有機蔬菜出口創(chuàng)匯深加工項目可行性研究報告

1 有機蔬菜出口創(chuàng)匯深加工 項目 可行性研究報告 2 第一章 總 論 一、項目提要 1、項目名稱： 有機蔬菜出口創(chuàng)匯深加工 項目 2、建設性質 ： 擴建 3、項目建設單位、法人代表、所有制形式 建設單位： 工商聯(lián)合公司 法人代表： 經理） 所有制形式 ：國有 4、建設地點、規(guī)模、期限及建設內容 建設地點 ：滕州市市郊盈泰食品城 建設規(guī)模： 年加工各類出口有機蔬菜產品 20000噸 建設年限： 1年（ 2005 年 3月 2006 年 2月） 建設內容： 建筑面積 6300平方米，其中： 有機蔬菜加工車間 3800 平方米，冷藏庫 1000 平方米，保鮮庫 1500 平方米；制冷機房及附屬設施 670平方米；購置蔬菜加工設備、制冷設備 19臺（套）、水電配套系統(tǒng)、科技研發(fā)設施等。 5、項目申報單位及法人代表 項目申報單位： 山東 法人代表： 王宏岳 6、投資規(guī)模及資金構成 項目總投資 1290萬元。其中：固定資產投資 1115萬元（土建投資 526 萬元，設備及安裝投資 589 萬元），科技研發(fā)投資 81 3 萬元，蔬菜標準化生產投資 80萬元，其它投資 14萬元。 7、資金籌措 項目總投資 1290 萬元，全部用于固定 資產投資。其中：申請各級財政資金 700萬元（中央財政資金 350萬元，省內各級財政配套資金 350 萬元）；企業(yè)自籌 590 萬元，自籌資金主要來源于企業(yè)自有資金。 8、主要經濟技術指標 根據(jù)靜態(tài)分析，項目達產后，年加工蔬菜 30000噸，產成品20000噸，年實現(xiàn)銷售收入 14060萬元，出口創(chuàng)匯 1700 萬美元。項目總成本 元 ,利稅 元 ,其中 :銷售稅金及附加 元 ,銷售利潤 元。投資利潤率 內部收益率 財務凈現(xiàn)值 靜態(tài)投資回收期 9、項目輻射范圍及帶動能力 建設該項目，填補了滕州市有機蔬菜加工的空白，可有效地帶動全市及周邊地區(qū)蔬菜種植業(yè)的發(fā)展，促進農業(yè)種植結構的優(yōu)化調整。新發(fā)展有機蔬菜基地 2萬畝，帶動有機蔬菜種植面積 10萬畝，帶動 項目區(qū)人均增加純收入 960元。蔬菜加工可安置農村剩余勞動力 400人，實現(xiàn)農村勞動力向二、三產業(yè)轉移。 二、可行性研究報告編制依據(jù) 本報告主要依據(jù)以下文件和資料編寫： 1、山東省農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、山東省財政廳“魯農開辦字 200451號文”關于做好 2005年農業(yè)綜合開發(fā)項目 前期有關 4 工作的通知。 2、國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可行性研究報告編寫大綱。 3、農業(yè)部優(yōu)勢農產品區(qū)域布局規(guī)劃 2003 2007。 4、滕州市國民經濟與社會發(fā)展“十五”規(guī)劃及 2010 年發(fā)展目標綱要。 5、滕州市 2005年農業(yè)開發(fā)總體規(guī)劃。 6、 2004年滕州市年鑒。 7、本項目其他有關資料。 三、綜合評價和論證結論 1、綜合評價 項目地處 區(qū)，自然環(huán)境和社會條件優(yōu)越。蔬菜生產基礎較好，被國家命名為“中國馬鈴薯之鄉(xiāng)”。各種蔬菜種植 90萬畝，并且品種齊全，資源豐富。該項目建設主要充分利用 當?shù)丨h(huán)境資源優(yōu)勢，把千家萬戶的小生產通過整合，達到標準化生產。并以項目建設單位為龍頭，把產品推向市場。 該項目符合國家產業(yè)化政策，符合當?shù)剞r村經濟發(fā)展的要求，有利于帶動當?shù)剞r民種菜致富，促進農業(yè)產業(yè)結構的調整，增加農民收入。承建單位 工商聯(lián)合公司是全國首批農業(yè)產業(yè)化重點龍頭企業(yè)，生產規(guī)模大，運營機制好，并與日本味豐株式會社、香港順熙國際貿易公司簽約，建立了長期生產經營貿易合同，產品銷路廣闊。通過可行性分析，財務有盈余，社會有效益，財政有增長，農民有收入，是一個可行的項目。 2、論證結論 5 有機蔬菜出口創(chuàng) 匯深加工車間建設項目，通過從技術、經濟、社會和生態(tài)環(huán)境各方面進行反復調查研究和分析論證，該項目選項合理，技術方案具有一定的先進性，承建單位在經濟實力、技術人才、管理措施、運行機制、產品銷售、基地建設等方面具有很強的優(yōu)勢。項目建設具有顯著的經濟、社會和生態(tài)效益，符合 2005年國家農業(yè)綜合開發(fā)扶持產業(yè)化項目申報指南的要求，項目完全可行，是非常必要的。 四、存在的問題與建議 1、存在問題 目前，國內出口蔬菜種植和加工業(yè)。主要存在的問題是如何有效地控制藥殘、肥殘和灌溉水水質的問題。如不能解決上述問題，產品將因質量 出口受阻。 2、建議 原料生產必須實現(xiàn)標準化。該項目產品的銷售定位于國際市場，產品的質量至關重要。因此，產品生產必須從源頭抓起，采取切實可靠的措施，解決好蔬菜基地的標準化生產技術問題，合理用藥、施肥，確保產品原料質量。 要嚴格按照國家有機蔬菜生產標準，杜絕蔬菜藥殘，產品生產符合國際標準。 第二章 項目背景及必要性 一、項目建設背景 1、有機蔬菜生產是政府長久支持的重點行業(yè)。有機蔬菜生產和加工是當今世界農業(yè)發(fā)展的方向。滕州是蔬菜種植面積較 6 大，是全市大農業(yè)生產的支持產業(yè)。當?shù)卣咽卟松a作為振興農村經 濟的重要產業(yè)，出臺一系列優(yōu)惠政策，扶持發(fā)展。 2、行業(yè)和市場優(yōu)勢突出。蔬菜作 為我國農業(yè)生產中的第二大產業(yè)，其年產量高達 4 億多噸，產值超過 5000 億元。但在流通中，絕大部分蔬菜均以未經任何處理的毛菜形式出現(xiàn)在農貿市場上，造成高產后損失，高成本流通，高度環(huán)境污染。隨著人們生活水平的日益提高，人們對無公害綠色食品、有機食品的需求量越來越大，于是生產保鮮、速凍的蔬菜深加工產品受到了人們的廣泛關注。我國大中城市超市保鮮、速凍蔬菜銷量不斷增長。特別是一些發(fā)達國家和地區(qū)，如日本、香港、韓國、荷蘭、美國、新加坡、法國等，對 我國的蔬菜出口需求量更大，我國蔬菜出口總量為 200多萬噸。因此，開發(fā)高檔保鮮蔬菜，進一步提高城市蔬菜供應的水平、質量，擴大出口創(chuàng)匯，增加菜農收入，繁榮城鄉(xiāng)經濟，提高綜合效益，是蔬菜產業(yè)發(fā)展的必然趨勢。 3、項目建設彌補 區(qū)蔬菜加工空白，可促進農民經濟收入增長。就滕州當前蔬菜生產形勢 看，雖然是蔬菜種植大市，但生產存在盲目性，市場銷售也存在很大的被動，蔬菜產品常常出現(xiàn)滯銷或脫銷，應有的經濟效益沒能得到很好的發(fā)揮。究其主要原因，一是產品自身屬性決定其采收時間短而集中，加上當?shù)貨]有合適的防護和貯存措施，產品既不 宜保存又不能保鮮，影響了產品質量；二是受市場牽制大。本地產量多，當?shù)叵涣耍客獾劁N售，價格不穩(wěn)定；三是無加工企業(yè)，產品得不到深加工增值；四是初級產品效益低，而且常常出現(xiàn)銷售難的現(xiàn)象，農民增產不增收，亟需龍頭企業(yè)的拉動和扶持。 7 二、項目區(qū)農業(yè)產業(yè)化經營發(fā)展現(xiàn)狀 1、滕州 市農業(yè)發(fā)達，為全國糧食生產先進市（縣），境內及周圍無工業(yè)污染源。地處北溫帶，屬大陸性氣候，四季分明，光照充沛。水、電、路、通訊設施完善，自然資源豐富，土地肥沃，水質優(yōu)良，很適宜有機蔬菜生產的發(fā)展。 2、蔬菜生產基礎較好。滕州市 政府從實際出發(fā) ，積極調整農業(yè)及農村產業(yè)結構，發(fā)展蔬菜生產，擴大有機蔬菜種植規(guī)模。滕州市被國家命名為馬鈴薯之鄉(xiāng)。 2004 年，全市蔬菜種植面積90萬畝，總產 260萬噸。近幾年，我市通過實施農產品綠卡行動計劃，歐盟和 大提高了蔬菜基地管理水平，當?shù)夭宿r對蔬菜病蟲害防治、施肥、噴藥等技術，嚴格執(zhí)行國家綠色食品標準，提高了產品質量 。 3、蔬菜加工滯后。滕州市無有機蔬菜加工企業(yè)，一 些蔬菜出口廠商來我市爭相購買原材料，綠色蔬菜種植面積不斷擴大，為農民增加了經濟收入，同時為該 項目提供了充足的原料，創(chuàng)造了良好的經 濟和社會環(huán)境。 4、企業(yè)有機蔬菜生產已初具規(guī)模。 企業(yè)已建有自己的有機蔬菜基地 20000畝，可為加工提供充足的貨源。項目區(qū)內建有一座有機肥料生產廠和一座大型沼氣工程，年提供有機肥料 液，滿足本項目有機蔬菜基地生產的需要。 三、項目建設的必要性及目的意義 項目建設對于全面落實中央關于發(fā)展農村和農業(yè)經濟，加快農村產業(yè)結構和種植結構調整優(yōu)化，壯大龍頭企業(yè)，帶動農民增收致富，切實解決好“三農”問題是十分必要的。主要表現(xiàn)在以 8 下三個方面，一是推動農業(yè)結構調整，開發(fā)農業(yè)增收潛力的需要。通過項目建設， 引進國內外先進的有機蔬菜新品種和栽培技術，實現(xiàn)由傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代化、標準化農業(yè)轉變。進一步完善農業(yè)產地環(huán)境和產品質量檢測體系，使項目區(qū)蔬菜產品質量達到國際出口產品水平，從而打破或跨越國際貿易壁壘，擴大有機蔬菜產品出口創(chuàng)匯，提高農業(yè)效益。二是適應市場經濟發(fā)展規(guī)律，創(chuàng)新經營機制的需要。項目建成后，可大大提高企業(yè)蔬菜加工能力，輻射帶動周邊地區(qū)發(fā)展有機蔬菜生產，通過建立農村經濟合作組織，把農民和龍頭企業(yè)緊緊地連接起來，變蔬菜生產基地為出口創(chuàng)匯蔬菜產業(yè)的第一生產車間。三是提高農業(yè)科技含量，加速農業(yè)科技成果向現(xiàn)實生產力轉 變的需要。企業(yè)在生產運營中，為了適應國際市場的需要，將不斷地引進適銷對路的新品種、新技術和新的加工設備，并嚴格按照引進、試驗、示范的步驟，對農民和企業(yè)員工進行技術培訓，提高技術素質和社會生產力。 項目建設的主要目的是：依靠項目建設，提升農業(yè)龍頭企業(yè)的農產品加工檔次和規(guī)模，進一步拓寬國際市場，強化對農產品生產基地的帶動作用 ,加快農民的致富步伐，促進當?shù)剞r業(yè)生產條件和生態(tài)環(huán)境的改善。 建設此項目有很大的重要性和現(xiàn)實意義 : 一促進農業(yè)結構調整，增加農民收入。就農業(yè)糧油種植業(yè)與蔬菜種植業(yè)經濟效益分析。蔬菜種植經濟收 入相當于糧食種植經濟收入的三倍。特別是有機蔬菜產品出口價格一般高于普通產品數(shù)倍甚至 10余倍，項目實施可大幅度提高農民收入。 二有利于實現(xiàn)農業(yè)可持續(xù)發(fā)展。有機蔬菜生產加工的基準點 9 主要是提高產品質量，重視保護生態(tài)環(huán)境，實施該項目可有效遏制濫施農藥、化肥的現(xiàn)象，保護耕地質量、保護生物多 樣性、維持農業(yè)生態(tài)平衡，促進農業(yè)可持續(xù)發(fā)展。 三有利于提高農業(yè)產業(yè)化水平。目前滕州市蔬菜加工企業(yè)規(guī)模小，加工能力小，產業(yè)化水平低，制約著蔬菜生產的穩(wěn)定發(fā)展。實施該項目，可使基地、龍頭企業(yè)、國際市場有機結合起來，企業(yè)通過深加工 也將發(fā)展壯大。 四有利于增加企業(yè)效益。承 擔單位是肉雞熟食出口企業(yè)，隨著對外貿易的不斷擴展，外商對食品品種多元化要求越來越迫切，需要企業(yè)為他們生產多種調理食品，即肉 +蔬菜、肉 +面食，這就必須建設有機蔬菜加工車間，增量出口產品，增加企業(yè)效益。 第三章 建設條件 一、項目區(qū)概況 1、地理位置及區(qū)域范圍 滕州市位于山東省南部、泰沂山區(qū)邊緣 ,東徑 116 48 117 41、北緯 34 50 35 20，東與山亭區(qū)接壤，南和薛城區(qū)交界，西瀕微山湖與微山縣相連，北與鄒城市毗鄰，面積1485平方公里 。地處我國農業(yè)南北區(qū)域結合帶，適合各類農作物生長。 2、項目區(qū)自然資源情況 10 （ 1）水文氣象。滕州市地處北溫帶，屬季風型大陸性氣候，四季分明，春季氣溫回暖快，夏季炎熱多雨，氣候潮濕，秋季天高氣爽，日照充沛，冬季較短，全年無霜期長達 210多天。年平均日照時數(shù) 2383 小時，年平均氣溫 年平均降水量 773毫米。 （ 2）土壤。項目區(qū)土壤類型多為褐土土類，占可利用土壤面積的 潮土土類占 40%，棕壤等土類占 較好的土壤類型。表土為中壤，土質肥沃， 0含量為：有機質 堿解氮 105效磷 25效鉀 80 （ 3）河流水系。滕州市屬淮河流域，京杭大運河水系，處于泰沂山脈西南邊緣和南四湖東岸。境內河流多源于東部山區(qū)，流經中部平原，由東向西流入微山湖。貫穿東西境內的十字河、城河、郭河、北沙河、界河五條主要河流分布比較均勻，擔負著全市的灌溉任務。 （ 4）水資源。項目區(qū)水源一是降雨；二是開采地下水，地下水資源豐富，并且水質較好，適宜于人畜飲用和灌溉。 （ 5） 建設用地。該項目建設選址在 設用地已征用， 不需新征土地。水、電、路，污水處理等設施完善，環(huán)評合格。 3、社會經濟狀況 11 滕州市轄 21 個鎮(zhèn)（街），總人口 156 萬人，業(yè)勞動力 地面積 73688公頃（ 全市經濟主要以農業(yè)、工業(yè)為主。農業(yè)主要包括種植業(yè)、畜牧業(yè)、林果業(yè)、水產業(yè)；工業(yè)主要有電力、煤炭、煉焦、機械、化工、紡織、造紙、卷煙、釀酒等。 2004年，全市國內生產總值214 元，地方財政收入 元，農林牧漁總產值 元，農民人均純收入 4006元。 4、項目關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 項目涉 及的蔬菜產業(yè)，一是脫毒蔬菜種苗繁育體系。目前已形成了工廠化栽培，規(guī)?；a的模式。滕州市建立了組培中心，建設高標準溫室 1000 平方米，專門從事蔬菜品種培育。二是有機肥料生產體系。項目區(qū)內建有一座有機肥料生產廠和一座大型沼氣工程，年提供有機肥料 液。三是有機蔬菜產業(yè)化生產服務體系。各鎮(zhèn)（街）成立了蔬菜合作社，對生產基地開展產前、產中、產后服務，指導農民按標準化生產，實行了從育苗、栽植、采收、運輸全過程的跟蹤檢測，提高了蔬菜生產質量，增加了農民收入。 5、項目建設地點 項目建設地點選址在 本公司規(guī)劃建設的滕州市盈泰食品城內，不需另外征用耕地，園區(qū)用水、電、路、通訊發(fā)達，基礎設施完善。 12 二、項目實施的有利條件 1、政策環(huán)境優(yōu)越。 我公司為國家首批批準的農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)，中央和地方都給予諸多扶持政策。 （ 1）國有商業(yè)銀行把扶持農業(yè)產業(yè)化經營作為信貸支農重點，在資金安排上給予傾斜。 （ 2）中央和地方財政支持龍頭企業(yè)，增強輻射能力，帶動生產基地建設。 （ 3）地方財政對企業(yè)需要生產流動資金給予貸款貼息優(yōu)惠。 （ 4）享受國家和地方制定的出口企業(yè)退稅、出口補貼和貸款貼息等優(yōu)惠政策。 （ 5）滕州市委 、市政府大力支持發(fā)展創(chuàng)匯農業(yè)。 2005 年，計劃拿出財政支農資金 1200 萬元，扶持生產基地和龍頭企業(yè)，特別是對有機蔬菜加工業(yè)給予大力扶持。并在用電、用水、修路用 地等方面給予扶持。 2、加工貨源充足。 滕州市耕地面積 110 萬畝，常年種植蔬菜 38 萬畝，復種指數(shù) 植蔬菜 90 萬畝，年產蔬菜 260 萬噸。其中，企業(yè)建有自己的有機蔬菜生產基地 2萬畝，即將通過國家有機食品發(fā)展中心認證。當?shù)剞r民在蔬菜種植上有悠久的歷史和豐富的經驗，特別是近兩年來按標準化生產，蔬菜區(qū)環(huán)境良好，無污染，發(fā)展有機蔬菜加工有著充足的貨源。 3、 產品銷售市場廣闊。 我公司已與日本味豐株式會社和香 13 港順熙國際有限公司建立了密切的貿易合作關系。通過日本味豐株式會社把產品出口到日本 ,通過順熙國際有限公司把產品銷往歐洲和北美市場。同時，公司在青島設立了“青島博奧進出口有限公司”，專門從事進出口貿易，可直接對外擴大貿易。同時，在全國各地設立了 20個辦事處，銷售網(wǎng)絡健全。 4、科技研發(fā)能力強。 承建企業(yè)建有省級技術（蔬菜、食品研發(fā)）中心和產品質量檢測中心，配備了較為齊全的化驗、監(jiān)測設備。并與國內大專院校聯(lián)合，聘請國內知名食品專家擔任技術中心顧問，有償引進多項科研成 果。實行產學研、科工貿相結合，增強了企業(yè)的科技研發(fā)能力。 5、基礎設施條件良好 （ 1）交通運輸條件：京滬鐵路、京福高速公路、 104 國道和京杭大運河貫穿滕州市區(qū)。食品工業(yè)園區(qū)位于滕州市區(qū)南部，距市區(qū) 1公里，距鐵路貨場 業(yè)有自備冷藏車 4部，運輸條件較好。 （ 2）水源條件：地下水資源豐富，水質符合國家食品產業(yè)生產用水標準。 （ 3）通訊條件：滕州市通訊條件較好，有移動、聯(lián)通和鐵通三大電訊公司， 通訊極為方便。企業(yè)建有自己的局域網(wǎng)，企業(yè)內部實現(xiàn)了網(wǎng)絡聯(lián)通，信息化功能比較健全。 （ 4）能源情況：我市屬滕北礦 區(qū)，有著豐富的煤炭資源。 14 市有新源發(fā)電廠，項目建設區(qū)均有高壓線路，和一條輸氣管道，盈泰食品城距電廠僅 1000 米，有兩條專業(yè)供電線路，能滿足生產需要。 三、主要障礙因素及解決方案 影響項目建設和實施的主要障礙因素：一是一家一戶分散的小生產與企業(yè)對初級產品要求的統(tǒng)一性和一致性之間的矛盾。二是生產加工的產品技術標準與國際標準接軌的問題。目前，項目區(qū)蔬菜生產雖然有了一定規(guī)模，初步形成了龍頭帶基地、基地連農戶的一體化生產格局。但是仍有部分農民對綠色蔬菜、有機蔬菜的認識程度不夠，采用的技術落后，管理粗放，違反技術規(guī)程進行 生產的現(xiàn)象時有發(fā)生，造成許多初級產品不合格，影響了農戶和企業(yè)的利益。 因此，結合項目建設，重點從以下三個方面解決：一是注重有機蔬菜基地的培育和建設。企業(yè)建立自有的有機蔬菜生產基地，以此示范，帶動農戶有機蔬菜生產的發(fā)展。同時，建立多種服務合作組織，搞好產前、產中、產后系列服務，對蔬菜生產進行全程跟蹤檢測和檢驗；二是企業(yè)和農戶之間建立完善的利益連接機制，形成風險共擔，利益共沾的良好協(xié)作關系。企業(yè)根據(jù)市場需要，指導農戶進行生產，實行訂單農業(yè)，建立保護價收購制度，切實保護農民利益不受侵害；三是不斷引進先進的技術設備 ，加強員工的技術培訓，提高員工的技術素質和農產品加工的科技 15 含量，提高產品檔次和效益。 第四章 建設單位基本情況 一、項目承建單位基本情況 山東 981 年，為國有企業(yè)，下轄養(yǎng)殖公司、盈泰食品公司、益新糧油機械公司等 53 個單位。企業(yè)實行集團型管理，對下屬企業(yè)實行人員統(tǒng)一管理，財務統(tǒng)一核算，產品統(tǒng)一經營。公司現(xiàn)有員工 7800人。“九五”以來，各級農業(yè)綜合開發(fā)部門給予了大力支持，連續(xù)投入開發(fā)資金 7512 萬元，實施建設了肉雞加工、冷庫擴建、肉制品熟食加工、肉兔加工車間擴建、肉雞集約化 養(yǎng)殖、生物蛋白飼料生產技術產學研、綠色肉兔開發(fā)和擴建肉熟食加工車間等項目，提高了企業(yè)的生產規(guī)模和核心競爭力，逐步形成了集種畜禽、肉類、飼料、糧油機械等產品生產、加工、銷售于一體的大型畜牧集團企業(yè)，年提供種畜禽 3000 萬只，出欄商品肉雞 4000 萬只，生產加工飼料 28萬噸，加工肉雞、肉兔 8000 萬只的生產能力。商品雞場已成為山東省規(guī)模最大的肉雞養(yǎng)殖基地，被國家標準化管理委員會列為“國家出口雞肉標準化示范區(qū)”，肉兔生產加工數(shù)量名列全國第一，肉雞生產加工能力步入全省三強。企業(yè) 2000年獲得 2003年又通過 系認證和國家綠色食品認 16 證，擁有自營進出口權，產品銷往日本、中東、南非、東南亞、歐盟等國家和地區(qū)。 2000年，被國家八部委批準列為“農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)”。 2002 年，被國家科技部確定為“國家級星火外向型企業(yè)”，被省委、省政府授予“全省農業(yè)產業(yè)化先進龍頭企業(yè)”。 二、研發(fā)能力 山東 工商公司建有省級食品工程技術研究中心，專門從事食品開發(fā)和研究。同時，中國農業(yè)大學食品學院在此建立了博士生試驗基地，幫助指導企業(yè)技術研發(fā)。公司技術力量比較強大，各類技術人員 523 人，其中碩士以 上 7 人，大專及本科 316人。建有棗莊市級檢測中心，產品質量檢測設備齊全。有中國農業(yè)大學、國家經貿部科學研究所、山東農業(yè)大學作為技術依托，常年聘請國內外知外專家、教授擔任技術顧問，在動物營養(yǎng)、飼料飼草開發(fā)和食品開發(fā)等科學領域進行科學研究示范和推廣，取得了顯著成果，獲得國家和省級二等獎六項。目前正在積極組織力量，根據(jù)國外客商的要求，研發(fā)新的料理食品。 三、企業(yè)財務狀況 2004 年底，企業(yè)總資產 元，負債總額 元，所有者權益 元，資產負債率 59 %，銀行信用等級為“ ，省工商局授予“重合 同守信譽單位”。 2004 年，實現(xiàn)銷售收入 11億元，利稅 3477萬元，出口創(chuàng)匯 2600萬美元（詳見 2004 17 年企業(yè)資產負債表、損益表）。 第五章 市場分析與銷售方案 一、市場分析 1、市場供求現(xiàn)狀。 2004年，我國出口各類蔬菜及其制品 602萬噸，比 2003年增長 創(chuàng)匯 2003年增長 主要品種有保鮮蔬菜、冷凍蔬菜和干蔬菜。其中保鮮蔬菜和速凍蔬菜占70%以上，主要出口國家和地區(qū)有日本、香港、美國、韓國、東盟等國家。山東濰坊、青島、煙臺加工企業(yè)較多， 工特別是有機蔬菜加工空白。根據(jù)國家權威部門分析，今后幾年國際對中國蔬菜需求量還將有大的增長，增長幅度在 10%以上。目前出口蔬菜生產還有很大的缺口，產品供不應求。 2、產品市場分析。 近幾年來，全世界蔬菜年貿易額不斷增加，亞、歐美等發(fā)達國家和地區(qū)對蔬菜的需求越來越多。據(jù)統(tǒng)計，目前，日本、韓國和東盟等國家和地區(qū)進口蔬菜的 40%來源于中國，出口歐洲、美洲的比例也將大幅度增加。山東省是我國蔬菜生產的大省，也是我國蔬菜出口最多的省份。并且山東蔬菜產品的花色品種、品質在國際市場上享有較高信譽。在生產技術上，根據(jù)進口國 消費群 18 體的要求和嚴格按照國際通行的質量管理體系（ 開發(fā)生產優(yōu)質、安全、營養(yǎng)、無污染的保鮮、速凍蔬菜系列產品，出口市場空間大，國際市場前景廣闊。國內大中城市的消費觀念正朝著方便、衛(wèi)生、無污染方向轉變，保鮮、速凍蔬菜已進入超市，需求量逐年增加。 尤其是 工商聯(lián)合公司是雞、兔產品及熟制品出口廠家。外商客戶迫切需要調理食品（蔬菜肉食）和有機蔬菜食品，一旦投產即有訂單。該項目產品無論從國際、國內市場分析，市場空間大、前景廣闊，并 且具有較強的創(chuàng)匯能力。 3、項目產品市場競爭優(yōu)勢。 該產品主要有以下市場競爭優(yōu)勢。 業(yè)自有蔬菜生產基地 2萬畝。從蔬菜品種選擇、育苗、種植、澆水、除草、施肥、用藥、收芷等，嚴格執(zhí)行有機蔬菜生產規(guī)程，健全一整套監(jiān)測系統(tǒng)，實行科學監(jiān)測，確保原料質量，并以此示范帶動全市蔬菜基地的發(fā)展。產品質量好、市場競爭明顯。 目前期原料采取產業(yè)化生產，一體化經營的動作模式，整個生產過程均由公司統(tǒng)一管理，減少了環(huán)節(jié)，降低了生產成本，在同類產品中具有明顯的競爭優(yōu)勢。 品加工按外商定單要求進行生產，并且產 品銷售價格穩(wěn)定，無市場風險。 19 二、產品生產及銷售方案 1、產品生產方案和市場定位 該項目 年加工出口有機蔬菜產品 20000噸，產品分為兩類。一是保鮮產品，二是速凍產品。主要加工蔬菜品種 有荷蘭豆、青刀豆、豌豆仁、美國甜玉米、胡蘿卜、黃洋蔥、青紅黃甜椒、綠菜花、白菜花。產品市場定位于國際市場，其次是大中城市超市。 2、預期銷售目標 堅持“擴大國際市場，開拓國內市場”的原則，實行國外市場訂單銷售和國內市場聯(lián)銷配送相結合的銷售方案，依靠產品優(yōu)質、優(yōu)價，擴大市場占有份額，通過外銷和內銷，預期銷售目標產銷率 100%。 三 、銷售策略和營銷模式 1、銷售策略： 一是誠信為本，靠優(yōu)質的產品質量贏得客戶，贏得市場。二是不斷研發(fā)新產品，提高產品質量，增加產品種類，依新、特、優(yōu)取勝。三是強化促銷措施，搞好促銷整合，全力推介產品，提高市場占有份額。 2、營銷模式 ：一是依靠日本味豐食品株式會社和香港順熙國際有限公司兩個合作伙伴把產品銷售到日本、歐美和北美市場。二是充分發(fā)揮企業(yè)自有“青島博奧有限公司”的作用，加大產品對外貿易。三是發(fā)揮營銷公司的作用，加大國內市場的開發(fā)，使產品搶占各大中城市的超市和保鮮市場。 20 四、銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡建設 公司建 有國外銷售和國內銷售專門機構。出口企業(yè)在青島注冊了“青島博奧有限公司”，專門從事肉類、蔬菜等產品的出口和部分原料的進口工作。國內銷售成立了“盈泰營銷公司”，在北京、上海、廣州、西安等大中城市設立營銷分公司 20 個，在全國組建連鎖店 200多家，銷售網(wǎng)絡健全，全部實行信息化管理。 第六章 項目建設方案 一、建設任務和規(guī)模 項目建設任務主要是以國內外市場為導向，以增加出口創(chuàng)匯能力，提高企業(yè)經濟效益，增加財政收入和農民收入為重點，把千家萬戶的小生產與國際市場聯(lián)接起來，搞好蔬菜產品精細加工和料理產品開發(fā)，增加 產品科技含量和產品附加值，確保食品衛(wèi)生安全，加快與國際市場接軌，實現(xiàn)出口創(chuàng)匯目標。 建設規(guī)模是： 1、新建一座 6300平方米加工車間（鋼架結構）。 2、冷藏庫 1000平方米（在主體車間內）。 3、保鮮庫 1500平方米（在主體車間內）。 4、制冷機房及附屬設施 670平方米。 5、配套相應的生產加工設備及器具。 6、水、電、空調配套系統(tǒng)。 21 項目建成后，年可生產加工出口有機蔬菜產品 20000噸。 二、項目規(guī)劃和布局 項目選址在滕州市盈泰食品城，盈泰中心路南側，主要建設主體車間和冷凍機房，辦公、職工公寓不再建設（詳 見項目規(guī)劃布局圖）。 三、生產技術方案及工藝流程 1、生產技術方案 本項目以山東農業(yè)大學作為技術依托，根據(jù)歐美、日本、韓國及東南亞國家等進口國消費群體的要求和我國目前出口蔬菜加工企業(yè)的經驗，在生產工藝技術上，嚴格采用現(xiàn)代國際通行的質量管理控制體系（ 發(fā)生產優(yōu)質、安全、營養(yǎng)、無污染的保鮮蔬菜、速凍蔬菜系列產品，突破 術性貿易壁壘），使產品達到國際技術與質量安全水平。 2、工藝流程 保鮮、速凍蔬菜工藝流程 新鮮蔬菜 預 冷 冷冷 二次清洗 分級整理 保鮮或漂湯 挑選冷 冷冷 清洗冷 冷冷 入 庫 冷冷 速 凍 冷冷 稱 重 冷冷 包 裝 冷冷 貼 標 冷冷 切 分 冷冷 裝 箱 冷冷 質檢 冷冷 儀器設備質檢 冷冷 22 3、項目的生產工藝說明 （ 1）原料要求，新鮮，無腐爛，無碰傷的蔬菜原料。 （ 2）預冷，原料采摘后不要存放，直接預冷，蔬菜的溫度快速降到 5左右，直接進加工間。 （ 3）挑選，去除有傷痕、不新鮮的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它雜質。 （ 4）清洗，洗凈蔬菜表面的灰塵和泥沙。切分，通過消毒的切割機械，按要求將蔬菜切割成一定的規(guī)格。 （ 5）二 次清洗，用一定濃度的檸檬酸或次氯酸鈉溶液，去除生物和表面汁液。 （ 6）保鮮處理，主要是抑制切割蔬菜的表面脫色和褐變。 （ 7）包裝，按合同規(guī)定的要求進行包裝。 （ 8）稱重，采用電子秤稱出蔬菜的重量。 （ 9）貼標，在稱重、包裝完畢之后，在包裝外貼上蔬菜的重量及生產日期等。 （ 10）裝箱。將蔬菜裝入標準紙箱內。 （ 11）入庫。裝箱后的產品可以直接銷售，不直接銷售的入庫保鮮或冷凍。 四、項目建設標準和具體建設內容 1、建設標準 該項目堅持高起點、高標準的建設原則，執(zhí)行國際出口產品加工車間建設標準（ 9002 20002000 標準）。 23 車間建設全部采用框架式結構，人流、物流、氣流通道分設合理，加工設備全部采用國內外領先的設備和自動化程度較高的流水生產線。 2、建設內容 （ 1）土建。項目土建總面積 6970平方米，一是采用框架結構，建設主體車間，在內建設加工車間、冷芷庫、保鮮庫、更衣室等。其中：加工車間 3800平方米（含更衣室、沐浴室），保鮮庫 1500平方米，冷藏庫 1000平方米。二是冷凍機房及附屬建筑670平方米。 （ 2）設備。主要包括漂洗機、清洗機、單凍機、制冷機組等 19臺（套）、加工臺案及 器具一宗。 （ 3）科技設施。主要購置用于蔬菜食品、料理食品研制、檢測儀器等。 （ 4）其它。水、電、路等設施配套等。 五、項目實施進度安排。 項目建設期為 6個月，項目前期準備工作于 4 月 1日進行土建工程施工，同時 8份進行設備購置和安裝，10 月底進行試運行， 12 月 1 日前正式投產使用。具體建設進度如下圖。 24 項目實施進度表 月份 建設內容 七 月 八 月 九 月 十 月 十一 月 十二 月 土建工程施工 設備購置 設備安裝 試運行 正式運行 第七章 投資估算與資金籌措 一、投資估算依據(jù) 1、山東建筑工程綜合定額（土建部分） 2、山東安裝工程綜合定額（水電部門） 3、全國統(tǒng)一安裝工程綜合定額（設備部分） 4、當前建筑材料市場價格 5、設備招標合同書 6、滕州市建設維護稅、教育費附加、資源稅收繳標準 二、項目建設投資估算 25 1、項目建設投資估算 項目總投資 1290萬元，其中：固定資產投資 1115萬元（土建投資 526 萬元，設備及安裝投資 589 萬元），科技研發(fā)投資 81萬元 ，蔬菜標準化生產投資 80萬元，其它投資 14萬元。其中： （ 1）土建投資 526 萬元。其中，主車間建筑面積 6300 平方米，投資 470 萬元，冷凍機房及附屬建筑 670 平方米，投資 56萬元（詳見附表 1 （ 2）設備及安裝總投資 589 萬元。其中，制冷設備及安裝費 312萬元，蔬菜加工設備及安裝費用 217萬元，車間空調、水電系統(tǒng)設備及安裝費用 60萬元。 （ 3）科技投資 81萬元，主要用于蔬菜新品種引進推廣，新產品研制及聘請專家費用。 （ 4）基地有機蔬菜標準化生產產品檢測設施及車間用水凈化設施，投資 80 萬元，主要購置氣相色譜儀、液相色譜儀、酶標儀等質量檢測設備及臭氧水處理設備。 （ 5）其它投資 14萬元，主要用于項目前期費用。 2、無償資金投資方面 項目無償資金主要用于科技投入、基地標準化生產，水凈化設施和項目前期費用。 三、資金來源與籌措 項目總投資為 1290 萬元，其中：申請各級財政資金 700 萬元（中央財政資金 350 萬元；地方財政配套 350 萬元），地方財 26 政配套資金，省財政配套資金 245萬元，棗莊市財政配套資金 35萬元，滕州市財政配套資金 70 萬元。企業(yè)自籌 590 萬元，資金來源于公司企業(yè)上年利潤及提取的固定資 產折舊基金（項目投產后，企業(yè)再投入 2000萬元作為流動資金）。 四、資金使用和管理 項目建設期為 6個月。項目批準實施后，資金實行“三?！惫芾?，嚴格執(zhí)行國家農業(yè)開發(fā)資金管理有關規(guī)定。項目由市開發(fā)辦和財政局監(jiān)督實施，加快施工進度，做到當年建設，當年投產。 第八章 財務評價 一、財務評價依據(jù) 項目計算期為 11 年，其中建設期為 1 年，效益正常發(fā)揮期10年。 效益和費用價格統(tǒng)一采用 2004年的市場平均價格。 稅收政策：采用目前國家對農產品加工業(yè)的稅收標準。加工增值稅的計算方法：進項稅為 13 ,銷項稅為 17。 資金占用費率：按財政現(xiàn)行的每年 算 貼現(xiàn)率：按加工項目 10計算 二、銷售收入和銷售稅金及附加值估算 1、銷售收入：加工出口有機蔬菜單位噸平均銷售價格為 7030元（人民幣），年產量為 20000噸，銷售收入為 14060萬元。 27 2、銷售稅金及附加 （ 1）稅金 （ 2）城市建設維護稅：按增值稅額的 7計算 ,稅金為 （ 3）教育費附加：按增值稅額 3計算，稅金 稅金及附加稅合計為 三、總成本及經營成本估算 1、單位產品成本估算 該項目達產后，加工 生產品種較多，在此按多品種總和的平均成本價格進行估算。平均噸成本價格為 。其中：原材料 ，燃料動力 248 元，工資福利 240 元，制造費用356元（詳見表 4 2、項目總成本估算 該項目產品總成本為 元，其中：元，外購燃料動力 496 萬元，工資及福利 480 萬元，修理費 30萬元，折舊費 金支出 金占用費 元，其它費用 元（海運費 200 萬元，包裝費 生產總成本中 ,固定成本 682萬 元 ,可變成本 3、經營成本估算 有機蔬菜系列產品經營成本為 四、財務效益分析 1、盈利能力分析 28 （ 1）銷售利潤 該項目達產后年生產保鮮和速凍蔬菜產品 20000噸，銷售總收入 14060 萬元，總成本 元，稅金及附加合計 ： 銷售利潤 凈利潤 （ 2）投資利潤率 （ 3）靜態(tài)投資回收期為 （ 4）財務凈現(xiàn)值為 （ 5）內部收益率為 2、清償能力分析 項目建成達產 后，項目負債率為 37，財政有償資金 525萬元，根據(jù)項目可行性研究分析，該項目達產后凈利潤為 全有能力償還財政有償資金。 各級財政有償資金的償還，積極按照項目有償資金借款合同和有關規(guī)定如期償還本金和占用費。償還財政有償資金來源，一是企業(yè)利潤，二是提取的折舊資金。財政有償資金還款計劃見附表 8。 五、不確定性分析 1、盈虧平衡分析 按照項目正常投產的經濟指標進行計算： 盈虧平衡點 = /設計加工規(guī)模 29 = /20000 噸 =7040（噸） /20000噸 =通過以上公式計算，有機蔬菜產品每年只要生產 7040 噸，達到總設計規(guī)模的 就能實現(xiàn)財務盈虧平衡。 2、敏感性分析 對項目內部收益率的敏感性進行分析 ,由于影響敏感性分析所需依據(jù)很多 ,可能發(fā)生變化的主要因素有經營成本和銷售收入?，F(xiàn)采用原材料價格上漲 5和產品銷售價格下降 5，分別對內部收益率的影響來進行定性分析，分析結果如下： 項目敏感性分析表 敏感效果變化因素 內部收益率 內部收益率 增（ +）減（） 累計凈現(xiàn)值 （萬元） 設計方案數(shù) 材料價格上漲 5% 品銷售價格下降 5% 4% 上表看出 ,原材料價格上漲 5，產品銷售價格下降 5，變化不同程度地影響財務內部收益率和累計凈現(xiàn)值。但其變化后，財務內部收益率分別為 4；均為正值 ,說明該項目有較強的抗風險能力。 六、財務評價結論 根據(jù)項目各項經濟指標分析 ,該項目達產后，年銷售收入 30 14060 萬元，年銷售利潤 元 ,年稅金 元 ,投資利潤率 投資回收期 ，內部收益率 上述分析結果表明，該項目有較好的經濟效益。 第九章 環(huán)境影響分析 一、環(huán)境影響 該項目為有機蔬菜深加工項目，僅排出廢水 ,食品城建有大型污水處理廠 ,“三廢”處理符合環(huán)保標準，對周圍環(huán)境無任何影響。 二、環(huán)境保護與治理措施 該項目為盈泰食品城擴建項目，現(xiàn)有環(huán)保設施配套齊全，治理措施得當。新建項目的生產主要排泄污水，污水來自生產車間洗滌蔬菜用水、器具洗滌用水、地面沖洗用水，不含有毒有害物質，食品城建有污水處理廠，按照國家污 水處理標準進行氧化處理。 三、環(huán)保部門意見 該項目環(huán)境治理及廢水處理符合環(huán)保要求。見附件環(huán)保部 31 門意見。 第十章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價 一、農業(yè)產業(yè)化經營 1、壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況。 該項目的實施可加快農業(yè)結構調整和標準化生產速度，有力地推動產業(yè)化進程，壯大主導產業(yè)。通過對有機蔬菜加工生產銷售，可需要 3萬噸作為生產原料。企業(yè)將不斷地建立生產基地，實施標準化生產。輻射帶動有機蔬菜生產基地 10 萬畝，促進產業(yè)結構調整和農村經濟持續(xù)性發(fā)展。 2、產、加、銷服務環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況。 項目采 取產業(yè)化生產，一體化經營的管理模式，加工企業(yè)通過產品出口，與客戶簽訂供應合同，再安排基地生產，與農戶簽訂產銷合同，實行訂單生產。由企業(yè)統(tǒng)一供應種苗、肥料、藥品、技術，統(tǒng)一收購蔬菜 ,實現(xiàn)企業(yè)和農民雙贏。 3、輻射帶動作用。 項目輻射滕州市及周邊地市，可帶動農民 排農村剩余勞動力和安置就業(yè)人員 3萬人。 32 4、農業(yè)生產市場化、組織化程度的提高情況。 通過項目的實施，企業(yè)依據(jù)市場情況，有組織、有計劃地安排基地生產，農民種植不再受市場價格波動的影響，規(guī)避了市場風險，大大提高蔬菜生產的產業(yè)化、標準化和市場化水平。 二、農民增收情況 項目選擇在滕州市的東郭、龍陽、界河、大塢等 8個鎮(zhèn)（街）建立有機蔬菜標準化生產基地。目前，全市人均純收入 4006元。項目實施后，直接受益農民 ，增加農民收入 8730萬元，項目區(qū)人均增加純收入 960元。 三、其它社會影響 通過項目實施，建立有機蔬菜標準化生產基地，農民可進行產業(yè)化生產，逐步實現(xiàn)農業(yè)生產現(xiàn)代化，對增加農民收入，提高人民生活水平，增加財政收入具有積極的推動作用，可增加蔬菜產品出口創(chuàng)匯 1700 萬美元，提升全市農產品出口創(chuàng)匯能力。 第十一章 項目組織與管理 一、組 織機構與職能劃分 1、項目組織領導。 為了保障項目順利實施，成立項目領導小組、項目工程建設領導小組和技術領導小組，具體負責項目建 33 設和項目生產。 項目領導小組：滕州市政府組建有機蔬菜出口創(chuàng)匯深加工項目領導小組，由市長為組長，領導小組下設辦公室，由分管市長兼任辦公室主任，統(tǒng)一領導項目實施，負責組織協(xié)調有關部門實施本項目。 項目建設領導小組：由滕州市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、財政局、農業(yè)局、