈爾市政府、建設(shè)廳、墻改辦十分重視齊齊哈爾市地區(qū)建材工業(yè)的發(fā)展， 2008 年初市政府先后出臺(tái)了齊齊哈爾市人民政府關(guān)于限時(shí)禁止使用實(shí)心磚的通告及齊齊哈爾市新型墻體材料開(kāi)發(fā)利用管理辦法（市政府 2008年第1 號(hào)令），對(duì)全市的禁實(shí)限產(chǎn)及墻材革新工作做出了全面具體的規(guī)定。同時(shí)也明確了，通過(guò)采取市場(chǎng)調(diào)節(jié)、政策引導(dǎo)和基金扶持相結(jié)合的方式，廣泛吸引社會(huì)資金，加大開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)非粘土類新型墻材。 某某縣 人民政府以文件形式出臺(tái)了 某某縣 人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)墻材革新工作的通知，對(duì) 全縣的禁實(shí)限產(chǎn)及墻材革新工作做出了全面具體的部署。 根據(jù) 某某縣 內(nèi)沒(méi)有大中型 新型墻體材料 生產(chǎn)企業(yè)的實(shí)際，和巨大的市場(chǎng)需求， 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有限公司適應(yīng) 國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策 和當(dāng)?shù)?生產(chǎn)力布局 的 要求 ，建設(shè) 水泥 新型墻體材料 項(xiàng)目 。 7 第 三 章 市場(chǎng)分析與建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目的市場(chǎng)定位是利用廠址所在地便捷的交通條件和區(qū)位優(yōu)勢(shì)，把 龍江、富拉爾基、碾子山、 內(nèi)蒙 東部 等地作為目標(biāo)市場(chǎng)，填補(bǔ)由于水泥 新型墻體建材 工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大量 黏土實(shí)心磚 被淘汰而出現(xiàn)的市場(chǎng)空缺，滿足這些地區(qū)的重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目對(duì)于 新型墻體材料 的需求，支持重 點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。從水泥 新型墻體建材 市場(chǎng)的銷售半徑和項(xiàng)目所處的地理位置分析，自 “ 十五 ” 以來(lái)，這些地區(qū)固定資產(chǎn)投資逐年遞增， 基本建設(shè)、公用設(shè)施的發(fā)展，帶動(dòng)了這一區(qū)域 新型墻體材料 需求量的增加，并且加大了優(yōu)質(zhì) 新型墻體材料 供應(yīng)缺口。水泥 新型墻體建材 工業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)工業(yè)，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、生產(chǎn)建設(shè)和人民生活不可缺少的基礎(chǔ)性原材料。固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)水泥新型墻體建材 產(chǎn)量高速增長(zhǎng)的動(dòng)力，而且固定資產(chǎn)投資重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到 棚戶區(qū)和泥草房改造 上 ，據(jù)有關(guān) 部門 預(yù)測(cè)， 僅 某某縣范圍內(nèi) 正在進(jìn)行 的 棚戶區(qū)改造，每年住宅 建筑面積為 44 萬(wàn)平方米， 水泥 新型墻體建材 年需求量在 16 萬(wàn) 立方米 左右 ，全 縣 農(nóng)村 泥草房改造 每年新 建、翻建磚瓦 房約 12萬(wàn) 平方米，增加水泥 新型墻體建材 用量約 4.4立方米 。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主要是依靠質(zhì)量和價(jià)格。我公司有 粉煤灰 作為基礎(chǔ)原料，成本較其他企業(yè)低，這樣在價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)上給我們帶來(lái)一定的優(yōu)勢(shì)。 8 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有限公司 水泥 空心砌塊 和 廢渣砌塊 項(xiàng)目 ，由于大量應(yīng)用 粉煤灰 ，生產(chǎn)成本低，具有較大的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，并且享受國(guó)家相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，更有競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)設(shè)計(jì)選用先進(jìn)節(jié)能設(shè)備，并強(qiáng)化管理，挖掘內(nèi)部效益，進(jìn)一步降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品 質(zhì)量，以優(yōu)質(zhì)低價(jià)開(kāi)拓市場(chǎng)，創(chuàng)知名品牌，鞏固本地市場(chǎng)，擴(kuò)展外圍市場(chǎng)，提高水泥 新型墻體建材 在各地的市場(chǎng)占有率，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷平衡。 根據(jù)市場(chǎng)分析情況，確定 項(xiàng)目建 設(shè) 規(guī)模為年產(chǎn) 水泥 新型墻體材料 10 萬(wàn)立方米 ， 主要產(chǎn)品為 水泥 空心砌塊和 廢渣砌塊。 第 四 章 建設(shè)條件與 建設(shè)地 址選擇 4.1 原材料及主要輔助材料供應(yīng) 某某縣 境內(nèi)有貯量豐富的 沙石 等資源 ，采石場(chǎng)、采沙場(chǎng)完全可以滿足供應(yīng)砂石料，縣內(nèi)有北疆集團(tuán)龍江水泥有限公司和龍騰水泥有限公司，碾子山、富拉爾基等地也有幾家水泥企業(yè)，所以水泥供應(yīng)充足； 某某縣 內(nèi)和周邊地區(qū)建材市場(chǎng)發(fā)展迅速 ，生石灰、石膏、添加劑等可以就近購(gòu)入，礦渣可以從江源鋼鐵鑄造有限公司和富拉爾基有關(guān)企業(yè)購(gòu)入，粉煤灰可以從富拉爾基購(gòu)入，所以 原材料及主要輔助材料供應(yīng) 充足 。 9 4.2 燃料、動(dòng)力 生產(chǎn)生活用煤可以從龍江煤炭市場(chǎng)購(gòu)入，動(dòng)力電可以從 廠區(qū)內(nèi)的聯(lián)通信號(hào)塔變臺(tái) 接入， 安裝一臺(tái) 100KVA 變壓器即可使用， 生產(chǎn)生活用水可以打深水井，取用地下水。 4. 3 建設(shè)地區(qū)的選擇 山泉鎮(zhèn)位于 某某縣 西部，雅魯河右岸。五條天然泉水溝分布境內(nèi)，山地起伏，林密水清，景色怡人，故稱“山泉”。山泉鎮(zhèn)距縣城 29 公里，是 某某縣 西部交通樞 紐，碾景、龍景、對(duì)雅、對(duì)濟(jì)、山柳等 5 條縣級(jí)公路穿越境內(nèi)。全鎮(zhèn)幅員面積 685 平方公里，轄 19 個(gè)行政村， 160 個(gè)自然屯，總戶數(shù) 17419 戶，人口 60485 人。山泉鎮(zhèn)屬溫?zé)釢駶?rùn)氣候，無(wú)霜期 125 135 天，年降水量 450 毫米。全鎮(zhèn)現(xiàn)有耕地面積 50.3萬(wàn)畝，草原 20.15 萬(wàn)畝，水面 8.86 萬(wàn)畝，礦藏資源豐富，有石灰石、花崗巖、鐵煤、河流石、沸石、大理石、膨潤(rùn)土、白土等。現(xiàn)在，全鎮(zhèn)已初步形成了以食品加工業(yè)、制造業(yè)、非金屬制品業(yè)為主的工業(yè)體系，共有加工企業(yè) 78 家，其中有年發(fā)電量達(dá) 400 萬(wàn)度的對(duì)寶水電站一座，有年加工 2 萬(wàn) 噸沸石粉加工廠一處，有年生產(chǎn) 3000 噸天然碧露礦泉水公司一處，有年加工生產(chǎn)上萬(wàn)個(gè)鑄件的鑄造廠兩處，白灰廠一處，還有龍?zhí)妒墓?、沁泉酒廠、土豆淀粉廠等企業(yè)。 全鎮(zhèn)自然資源豐富，目前尚有未開(kāi)發(fā)的土地資源 4.5 萬(wàn)畝，其中荒山 2.6 萬(wàn)畝，荒地 1 萬(wàn)畝，荒灘 0.9 萬(wàn)畝。山泉 10 鎮(zhèn)境內(nèi)有大小山頭 169 個(gè)，已經(jīng)開(kāi)發(fā)和有待開(kāi)發(fā)利用的旅游景點(diǎn)兩處：一是緊靠雅魯河的對(duì)寶北石砬子風(fēng)景區(qū)，已經(jīng)開(kāi)發(fā)，建成“桃源山莊”，河水兩岸柳樹(shù)成蔭，鳥(niǎo)語(yǔ)花香，景色迷人，是旅游、渡假的好場(chǎng)所；二是最具有特點(diǎn)的馬鞍山旅游風(fēng)景區(qū)，該景區(qū)內(nèi)兩山連綿對(duì)峙，形似 馬鞍，因此得名。山中怪石林立，樹(shù)種繁多，既有天然森林的壯觀，又有人工植林的精巧，是休閑娛樂(lè)的好去處。豐富的礦產(chǎn)資源和旅游資源已成為振興鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大優(yōu)勢(shì)，素有“龍江寶地”之美稱。 項(xiàng)目選址在交通便利的 某某縣 山泉鎮(zhèn)官窯村 ，具體位置是距離 官窯村 東 南約 3 公里處的廢棄地上，這里 西臨 對(duì)寶 雅魯河 通村路 ， 距離龍景路 約 0.5 公里 ，交通便利，基礎(chǔ)設(shè)施較好，又遠(yuǎn)離村鎮(zhèn)，適合建設(shè)工業(yè)加工企業(yè)。 場(chǎng)址土地權(quán)屬 為村集體土地，廠區(qū) 占地面積 10000 平方米，擬采取長(zhǎng)期租賃方式取得土地使用權(quán)。 第 五 章 產(chǎn)品 技術(shù)方案 5.1 技 術(shù)方案 1、該項(xiàng)目 引進(jìn) 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 砌塊 成套生產(chǎn)設(shè)備 ，采用先進(jìn)的工藝，科學(xué)的配方進(jìn)行生產(chǎn)加工。 11 生產(chǎn)方法及生產(chǎn)工藝為： 2、產(chǎn)品性能及特點(diǎn) 以水泥為膠結(jié)材料，砂石等為主要集料，加水?dāng)嚢?、成型、養(yǎng)護(hù)制成的一種混凝土磚， 可 用于承重墻體 和非承重墻體 ，其主規(guī)格為 240mm115mm90mm ，并有適當(dāng)?shù)呐浯u，孔洞率 30% ，鋪漿面為半盲孔，按尺寸偏差和外觀質(zhì)量分為一等品和合格品，強(qiáng)度等級(jí)分為 MU10、 MU15、 MU20、 MU25、MU30，其干縮率 0.045% ，體積密度 1 300kg/ m3。它不毀壞農(nóng)田，不用燃煤，生產(chǎn)消耗能源不足燒結(jié)粘土磚的一半，符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)節(jié)能發(fā)展戰(zhàn)略；抗凍性能好，尺寸規(guī)整，有利于砌體平整度的控制；施工適應(yīng)性強(qiáng)，重量輕，砌筑方便，節(jié)約砂漿，降低施工強(qiáng)度及地基荷載，增加使用面積而不增加工程造價(jià)。 3、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 所生產(chǎn)的 空心砌塊要達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) GB 13545 1992燒結(jié)空心磚和空心砌塊的技術(shù)要求； 所生產(chǎn)的 廢渣砌塊，包括粉煤灰砌塊和粉煤灰小型空心砌塊，摻廢渣量 30以上成型 生坯 轉(zhuǎn)運(yùn) 生坯 養(yǎng)護(hù) 成品 出窯 砌塊、鋼 板分離 成品 碼垛 自然 養(yǎng)護(hù) 攪拌 配料 12 (含 30 )，其中粉煤灰砌塊達(dá)到行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) JC 238-1991(1996)粉煤灰砌塊的技術(shù)要求 ，粉煤灰小型空心砌塊達(dá)到行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) JC 862-2000粉煤灰 小型空心砌塊的技術(shù)要求 和 普通混凝土小型空心砌塊 達(dá)到 國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) GB8239-1997 的技術(shù)要求 、 輕集料混凝土小型空心砌塊 達(dá)到 國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB15229-1994 的技術(shù)要求 。 4、 工藝技術(shù)來(lái)源 項(xiàng)目 工藝技術(shù)來(lái)源 于 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 ， 該所的 TC激發(fā) 技術(shù)是 先進(jìn) 成熟的技術(shù) ：無(wú)須燒制，無(wú)須蒸養(yǎng)，節(jié)土、節(jié)能、利廢，一次成型。 在引進(jìn) 設(shè)備的同時(shí)， 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 派工程技術(shù)人員 指導(dǎo)設(shè)備安裝、調(diào)試， 達(dá)到正常生產(chǎn)， 傳授工藝技術(shù)，直至 某某縣 飛達(dá)新型墻體材料有 限公司 的工程技術(shù)人員熟練掌握工藝技術(shù)，并且能夠處理常規(guī)問(wèn)題，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，達(dá)產(chǎn)達(dá)效為止。 5.2 主要 設(shè)備方案 該項(xiàng)目 引進(jìn) 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 成套 生產(chǎn) 線2 條 ， 購(gòu)置安裝設(shè)備 21 臺(tái)（套）。 主要設(shè)備選型： QT10 15型多功能液壓全自動(dòng)砌塊成型機(jī)， JS100 雙臥軸攪拌機(jī)。 主要 設(shè)備一覽表 序號(hào) 設(shè)備名稱 型號(hào) 數(shù)量臺(tái)（套） 備注 1 液壓砌塊成型機(jī) QT10 15 2 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 2 雙臥軸攪拌機(jī) JS1000 2 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 3 自動(dòng)碼板機(jī) 2 北京中科 拓創(chuàng)高新 技術(shù)研究所 13 4 皮帶輸送帶 2 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 5 三級(jí)電子計(jì)量配料系統(tǒng) 2 北京中科 拓創(chuàng)高新技術(shù)研究所 6 破碎機(jī) 1 訂購(gòu) 7 翻斗車 4 訂購(gòu) 8 裝載機(jī) 2 訂購(gòu) 9 叉車 2 訂購(gòu) 10 變壓器 100KVA 1 11 供水設(shè)備 1 訂購(gòu) 合計(jì) 21 5. 3 工程方案 工程設(shè)計(jì)貫 徹適用、安全、經(jīng)濟(jì)的原則。在滿足工藝設(shè)備要求的前提下，力求布局 合理，造型美觀，色彩協(xié)調(diào)、施工方便，努力創(chuàng)造既有時(shí)代感又有地方特色的工業(yè)建筑群的新形象。 本項(xiàng)目分為以 下幾個(gè)細(xì)分功能區(qū)： （一）源料區(qū)（包括水泥、細(xì)料、骨料） （二）生產(chǎn)區(qū)（車間、養(yǎng)生） （三）儲(chǔ)存區(qū)（存放成品） （四）辦公區(qū)（各職能辦公場(chǎng)所和設(shè)備） （五）配電區(qū)（各種配電設(shè)備） （ 1） 抗震設(shè)防烈度 抗震設(shè)防烈度 6 度，設(shè)計(jì)基本地震加速度值為 0.05g。所有建（構(gòu)）筑物均按 6 度進(jìn)行抗震計(jì)算和構(gòu)造設(shè)防。 （ 2） 建筑結(jié)構(gòu) 1）設(shè)計(jì)使用年限及安全等級(jí) 14 根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)可靠度設(shè)計(jì)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)（ GB 50068-2001）的規(guī)定，建（構(gòu)）筑物的設(shè)計(jì)使用年限為 50年。 建設(shè)工程在保修范圍和保修期限內(nèi)發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題的，施工單位應(yīng) 當(dāng)履行保修義務(wù)，并對(duì)造成的損失承擔(dān)責(zé)任。 安全等級(jí)為二級(jí)，破壞后果為嚴(yán)重，建筑物類型為一般的房屋。 2）建筑抗震設(shè)防分類、抗震設(shè)防標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)建筑抗震設(shè)防分類標(biāo)準(zhǔn)（ GB 50223-95）的規(guī)定，為丙類建筑。 3）地基基礎(chǔ)初步考慮采用天然基礎(chǔ)，施工圖設(shè)計(jì)時(shí)，再根據(jù)工程地質(zhì)詳細(xì)勘察報(bào)告，再考慮基礎(chǔ)問(wèn)題。 主要建、構(gòu)筑物工程一覽表 序號(hào) 建（構(gòu)）筑物名稱 建筑面積（） 備注 1 生產(chǎn)車間 300 2 庫(kù) 房 1000 3 鍋爐房 50 4 職工宿舍 100 5 休息 值班 室及浴池 100 6 辦公室 150 7 食堂 100 8 門衛(wèi)室 20 9 地面硬化 2500 10 圍墻 400 延長(zhǎng)米 15 第 六 章 環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全 及消防 和 能源 節(jié)約 6.1 環(huán)境保護(hù) 1、 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀 項(xiàng)目選址在交通便利的 某某縣 山泉鎮(zhèn)官窯村 ，距離 官窯村 東南約 3 公里處的廢棄地上， 西臨對(duì)寶 雅魯河通村路 ，距離龍景路約 0.5 公里，遠(yuǎn)離村鎮(zhèn)，四鄰均為耕地， 所以 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境 屬于非敏感區(qū)。 2、 項(xiàng)目主要污染源和污染物 分析 該 項(xiàng)目主要污染源和污染物 是 生產(chǎn)過(guò)程中 產(chǎn)生的 機(jī)械噪聲、粉塵，供熱采暖鍋爐 排放的煙塵。 為保護(hù)生態(tài)環(huán)境和周邊環(huán)境，維護(hù)公共利益，在建筑施工 和 生產(chǎn)過(guò)程中 產(chǎn)生的噪聲等 要 得到控制。 對(duì)周邊的環(huán)境造成影響 的 ，主要是 破碎機(jī)、攪拌機(jī) 等 產(chǎn)生 的噪聲 、 粉塵。 3、 治理環(huán)境的方案 （ 1） 在施工過(guò)程中 運(yùn)輸建筑材料時(shí)，對(duì) 運(yùn)輸?shù)?沙石 等建筑材料 嚴(yán)格控制散落，杜絕建筑材料占道和亂堆、亂放現(xiàn)象，保持周邊道路暢通。 （ 2） 選用加工精度高、裝配質(zhì)量好、產(chǎn)生噪聲低的設(shè)備 ， 利用建筑物、構(gòu)筑物阻隔聲波的傳播 。通過(guò) 采取可行措施，控制 機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的噪聲， 使 場(chǎng)界噪聲低于 55 分貝，符合環(huán)保要求。 16 （ 3） 以防為主，減少揚(yáng)塵點(diǎn)、揚(yáng)塵 量。在工藝布置上盡量減少物料轉(zhuǎn)運(yùn)點(diǎn)和落差，使用密封性能好的輸送設(shè)備和給料設(shè)備，加強(qiáng)密封，減少粉塵外溢，粉狀、塊狀物料采用密封性好的園庫(kù)儲(chǔ)存。 （ 4） 采用單獨(dú)鍋爐供熱 系統(tǒng)， 鍋爐 選擇和 鍋爐房 的建設(shè) ， 必須選用環(huán)保達(dá)標(biāo)鍋爐 。 針對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中幾種主要的環(huán)境污染物，采用了綜合性的防治措施，環(huán)保設(shè)計(jì)與工程設(shè)計(jì)同時(shí)進(jìn)行，環(huán)保設(shè)施配套齊全，生產(chǎn)工藝先進(jìn)，各種污染物的排放均低于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，為充分貫徹業(yè)主建設(shè)花園式工廠的意圖，在設(shè)計(jì)中嚴(yán)格按技術(shù)創(chuàng)新和優(yōu)化設(shè)計(jì)的理念，實(shí)現(xiàn)先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)與美觀的企業(yè)形象的統(tǒng)一，可以預(yù)見(jiàn)，建成后 的工廠不僅擁有一流的生產(chǎn)設(shè)施，更是一個(gè)綠色的現(xiàn)代化企業(yè)。 6. 2 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 根據(jù)有關(guān)改善勞動(dòng)條件、加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)的規(guī)定，在設(shè)計(jì)中將依據(jù) “ 安全第一、預(yù)防為主 ” 的方針及勞動(dòng)安全和職業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，采用切合實(shí)際，經(jīng)濟(jì)合理，行之有效的先進(jìn)技術(shù)和手段，為工廠創(chuàng)造安全、文明生產(chǎn)的條件。 1、 設(shè)計(jì)依據(jù) (1)工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（ TJZ1-2002） (2) 工作場(chǎng)所有害因素職業(yè)接觸限值 (GBZ2 2002) (3)工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范（ GBJ87-2001） 17 (4)建筑 物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范 (GB50057 94) 2002 年版 (5)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 (GBJ16 87 2001 年修改版 ) (6)民用建筑電氣設(shè)計(jì)規(guī)范（ JGJ/T16-92） 2、 職業(yè)衛(wèi)生措施 (1) 防塵 在設(shè)計(jì)中盡量選用密封性能好的設(shè)備，減少不必要的輸送環(huán)節(jié)，降低物料轉(zhuǎn)運(yùn)的落差 ； 在生產(chǎn)過(guò)程中應(yīng)注意地面的清掃，以減少大氣中的降塵二次飛揚(yáng)。工廠投產(chǎn)后各生產(chǎn)崗位粉塵濃度均能達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的要求，從而減少職業(yè)病的發(fā)生。 (2) 防噪聲 在滿足工藝生產(chǎn)要求的前提下盡量選用低噪聲 設(shè)備，并采取措施從聲源傳播上來(lái)控制噪聲；在工藝流程和生產(chǎn)控制上提高其自動(dòng)化程度，從而減少工人接觸噪聲的時(shí)間。 (3)生活輔助設(shè)施 廠區(qū)內(nèi)設(shè)有食堂、浴室、倒班宿舍等生活設(shè)施。 3、 勞動(dòng)安全措施 (1) 防機(jī)傷 生產(chǎn)車間機(jī)械設(shè)備的傳動(dòng)部 分均設(shè)置防護(hù)罩或防護(hù)欄桿；在易發(fā)生機(jī)傷的設(shè)備旁設(shè)立安全警示標(biāo)志 。 (2) 防摔傷 因場(chǎng)地有限而設(shè)置的爬梯、樓梯均設(shè)置扶手；需要上人的庫(kù)頂、房頂四周將設(shè)置不低于 1.2m 的欄桿，以防不慎造 18 成人員傷亡。 (3) 安全用電 所有正常不帶電的電氣設(shè)備金屬外殼采用接地 或接零保護(hù)，高壓設(shè)備接地，低壓設(shè)備接零，建筑物的防雷接地，全廠形成一個(gè)保護(hù)接地網(wǎng)，其接地電阻小于 4 個(gè)歐姆。 (4) 防雷 廠區(qū)內(nèi)高于 15m建筑物、構(gòu)筑物均設(shè)有避雷裝置。 (5) 防火及消防 廠區(qū)內(nèi)設(shè)置消防給水系統(tǒng)，并設(shè)消防拴供消防車使用。在易發(fā)生火災(zāi)的建筑內(nèi)或附近設(shè)置干粉滅火器?？倛D布置滿足建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范要求，道路設(shè)置滿足消防要求。水泵房采用雙回路供電，以保證消防用水。 4、 勞動(dòng)安全衛(wèi)生管理 建立完善的安全衛(wèi)生管理體系，配備專職管理人員和必要的儀器及設(shè)備，加強(qiáng)安全、衛(wèi)生設(shè)施的監(jiān)測(cè)與維護(hù)，確保全廠職 工的安全與衛(wèi)生。 6. 3 消防 為確保工廠的安全，保障人民生命財(cái)產(chǎn)不受損失，本工程將嚴(yán)格遵循國(guó)家的有關(guān)方針政策和設(shè)計(jì)規(guī)范，以使用方便、經(jīng)濟(jì)合理為原則，積極采用行之有效的先進(jìn)的技術(shù)，消除火災(zāi)隱患和不安全因素，達(dá)到促進(jìn)生產(chǎn)，保障安全的目的。 1、 設(shè)計(jì)依據(jù) 19 (1)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 (GBJ16 87 2001 年版 ) (2)建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范 (GB50057 94 20001 年版 ) (3)火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范 (GB50116 98) (4)二氧化碳滅火系統(tǒng)規(guī)范 (GB50193 93) (5)建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范 (GBJ140 90)(97 年修訂版 ) (6)工業(yè)與民用 10kV及以下變電所設(shè)計(jì)規(guī)范 2、 消防設(shè)計(jì) (1) 總平面布置 本 項(xiàng)目 的總平面布置嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)范規(guī)定的防火要求進(jìn)行設(shè)計(jì)。 (2) 建筑物的防火 建筑物與建筑之間的防火間距、建筑物的耐火等根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范進(jìn)行設(shè)計(jì)。 (3) 室內(nèi)外消防給水系統(tǒng) 根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范，工廠內(nèi)消防按同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)為一次計(jì)算，最大消防流量為 50升 /秒，消防時(shí)間按2 小時(shí)計(jì)算，需水量 360m3 。消防采用低壓制，火災(zāi)時(shí)由消防車 加壓實(shí)施滅火。消防栓采用地下式消火栓。消火栓間距不大于 120m。 廠區(qū)內(nèi)建、構(gòu)筑物室內(nèi)配置必要的滅火裝置。 (4) 防雷 20 根據(jù)建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范的規(guī)定，設(shè)計(jì)中將對(duì)高度超過(guò) 15m的建筑物進(jìn)行防雷保護(hù)；對(duì)防護(hù)要求較高的建、構(gòu)筑物則不受高度的限制，均采取相應(yīng)的防雷保護(hù)措施。 6. 4 能源節(jié)約 能源是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)節(jié)約能源是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的一個(gè)十分重要的課題。隨著我國(guó)工業(yè)化程度的不斷提高能耗消耗總量也將不斷增長(zhǎng)。為了更好地節(jié)約和合理的利用能源本項(xiàng)目設(shè)計(jì)中積極采取措施以期獲得更好的節(jié)能效果。 1、 設(shè)計(jì)依據(jù)： （ 1）國(guó)務(wù)院（ 1984） 4 號(hào)文節(jié)約能源管理暫行條例 （ 2）國(guó)家計(jì)委、經(jīng)委、統(tǒng)計(jì)局（ 84）統(tǒng)工物字第 7 號(hào)文關(guān)于能源節(jié)約能量計(jì)算方法（試行稿）的通知 2、 設(shè)計(jì)采用的節(jié)能標(biāo)準(zhǔn) （ 1）企業(yè)能量平衡通則 GB3484-83 （ 2）綜合能耗計(jì)算通則 GB2589-87 （ 3）工程設(shè)計(jì)節(jié)能技術(shù)暫行規(guī)定 GBJ6-85 （ 4）評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則 GB3485-83 3、 主要節(jié)能措施： （ 1）選用先進(jìn)節(jié)能的電氣設(shè)備包括低壓損變電器、 Y系列交流電動(dòng)機(jī)、節(jié)能照明燈具等。 （ 2）在電氣設(shè)計(jì)中將變 壓器及電力室設(shè)在靠近負(fù)荷中 21 心處以降低線損；采用集中和分散相結(jié)合的功率因數(shù)補(bǔ)償方式降低無(wú)功損失使全廠補(bǔ)償后功率因數(shù)達(dá) 0.9以上。 （ 3）設(shè)計(jì)中采用電耗較低的膠帶輸送機(jī)、空氣輸送斜槽等輸送設(shè)備取代電耗較高的氣力輸送設(shè)備來(lái)輸送粉狀物料。 （ 4） 建筑設(shè)計(jì)采用節(jié)能材料以節(jié)省空調(diào)的能耗。 第 七 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 決策階段： 2008 年 5 月 2008 年 7 月，進(jìn)行項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、投資規(guī)模、融資方案的決策，進(jìn)行可行性研究并編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告； 實(shí)施前準(zhǔn)備階段： 2008 年 7 月 2008 年 8 月，報(bào) 批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，進(jìn)行項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)，編制招標(biāo)文件，籌集項(xiàng)目建設(shè)資金； 實(shí)施階段： 2008 年 9 月 2009年 8 月，進(jìn)行項(xiàng)目施工圖的審查，項(xiàng)目招標(biāo)，確定項(xiàng)目施工單位，簽定施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督等合同，并開(kāi)工建設(shè)； 投產(chǎn)竣工階段： 2009 年 9 月 2009 年 10 月 ，組織工程設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督等單位，進(jìn)行項(xiàng)目竣工驗(yàn)收； 生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)（投入使用）階段： 2009年 11 月 2059 年 12 月，作好項(xiàng)目總結(jié)評(píng)價(jià)工作。 22 第 八 章 投資估算與資金籌措 8.1 項(xiàng)目總投資估算 設(shè)備、安裝及其它費(fèi)用 ： 采用 目前的市場(chǎng)價(jià)格 和 類似工程概算指標(biāo)，參照類似工程定貨合同價(jià)格或到廠價(jià)格，內(nèi)含設(shè)備運(yùn)雜費(fèi) 、安置費(fèi)及 部分備品備件購(gòu)置費(fèi) ， 并將其價(jià)格水平調(diào)整到目前當(dāng)?shù)氐膬r(jià)格水平。 本項(xiàng)目總投資估算為 438.5萬(wàn)元。其中固定資產(chǎn)投資 388.5萬(wàn)元， 鋪底 流動(dòng)資金 50萬(wàn)元。投資估算 見(jiàn)“ 總 投資估算 表 ” 。 1、 固定資產(chǎn)投資 估算 固定資產(chǎn) 投資估算 表 單位： （萬(wàn)元） 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 數(shù)量 單價(jià) 金額 一 設(shè)備購(gòu)置與安裝 21（臺(tái)、套） 204.5 1 液壓砌塊成型機(jī) 2 39 78 2 雙臥軸攪拌機(jī) 2 7.5 15 3 自動(dòng)碼板機(jī) 2 4.2 8.4 4 皮帶輸送帶 2 1.5 3 5 三級(jí)電子計(jì)量配料系統(tǒng) 2 4.3 8.6 6 破碎機(jī) 1 9.5 9.5 7 翻斗車 4 4 16 8 裝載機(jī) 2 13 26 9 叉車 2 10 20 10 變壓器 1 10 10 11 供水設(shè)備 1 10 10 二 土建工程 184 1 生產(chǎn)車間 、庫(kù)房等 1820 750 151.8 2 地面硬化 2500 80 20 3 圍墻 400 305 12.2 三 固定資產(chǎn) 投資 388.5 2、 流動(dòng)資 金 估算 流動(dòng) 資 金 估算 為 166.7 萬(wàn)元， 鋪底 流動(dòng) 資 金按全部流 23 動(dòng) 資 金的 30%計(jì)算， 鋪底 流動(dòng) 資 金 估算 為 50萬(wàn)元。 3、 總 投資估算 總 投資估算 表 單位： （萬(wàn)元） 序號(hào) 資金構(gòu)成 金額 備注 1 固定資產(chǎn)投資 388.5 （ 1） 設(shè)備購(gòu)置與安裝 204.5 （ 2） 土建工程 184 2 鋪底 流動(dòng)資 金 50 （ 30%流動(dòng)資金） 3 流動(dòng)資金 166.7 166.7 4 項(xiàng) 目 總投資 438.5 1 2 5 項(xiàng)目總 資 金 555.2 1 3 8.2 資金籌措 資金籌措 為： 全部由企業(yè)自籌。 第 九 章 經(jīng)濟(jì)影響分析 根據(jù) 關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作的若干規(guī)定 （ 國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部 投資 20061325 號(hào) ） 第六條 “ 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng) 價(jià) 內(nèi)容的選擇，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、項(xiàng)目目標(biāo)、項(xiàng)目投資者、項(xiàng)目財(cái)務(wù)主體以及項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的影響程度等具體情況確定。對(duì)于費(fèi)用效益計(jì)算比較簡(jiǎn)單，建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期比較短，不涉及進(jìn)出口平衡等一般項(xiàng)目，如果財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論能夠滿足投資決策需要，可不進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) ；對(duì)于關(guān)系公共利益、國(guó)家安全和市場(chǎng)不能有效配置資源的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的項(xiàng)目，除應(yīng)進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)外，還應(yīng)進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)；對(duì)于特別重大的建設(shè)項(xiàng)目尚應(yīng)輔以區(qū)域經(jīng)濟(jì)與宏觀經(jīng) 24 濟(jì)影響分析方法進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。 ”和 第 九 條 “ ， 對(duì)于實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，可根據(jù)核準(zhǔn)機(jī)關(guān)或備案機(jī)關(guān)以及投資者的要求，選用建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方 法和相應(yīng)的參數(shù) ” 要求，該項(xiàng)目是 費(fèi)用效益計(jì)算比較簡(jiǎn)單 、 建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期比較短 的 備案 項(xiàng)目，因此 選用 相應(yīng)的參數(shù) 只對(duì)建設(shè)項(xiàng)目 進(jìn)行 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 和 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益 分析 。由于項(xiàng)目建設(shè)不進(jìn)行融資，所以在 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 中，按規(guī)定也 只進(jìn)行 盈利能力分析 。 項(xiàng)目評(píng)價(jià)的計(jì)算期取建設(shè)期 12 個(gè)月 ，生產(chǎn)期 10 年，共計(jì) 11 年?？紤]到項(xiàng)目采用的技術(shù)和裝備比較成熟，設(shè)定項(xiàng)目投產(chǎn)第一年達(dá)產(chǎn)系數(shù)即為 100%，其后各年均按滿負(fù)荷生產(chǎn)和銷售。 按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）和現(xiàn)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、財(cái)務(wù)制度 ， 項(xiàng)目評(píng)價(jià)采用人民幣為記 算 貨幣，所采用的價(jià)格體系為含稅價(jià)格。 9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) （ 1） 總成本費(fèi)用 （ a） 外購(gòu) 原燃材料現(xiàn)行價(jià)格由業(yè)主提供 ： 水泥 16500 噸 365 元 /噸 602.3 萬(wàn) 元 ， 砂 27500 噸 15.3 元 /噸 42.1 萬(wàn) 元 碎 石 22000 噸 12.8 元 /噸 28.2 萬(wàn) 元 粉煤灰 44000 噸 50 元 /噸 220 元 動(dòng)力電 800000kwh 0.7 元 / kwh 56 萬(wàn) 元 25 （ b） 工資及福利費(fèi) ：項(xiàng)目定員 30 人，平均 月 工資 1500元 /人 月 ，年工資總額 （ 1500 元 /人 月 12 月） 30人 54 萬(wàn) 元。 （ c）制造費(fèi)用： 設(shè)備 折舊殘值率為 4%，設(shè)備 折舊 費(fèi) 采用 年限平均法計(jì)算 204.5 萬(wàn) 元 （ 1 4%） /10年 100% 19.6 萬(wàn) 元 ，房屋 折舊殘值率為 8%， 房屋 折舊 費(fèi) 也 采用 年限平均法計(jì)算 184 萬(wàn) 元 （ 1 8%） /10年 100% 16.9萬(wàn) 元 ；修 理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值取費(fèi)，費(fèi)率取 4%：修理費(fèi) 388.5萬(wàn) 元 4% 15.54 元 。 （ d）管理費(fèi)用：參照有關(guān)規(guī)定并結(jié)合工廠實(shí)際估算 ,管理費(fèi)用 取 工資及福利費(fèi)的 40%（包括 地方教育 費(fèi) 附加、印花稅等費(fèi)用 ）。 （ e） 營(yíng)業(yè) 費(fèi)用：參照有關(guān)規(guī)定并結(jié)合工廠實(shí)際估算 ,取 營(yíng)業(yè)收入的 10% （ f）財(cái)務(wù)費(fèi)用：項(xiàng)目 無(wú) 借款 ，所以 財(cái)務(wù)費(fèi)用 為 0。 26 總成本費(fèi)用估算表（生產(chǎn)成本加期間費(fèi)用法） 人民幣單位： 萬(wàn) 元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 生產(chǎn)成本 10545 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1054.5 1.1 直接材料費(fèi) 8926 892.6 892.6 892.6 892.6 892.6 892.6 892.6 892.6 892.6 892.6 1.2 直接燃料及動(dòng)力費(fèi) 560 56 56 56 56 56 56 56 56 56 56 1.3 直接工資及福利費(fèi) 540 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 1.4 制造費(fèi)用 519 51.9 51.9 51.9 51.9 51.9 51.9 51.9 51.9 51.9 51.9 1.4.1 折舊費(fèi) 365 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5 36.5 1.4.2 修理費(fèi) 154 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 1.4.3 其他制造費(fèi) 2 管理費(fèi)用 216 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 2.1 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 2.2 其他資產(chǎn)攤銷 2.3 其他管理費(fèi)用 216 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用 3.1 利息支出 3.1.1 長(zhǎng)期借款利息 3.1.2 流動(dòng)資金借款利息 3.1.3 短期借款利息 4 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 1500 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 5 總成本費(fèi)用合計(jì)（ 1+2+3+4） 12261 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 1226.1 5.1 其中：可變成本 9486 948.6 948.6 948.6 948.6 948.6 948.6 948.6 948.6 948.6 948.6 5.2 固定成本 2775 277.5 277.5 277.5 277.5 277.5 277.5 277.5 277.5 277.5 277.5 6 經(jīng)營(yíng)成本（ 5-1.4.1-2.1-2.2-3.1） 11896 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 注： 1. 本表適用于新設(shè)法人項(xiàng)目與既有法人項(xiàng)目的“有項(xiàng)目”、“無(wú)項(xiàng)目”和增量總成本費(fèi)用的估算。 2. 生產(chǎn)成本中的折舊費(fèi)、修理費(fèi)指生產(chǎn)性設(shè)施的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)和修理費(fèi)。 3. 生產(chǎn)成本中的工資和福利費(fèi)指生產(chǎn)性人員工資和福利費(fèi)。車間或分廠管理人員工資和福利費(fèi)可在制造費(fèi)用 中單獨(dú)列項(xiàng)或含在其他制造費(fèi)中。 4. 本表其他管理費(fèi)用中含管理設(shè)施的折舊費(fèi)、修理費(fèi)以及管理人員的工資和福利費(fèi)。 27 （ 2） 盈利能力分析 1） 產(chǎn)品營(yíng)業(yè)收入 該項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品 是 水泥 空心砌塊和 廢渣砌塊 ， 根據(jù)市場(chǎng)情況，綜合售價(jià)為 140 元 /立方米， 產(chǎn)品生產(chǎn)期年合計(jì)平均營(yíng)業(yè)收入為 1400 萬(wàn)元。 2） 稅金 及附加 （ a）增值稅 根據(jù) 財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于部分資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策問(wèn)題的通知 （ 財(cái)稅 2001198 號(hào) ）“ 二、自 2001 年 1 月 1 日起， 對(duì)下列貨物實(shí)行按增值稅應(yīng)納稅額減半征收的政策： （二）部分新型 墻體材料產(chǎn)品（產(chǎn)品目錄見(jiàn)附件）享受稅收優(yōu)惠政策新型墻體材料目錄 一、非粘土磚（二）混凝土空心磚；二、砌塊（一）混凝土小型砌塊；一、非粘土磚（采用機(jī)械成型生產(chǎn)工藝，單線生產(chǎn)能力不小于 3000萬(wàn)塊標(biāo)準(zhǔn)磚 /年）（二）混凝土空心磚和空心砌塊（符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) GB13545-1992 的技術(shù)要求） 二、建筑砌塊（采用機(jī)械成型生產(chǎn)工藝，單線生產(chǎn)能力不小于 5 萬(wàn)立方米 /年）（一）普通混凝土小型空心砌塊（符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) GB8239-1997的技術(shù)要求）（二）輕集料混凝土小型空心砌塊（符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) GB15229-1994 的技術(shù)要求） ”， 為方便計(jì)算， 增值稅按 征收率征收 。 （ b） 城市維護(hù)建設(shè)稅 根據(jù) 中華人民共和國(guó)城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例 第三條 “ 城市維護(hù)建設(shè)稅，以納稅人實(shí)際繳納的產(chǎn)品稅、增值 稅、營(yíng)業(yè)稅稅額為計(jì)稅依據(jù)，分別與產(chǎn)品稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅同時(shí)繳納 ”和 第四條 “ 城市維護(hù)建設(shè)稅稅率如下 : 納稅人所在地不在市區(qū)、縣城或鎮(zhèn)的，稅率為 1%”， 城市維護(hù)建設(shè) 28 稅 =增值稅額 1%。 （ c） 教育費(fèi)附加 根據(jù) 征收教育費(fèi)附加的暫行規(guī)定 （ 國(guó)務(wù)院令 2005年第 448號(hào) ） 第二條 “ 凡繳納產(chǎn)品稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅的單位和個(gè)人， 都應(yīng)當(dāng)依照本規(guī)定繳納教育費(fèi)附加 ”和 第三條“ 教育費(fèi)附加，以各單位和個(gè)人實(shí)際繳納的增值稅、營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅的稅額為計(jì)征依據(jù)，教育費(fèi)附加率為 3%” ， 教育費(fèi)附加 =增值稅 額 3%。 （ d） 企業(yè) 所得稅 根據(jù) 中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法 （ 中華人民共和國(guó)主席令 200763 號(hào) ） 第三十三條 “ 企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入，可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減計(jì)收入 ”、 第二十八條 “ 符合條件的小型微利企業(yè)，減按 20%的稅率征收企業(yè)所得稅 ”， 企業(yè) 所得 稅按 20%稅率 征收。 營(yíng)業(yè)收入 、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 人民幣單位： 萬(wàn) 元 序號(hào) 項(xiàng) 目 稅率 % 金 額 1 營(yíng)業(yè)收入 1400 2 增值稅 6 84 3 營(yíng)業(yè)稅金及附加 3.36 3.1 城市建設(shè)維護(hù)稅 1 0.84 3.2 教育費(fèi)附加 3 2.52 29 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 人民幣單位： 元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 14189.6 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1589.6 1.1 營(yíng)業(yè)收入 14000 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1.2 補(bǔ)貼收入 1.3 回收固定資產(chǎn)余值 22.9 22.9 1.4 回收流動(dòng)資金 166.7 166.7 2 現(xiàn)金流出 13324.8 388.5 1443.66 1276.96 1276.96 1276.96 1276.96 1276.96 1276.96 1276.96 1276.96 1276.96 2.1 建設(shè)投資 388.5 388.5 2.2 流動(dòng)資金 166.7 166.7 2.3 經(jīng)營(yíng)成本 11896 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 1189.6 2.4 營(yíng)業(yè)稅金及附加 33.6 3.36 3.36 3.36 3.36 3.36 3.36 3.36 3.36 3.36 3.36 2.5 增值稅 840 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量（ 1-2） 864.8 -388.5 -43.66 123.04 123.04 123.04 123.04 123.04 123.04 123.04 123.04 312.64 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 -388.5 -432.16 -309. 12 -186.08 -63.04 60 183.04 306.08 429.12 552.16 864.8 5 調(diào)整所得稅 173.1 17.31 17.31 17.31 17.31 17.31 17.31 17.31 17.31 17.31 17.31 6 所得 稅后凈現(xiàn)金流量（ 3-5） 691.7 -388.5 -60.97 105.73 105.73 105.73 105.73 105.73 105.73 105.73 105.73 295.33 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 -388.5 -449.47 -343.74 -238.01 -132.28 -26.55 79.18 184.91 290.64 396.73 691.7 折現(xiàn)系數(shù)（ ic=8%） 0.9259 0.8573 0.7938 0.7650 0.6806 0.6302 0.5835 0.5403 0.5002 0.4632 0.4289 8 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 238.74 -359.71 -52.3 83.93 80.88 71.96 66.63 61.69 57.13 52.89 48.97 126.67 折現(xiàn)系數(shù)（ ic=9%） 0.9174 0.8417 0.7722 0.7084 0.6499 0.5963 0.5470 0.5019 0.4604 0.4224 0.3875 9 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 199.25 -356.41 -51.32 81.64 74.9 68.71 63.05 57.83 53.07 48.68 44.66 114.44 計(jì)算指標(biāo)： 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ 8.54%）（所得稅后）；項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 238.74元 （所得稅后）（ ic=8%）； 項(xiàng)目投資回收期 5.51（年）（所得稅前）；項(xiàng)目投資回收期 6.25（年）（所得稅后） 注： 1. 本表適用于新設(shè)法人項(xiàng)目與既有法人項(xiàng)目的增量和“有項(xiàng)目”的現(xiàn)金流量分析。 2. 調(diào)整所得稅為以息稅前利潤(rùn)為基數(shù)計(jì)算的所得稅，區(qū)別于“利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表”、“項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表”和“財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表”中的所得稅 。 30 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 人民幣單位：元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 計(jì)算期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 營(yíng)業(yè)收入 14000 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 和增值稅 873