貸款定價方法.doc

貸款定價方法客戶利潤分析法 這是目前流行的貸款定價方法。這種方法是評估銀行與某客戶業(yè)務(wù)往來中的所有成本和收益，然后給該客戶的貸款定價，以達到銀行既定的利潤目標(biāo)?？蛻衾麧櫡治瞿Ｐ停涸摲椒ㄓ每蛻衾麧櫡治瞿Ｐ停哼@種模型是用來評估銀行從某一特定的客戶的銀行賬戶中獲得的整體收益是否能實現(xiàn)銀行的利潤目標(biāo)。它強調(diào)銀行與客戶的整體關(guān)系，而不是僅僅從某一單項貸款著手考慮定價問題，其模型如下：賬戶總收入賬戶總成本+目標(biāo)利潤。模型結(jié)果及含義：當(dāng)結(jié)果為正值時，該客戶能為銀行帶來超過最低利潤目標(biāo)的收益；當(dāng)結(jié)果相等時即為0時，該客戶正好能達到銀行既定的利潤目標(biāo)；當(dāng)結(jié)果為負(fù)值時，有兩種可能情況：賬戶收入成本時，該賬戶虧損；賬戶收入成本時，該賬戶能獲利，但獲利水平低于銀行的利潤目標(biāo)。這兩種情況需要銀行對貸款重新定價，以實現(xiàn)銀行的贏利目標(biāo)。模型要素的構(gòu)成：賬戶總收入：包括客戶存款的投資收入。其方法為：先確定該客戶在計算期內(nèi)的平均存款額，再減去托收中現(xiàn)金額和實際存款額的法定準(zhǔn)備金，最后根據(jù)銀行的存款收益率，計算該客戶存款給銀行帶來的投資收入，若有定期存款戶頭，只要再把定期存款中可投資部分考慮進去即可。即：投資收入=（平均存款額托收中現(xiàn)金）（平均存款額托收中現(xiàn)金）法定存款準(zhǔn)備金率存款收益率時間服務(wù)費收入。大部分服務(wù)費收入來自銀行的表外業(yè)務(wù)，如貸款承諾。貸款的利息收入。賬戶總成本：包括所有的服務(wù)費、資金成本、管理費、以及違約成本。其中服務(wù)和管理費用包括該客戶的活期、定期存款賬戶的管理費用、支票賬戶的服務(wù)費用、貸款的管理費（如信用分析費用，貸款回收費用和抵押品的維護費用等）。資金成本：指提供貸款所需資金的成本，即資金的利息成本。違約成本：可以把貸款劃分為不同的風(fēng)險等級，再根據(jù)歷史資料計算不同等級貸款的平均違約率，最后根據(jù)平均違約率和貸款額來確定違約成本；或是根據(jù)貸款的風(fēng)險等級要求不同百分比的資本金來支持，由于高風(fēng)險貸款的資金支持率較高一些，根據(jù)既定的資本目標(biāo)收益率計算的目標(biāo)利潤也高些，為實現(xiàn)目標(biāo)利潤而要求的賬戶總收入也相應(yīng)高些，從而間接地考慮了貸款的不同風(fēng)險。目標(biāo)利潤：目標(biāo)利潤是指銀行資本從每筆貸款中應(yīng)獲得的最低收益，它實際上是資本的目標(biāo)收益。其公式為：目標(biāo)利潤=資本/總資產(chǎn)稅前資本的目標(biāo)收益率貸款額*時間（其中資本/總資產(chǎn)由該項貸款的資本金支持率代替）客戶利潤分析模型的應(yīng)用：（用于確定賬戶利潤、以及考察貸款價格是否能實現(xiàn)銀行既定目標(biāo)利潤）例：某客戶在一家銀行開有戶頭，表中列出了甲客戶在本年度的頭三個月內(nèi)的所有賬戶活動，該項貸款的8%由資本金支持，92%來自銀行負(fù)債。其資本稅前目標(biāo)收益率由銀行的高層管理者確定為18%。利用下表的資料判斷該行的貸款定價是否合理？能否實現(xiàn)銀行的利潤目標(biāo)。（要求保留整數(shù)位）貸款合同：500萬元上限的循環(huán)使用貸款承諾貸款利率：該銀行的90天定期存款平均利率+4。服務(wù)費：貸款承諾上限的0.125。補償存款：貸款承諾額的3+實際貸款額的3（按實收存款額計）賬戶活動 數(shù)量 單位成本活期存款： 提?。?4187 0.23元 轉(zhuǎn)賬： 15906 0.12元 存款： 90 0.35元 賬戶維持： 3 6.75元 退賬： 33 3.50元電子轉(zhuǎn)賬： 362 2.00元工資發(fā)放： 3 1500.00元存款和貸款額：平均貸款額： 4,400,000元（440萬元）貸款利率： 12.00貸款年管理費率： 0.70貸款年風(fēng)險費率： 1.00平均存款額： 174,516元平均托收中現(xiàn)金： 60,112元法定準(zhǔn)備金率： 10.00存款收益率： 5.80加權(quán)平均資金成本率： 8.55解：甲客戶本年度第一季度賬戶利潤分析表：（單位：元）賬戶總收入：平均存款額174,516 托收中現(xiàn)金 60,112實際存款額114,404法定準(zhǔn)備金11,440（114,40410%）可投資金額102,964投資收入：5.80%（90/365）102,964=1,473元服務(wù)收入：0.125（90/365）5,000,000=1,541元貸款利息收入：12%（90/365）4,400,000=130,192元總收入總計：133,206元賬戶總成本：活存成本：提?。?,1870.23=963.01元轉(zhuǎn)賬：15,9060.12=1,908.72元存款：900.35=31.50元賬戶維持：36.75=20.25元退賬：333.50=115.50元合計：3,039元電子轉(zhuǎn)賬：3622.00=724元工資發(fā)放：31500.00=4,500元貸款成本：貸款管理費：0.7%（90/365）4,400,000=7,595元貸款風(fēng)險費：1%（90/365）4,400,000=10,849元貸款利息成本：8.55%（90/365）4,400,000=92,762元總成本合計：119,469元目標(biāo)利潤：8%（90/365）18%4,400,000=15,623元賬戶總收入（賬戶總成本目標(biāo)利潤）：1,886元表中計算結(jié)果表明，要實現(xiàn)利潤目標(biāo)，從該賬戶中獲得的總收入還應(yīng)該增加至少1,886元。從表中可知，甲客戶在銀行的實際存款額為114,404元。但是根據(jù)合同規(guī)定3+3的補償余額要求，甲客戶的實際存款應(yīng)為282,000元（5,000,0003%+4,400,0003%）若甲客戶真正滿足了補償余額的要求，該賬戶的可投資金額為253,800元（282,000282,00010%），投資收入為3,630元253,8005.80（90/365），增加了2,157元（3,6301,473）則該賬戶的總收入就大于總成本與目標(biāo)利潤之和（133,206+2,157）（119,469+15,623）=271元，銀行就能夠?qū)崿F(xiàn)其既定的利潤目標(biāo)，這說明貸款的定價是合理的，信貸人員應(yīng)要求甲客戶增加活期存款，以達到貸款合同中規(guī)定的補償存款余額，從而實現(xiàn)銀行的利潤目標(biāo)。當(dāng)借款者滿足所有的合同條款后，若銀行仍不能達到其利潤目標(biāo)，說明貸款定價過低，銀行應(yīng)設(shè)法調(diào)高貸款利率或增加服務(wù)收費，以保證銀行的正常利潤，但貸款利率也不可過高，否則銀行會失去市場。這種模型對于新客戶申請貸款時的定價也適用，其基本方法還是比較賬戶的收入與成本目標(biāo)利潤，所不同的是，銀行必須預(yù)測客戶存貸活動，以及其他的賬戶活動，如果有上限的貸款承諾，銀行還要預(yù)測客戶的實際存