光學(xué)膜項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告

1、光學(xué)膜項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告一、項(xiàng)目概論（一）項(xiàng)目名稱光學(xué)膜項(xiàng)目光學(xué)級(jí)聚酯基膜為光電產(chǎn)業(yè)鏈前端最為重要的戰(zhàn)略材料之一，主要以聚酯切片為主要材料。因需滿足高透光率、低霧度、高亮度等性能要求，所以光學(xué)基膜為BOPET行業(yè)技術(shù)壁壘最高的領(lǐng)域。光學(xué)膜是指在光學(xué)元件或獨(dú)立基板上，制鍍或涂布一層或多層介電質(zhì)膜或金屬膜或這兩類膜的組合，以改變光波的傳遞特性，包括光的投射、反射、吸收、散射、偏振及相位改變等。光學(xué)膜根據(jù)其應(yīng)用可以分為顯示膜、保護(hù)膜、裝飾膜、隔熱膜，廣泛應(yīng)用于液晶顯示器、消費(fèi)電子面板、家電、建筑、汽車等行業(yè)。其中應(yīng)用最廣的是液晶面板行業(yè)，背光模組用光學(xué)膜是液晶顯示器面板的關(guān)鍵設(shè)備之一。全球光學(xué)基膜基本

2、由國外大公司生產(chǎn)，高檔光學(xué)基膜產(chǎn)品市場被日本的東麗、美國3M、三菱和韓國的SKC等公司的產(chǎn)品壟斷，上述企業(yè)占據(jù)國內(nèi)背光模組約70%市場份額。隨著國內(nèi)平板顯示產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，光學(xué)膜在市場中需求量巨大，但目前國內(nèi)的光學(xué)膜產(chǎn)能極小，導(dǎo)致我國BOPET行業(yè)長期處于普通膜飽和、高端膜不足的結(jié)構(gòu)矛盾。我國BOPET產(chǎn)能高居世界首位，已成為全球BOPET產(chǎn)品重要生產(chǎn)基地，上市公司中康得新、雙星新材、長陽科技、南洋科技、激智科技、大東南、華塑實(shí)業(yè)等相繼公告生產(chǎn)光學(xué)膜，光學(xué)膜成為我國加快培育和重點(diǎn)發(fā)展戰(zhàn)略新興材料之一。韓國LG將于2020年年底停止韓國國內(nèi)LCD電視面板的生產(chǎn)，在陸資和韓系面板廠的寡頭競爭中，韓

3、國最優(yōu)的博弈策略便是在陸資廠商擴(kuò)產(chǎn)節(jié)奏相對(duì)較慢的時(shí)間點(diǎn)大規(guī)模關(guān)閉產(chǎn)線以調(diào)節(jié)行業(yè)供需、改善存量產(chǎn)線的盈利空間，因此LED產(chǎn)能及產(chǎn)業(yè)鏈正逐步向國內(nèi)轉(zhuǎn)移。而國內(nèi)京東方在LCD面板市占率為15%，此次LG擬退出的產(chǎn)能主要為IPS基數(shù)，與京東方同屬硬屏技術(shù)分支，因此京東方有望快速承接LG退出所帶來的轉(zhuǎn)單，為國內(nèi)的上游光學(xué)膜企業(yè)的發(fā)展提供了有利條件。目前LCD的大尺寸應(yīng)用主要集中在液晶電視、液晶顯示器、移動(dòng)電腦上，小尺寸應(yīng)用主要集中在手機(jī)、平板方面，其中液晶電視是LCD應(yīng)用的第一大領(lǐng)域。2015年、2016年和2017年，LCD電視的平均尺寸分別為39.2英寸、41.4英寸和42.9英寸，每年均有一定的上

4、升幅度。LCD電視的大尺寸化將有效帶動(dòng)上游光學(xué)膜市場需求的持續(xù)增加。2018年LCD面板的出貨面積約為1.979億平方米，較2017年同期增長10.6%，預(yù)計(jì)2020年LCD面板的出貨面積將提升至2.10億平方米。LCD每個(gè)背光模組需要1張上擴(kuò)散膜+2張?jiān)隽聊?1張下擴(kuò)散膜+1張反射膜，2018年全球液晶電視面板背光模組需要的光學(xué)薄膜數(shù)量為13.2億片。此外，電腦、手機(jī)等終端消費(fèi)類電子產(chǎn)品市場需求的強(qiáng)勁增長，預(yù)測臺(tái)式機(jī)出貨量穩(wěn)定在1.40億臺(tái)左右，筆記本穩(wěn)定在1.70億臺(tái)左右。全球智能手機(jī)出貨量保持在2.8%的年復(fù)合增長率，2022年全球智能手機(jī)銷量將有望達(dá)到16.8億臺(tái)。2018年全球液晶模

5、組需求量約為34億片，預(yù)計(jì)至2020年全球液晶模組市場需求將達(dá)到34.38億片，較2011年增長31.72%。主流的太陽能光伏電池背板具有三層結(jié)構(gòu)：外層保護(hù)層氟膜材料具有良好的抗環(huán)境侵蝕能力，中間層基膜具有良好的絕緣性能和力學(xué)性能，內(nèi)層氟膜材料和EVA膠膜具有良好的粘接性能，傳統(tǒng)含氟結(jié)構(gòu)背板中TPT、KPK、CPC、TPF、KPF中的P指的就是PET，PET在背板中是基材，起到支撐、阻隔和耐電氣絕緣等作用，一般在PET薄膜基板表面復(fù)合或涂覆不同功能性聚合物材料從而賦予背板優(yōu)異的保護(hù)功能。我國光伏產(chǎn)業(yè)迅速崛起，成為全球光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要?jiǎng)恿Α?019年全球新增光伏裝機(jī)量約123GW，較去年增長1

6、1.2%；預(yù)測2020年全球新增光伏裝機(jī)量約140GW，預(yù)計(jì)增長13.8%。2019年我國光伏新增裝機(jī)30.1GW，同比下降32%，光伏累計(jì)裝機(jī)達(dá)到203.3GW。預(yù)計(jì)，2020年中國光伏裝機(jī)預(yù)計(jì)35-45GW。按照1GW安裝量對(duì)太陽能電池背板的需求量為650萬平方米進(jìn)行估算，保守情形下對(duì)應(yīng)的2020-2021年太陽能電池背板需求量分別為7.80億平方米、8.45億平方米。樂觀情形下對(duì)應(yīng)的2020-2021年太陽能電池背板需求量分別為8.45億平方米、10.08億平方米。在消費(fèi)升級(jí)趨勢下，市場對(duì)于4K電視等高階產(chǎn)品的消化，中國已經(jīng)是當(dāng)之無愧的NO1。2018年底中國4K電視滲透率將達(dá)到58。而

7、全球4K電視的滲透率還在30的水平徘徊。這說明了中國市場對(duì)最新顯示技術(shù)的接受度是全球領(lǐng)先的。目前面板產(chǎn)業(yè)光學(xué)基膜國內(nèi)進(jìn)口依存度較高。全球光學(xué)基膜基本由國外大公司生產(chǎn)，尤其是高檔光學(xué)基膜產(chǎn)品的國際、國內(nèi)市場幾乎都被日本東麗、美國3M、三菱和韓國SKC等公司壟斷。國內(nèi)光學(xué)薄膜產(chǎn)業(yè)還處在起步階段，未來光學(xué)薄膜產(chǎn)業(yè)將呈現(xiàn)以下趨勢：未來，國內(nèi)包括液晶電視在內(nèi)的電子產(chǎn)品未來將繼續(xù)保持快速增長，二目前國內(nèi)的光學(xué)膜產(chǎn)能極小，光學(xué)膜項(xiàng)目對(duì)下游液晶顯示器材行業(yè)的國產(chǎn)化水平提升有積極作用。本土光學(xué)膜進(jìn)口替代勢在必行。面板行業(yè)由“規(guī)模競爭”轉(zhuǎn)向“成本競爭”，國內(nèi)光學(xué)膜進(jìn)口替代勢在必行。目前，液晶面板產(chǎn)業(yè)快速轉(zhuǎn)移至我國

8、，是國內(nèi)光學(xué)膜進(jìn)口替代的良機(jī)，具有技術(shù)優(yōu)勢并涉足光學(xué)膜生產(chǎn)的企業(yè)如康得新、樂凱膠片、南洋科技等企業(yè)有望打破國外企業(yè)壟斷地位。（二）項(xiàng)目建設(shè)單位xxx投資公司（三）法定代表人侯xx（四）公司簡介公司始終堅(jiān)持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠為國內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。成立以來，公司秉承“誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。展望未來，公司將立足先進(jìn)制造業(yè)，加強(qiáng)國內(nèi)外技術(shù)交流合作，不斷提升自主研發(fā)與生產(chǎn)工藝的核心技術(shù)能力，以客

9、戶服務(wù)、品質(zhì)樹品牌，以品牌推市場；致力成為產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)跑者及值得信賴的合作伙伴。公司具備完整的產(chǎn)品自主研制、開發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、管理及售后服務(wù)體系，依托于強(qiáng)大的技術(shù)、人才、設(shè)施領(lǐng)先優(yōu)勢，專注于相關(guān)行業(yè)產(chǎn)品的研發(fā)和制造，不斷追求產(chǎn)品的領(lǐng)先適用，采取以直銷為主、代理為輔的營銷模式，對(duì)質(zhì)量管理傾注了強(qiáng)大的精力、人力和財(cái)力，聘請(qǐng)具有專項(xiàng)管理經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)工程師負(fù)責(zé)質(zhì)量管理工作，同時(shí)，注重研制、開發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、管理及售后服務(wù)全方位人才培養(yǎng)；為確保做好售后服務(wù)，還在國內(nèi)主要用戶地區(qū)成立多個(gè)產(chǎn)品服務(wù)中心，以此輻射全國所有用戶，深受各地用戶好評(píng)。公司注重建設(shè)、培養(yǎng)人才梯隊(duì)，與眾多高校建立了良好的校企合作關(guān)

10、系，學(xué)校為企業(yè)輸入滿足不同崗位需求的技術(shù)人員，達(dá)到企業(yè)人才吸收、培養(yǎng)和校企互惠的效果。公司籌建了實(shí)習(xí)培訓(xùn)基地，幫助學(xué)校優(yōu)化教學(xué)科目，并從公司內(nèi)部選拔優(yōu)秀員工為學(xué)生授課，讓學(xué)生親身參與實(shí)踐工作。在此過程中，公司直接從實(shí)習(xí)基地選拔優(yōu)秀人才，為公司長期的業(yè)務(wù)發(fā)展輸送穩(wěn)定可靠的人才隊(duì)伍。公司的良好人才梯隊(duì)和人才優(yōu)勢使得本次募投項(xiàng)目具備扎實(shí)的人力資源基礎(chǔ)。隨著公司近年來的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)規(guī)模及人員規(guī)模迅速擴(kuò)張，企業(yè)規(guī)模將得到進(jìn)一步提升，產(chǎn)線的自動(dòng)化，信息化水平將進(jìn)一步提升，這需要公司管理流程不斷調(diào)整改進(jìn)，公司管理團(tuán)隊(duì)管理水平不斷提升。公司將繼續(xù)堅(jiān)持以客戶需求為導(dǎo)向，以產(chǎn)品開發(fā)與服務(wù)創(chuàng)新為根本，以持續(xù)研發(fā)投

11、入為保障，以規(guī)范管理為基礎(chǔ)，繼續(xù)在細(xì)分領(lǐng)域內(nèi)穩(wěn)步發(fā)展，做大做強(qiáng)，不斷推出符合客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)，保持企業(yè)行業(yè)領(lǐng)先地位和較快速發(fā)展勢頭。上一年度，xxx科技公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入15314.75萬元，同比增長23.52%（2915.79萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù)光學(xué)膜生產(chǎn)及銷售收入為14393.78萬元，占營業(yè)總收入的93.99%。根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測算，公司實(shí)現(xiàn)利潤總額4140.38萬元，較去年同期相比增長1004.81萬元，增長率32.05%；實(shí)現(xiàn)凈利潤3105.28萬元，較去年同期相比增長648.97萬元，增長率26.42%。（五）項(xiàng)目選址某某產(chǎn)業(yè)示范中心（六）項(xiàng)目用地規(guī)模項(xiàng)目總用地面積31842.5

12、8平方米（折合約47.74畝）。（七）項(xiàng)目用地控制指標(biāo)該工程規(guī)劃建筑系數(shù)59.16%，建筑容積率1.39，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率7.84%，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度198.12萬元/畝。項(xiàng)目凈用地面積31842.58平方米，建筑物基底占地面積18838.07平方米，總建筑面積44261.19平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程31504.46平方米，項(xiàng)目規(guī)劃綠化面積3470.49平方米。（八）設(shè)備選型方案項(xiàng)目計(jì)劃購置設(shè)備共計(jì)135臺(tái)（套），設(shè)備購置費(fèi)3529.27萬元。（九）節(jié)能分析1、項(xiàng)目年用電量748567.20千瓦時(shí)，折合92.00噸標(biāo)準(zhǔn)煤。2、項(xiàng)目年總用水量22352.10立方米，折合1.91噸標(biāo)準(zhǔn)煤。

13、3、“光學(xué)膜項(xiàng)目投資建設(shè)項(xiàng)目”，年用電量748567.20千瓦時(shí)，年總用水量22352.10立方米，項(xiàng)目年綜合總耗能量（當(dāng)量值）93.91噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年。達(dá)產(chǎn)年綜合節(jié)能量40.25噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年，項(xiàng)目總節(jié)能率28.16%，能源利用效果良好。（十）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資12291.05萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9458.25萬元，占項(xiàng)目總投資的76.95%；流動(dòng)資金2832.80萬元，占項(xiàng)目總投資的23.05%。（十一）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)預(yù)期達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入27004.00萬元，總成本費(fèi)用20286.72萬元，稅金及附加238.55萬元，利潤總額6717.28萬元，利稅總額7882.3

14、5萬元，稅后凈利潤5037.96萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額2844.39萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率54.65%，投資利稅率64.13%，投資回報(bào)率40.99%，全部投資回收期3.94年，提供就業(yè)職位481個(gè)。（十二）進(jìn)度規(guī)劃本期工程項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（十三）項(xiàng)目評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率54.65%，投資利稅率64.13%，全部投資回報(bào)率40.99%，全部投資回收期3.94年，固定資產(chǎn)投資回收期3.94年（含建設(shè)期），項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、近年來，國家先后出臺(tái)了“非公經(jīng)濟(jì)36條”、“民間投資36條”、“鼓勵(lì)社會(huì)投資39條”、“激發(fā)民間有效投資活力10條”、關(guān)于深化投融資體制改

15、革的意見等一系列政策措施，大力營造一視同仁的市場環(huán)境，激發(fā)民間投資活力。國家發(fā)改委會(huì)同各地方、各部門，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于促進(jìn)民間投資發(fā)展的決策部署，取得了明顯成效。今年以來，民間投資增速持續(xù)保持在8%以上，前7個(gè)月達(dá)到了8.8%，始終高于整體投資增速，占全部投資的比重達(dá)到62.6%。二、建設(shè)必要性分析(一)項(xiàng)目建設(shè)背景光學(xué)薄膜大致可以分為兩組：偏光片和背光模組光學(xué)薄膜，主要應(yīng)用領(lǐng)域是TFT-LCD。LCD主要由液晶、背光模組、玻璃基板、偏光片及TFT電極等幾大部件組成。液晶顯示器成像必須依靠偏振光，LCD液晶顯示模組必須包含兩張偏光片。偏光片的基本結(jié)構(gòu)包括：最中間的PVA膜（聚乙烯醇），兩層

16、TAC膜（三醋酸纖維素），PSAfilm（壓敏膠），Releasefilm(離型膜)和Protectivefilm（保護(hù)膜）。2017年全球液晶電視面板的出貨數(shù)量達(dá)2.64億片，同比增長1.3%；根據(jù)一個(gè)液晶先模組需要配兩張偏光偏，一張偏光片需要5層光學(xué)薄膜，那么推出2017年全球液晶模組成像所需光學(xué)薄膜達(dá)到26.4億片。此外，LCD每個(gè)背光模組需要1張上擴(kuò)散膜+2張?jiān)隽聊?1張下擴(kuò)散膜+1張反射膜，我們據(jù)此推算出2017年全球液晶電視面板背光模組需要的光學(xué)薄膜數(shù)量為13.2億片。從成本角度，對(duì)LCD面板成本進(jìn)行拆分可以看出，物料成本占到LCD總制造成本的70%以上，折舊成本占11%，人力成本

17、、間接成本、銷售管理成本各占5-6%。物料成本中背光模組占比最高為18.2%，彩色濾光片占14.7%，偏光片占9.5%，玻璃基板占8.9%。2017年全球液晶電視面板的出貨數(shù)量達(dá)2.64億片，出貨面積為1.38億平米；我們按照背光模組中“1張上擴(kuò)散膜+2張?jiān)隽聊?1張下擴(kuò)散膜+1張反射膜”的使用量來推測對(duì)光學(xué)膜的需求，按照Displaysearch的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)預(yù)測，假設(shè)反射膜、擴(kuò)散膜、增亮膜的價(jià)格分別為9、10、18元/平米，預(yù)計(jì)2017年全球LCD中背光模組用光學(xué)膜需求為6.9億平方米，市場規(guī)模達(dá)89.7億元。Displaybank的數(shù)據(jù)顯示，全球偏光片市場需求從2014年的3.91億平方米，

18、將增加到2018年的4.989億平米，5年年復(fù)合增長率為6.28%，按照150元/平米價(jià)格算，全球市場空間將超過700億。偏光片是由多層薄膜構(gòu)成，其原材料成本占生產(chǎn)總成本的80%。原材料主要有TAC膜、PVA膜、感壓膠、保護(hù)膜和離型膜組成，其中TAC約占成本50%左右、PVA占12%、膠水5-10%，保護(hù)膜、離型膜15%，化工材料5%，其他成本占10%。根據(jù)光學(xué)薄膜占偏光片原料成本的77%（TAC+PVA+保護(hù)膜+離型膜），2017年偏光片光學(xué)膜需求規(guī)模達(dá)到542.14億元。綜合來看，2017年全球LCD液晶面板中背光模組和偏光片對(duì)光學(xué)膜市場需求規(guī)模超過600億元，由此可見，全球面板產(chǎn)業(yè)對(duì)光學(xué)

19、薄膜的需求潛力巨大！在消費(fèi)升級(jí)趨勢下，市場對(duì)于4K電視等高階產(chǎn)品的消化，中國已經(jīng)是當(dāng)之無愧的NO1。中國電子視像行業(yè)協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，2018年底中國4K電視滲透率將達(dá)到58。而全球4K電視的滲透率還在30的水平徘徊。這說明了中國市場對(duì)最新顯示技術(shù)的接受度是全球領(lǐng)先的。目前面板產(chǎn)業(yè)光學(xué)基膜國內(nèi)進(jìn)口依存度較高。全球光學(xué)基膜基本由國外大公司生產(chǎn)，尤其是高檔光學(xué)基膜產(chǎn)品的國際、國內(nèi)市場幾乎都被日本東麗、美國3M、三菱和韓國SKC等公司壟斷。國內(nèi)光學(xué)薄膜產(chǎn)業(yè)還處在起步階段，未來光學(xué)薄膜產(chǎn)業(yè)將呈現(xiàn)以下趨勢：未來，國內(nèi)包括液晶電視在內(nèi)的電子產(chǎn)品未來將繼續(xù)保持快速增長，二目前國內(nèi)的光學(xué)膜產(chǎn)能極小，光學(xué)膜項(xiàng)目對(duì)

20、下游液晶顯示器材行業(yè)的國產(chǎn)化水平提升有積極作用。(二)必要性分析光學(xué)薄膜的應(yīng)用始于20世紀(jì)30年代，至今已形成一門獨(dú)立的技術(shù)，廣泛應(yīng)用在天文、軍事、醫(yī)學(xué)、科學(xué)檢測、光顯示和光通訊等行業(yè)中。光學(xué)薄膜能改善系統(tǒng)性能，對(duì)光學(xué)儀器的質(zhì)量起著重要或決定性的作用。光學(xué)薄膜是指鍍?cè)谝恍┕鈱W(xué)器件或其他器件表面上的薄膜，來選擇性的吸收某些波長的光，改變某些波長的光的透射性或偏振狀態(tài)，或者相位來滿足人們的需要。改變光的透射性光學(xué)薄膜一般由介質(zhì)或金屬分子蒸發(fā)而成，對(duì)于不同波長的光可以制成不同的厚度，使用這些濾波片要比使用單色光源方便的多。反射、減反射以及光譜調(diào)控是光學(xué)薄膜的基本功能。利用反射功能，光學(xué)薄膜可以將光線

21、按不同的角度折轉(zhuǎn)到空間的各個(gè)方向。利用減反射功能，光學(xué)薄膜可以將光線在元件表面發(fā)生反射時(shí)將光的損耗降到最低，因而使光學(xué)器件和光學(xué)系統(tǒng)的功能更加的完美。利用光譜調(diào)控功能，可以將光學(xué)系統(tǒng)中的色度進(jìn)行變換，獲得繽紛絢麗的色彩。如果從Fraunhofer利用化學(xué)方法制備出減反射層算起，光學(xué)薄膜已經(jīng)有近兩百年的歷史。但是，光學(xué)薄膜真正作為一類光學(xué)元件應(yīng)用于光學(xué)系統(tǒng)，應(yīng)該從20世紀(jì)30年代擴(kuò)散泵應(yīng)用于真空系統(tǒng)開始。近幾十年來，特別是電子計(jì)算機(jī)廣泛應(yīng)用于光學(xué)薄膜的設(shè)計(jì)和薄膜制備過程以來，光學(xué)薄膜元件和技術(shù)得到突飛猛進(jìn)的發(fā)展，形成一種欣欣向榮的大好局面。最早論述光學(xué)薄膜性質(zhì)及其制備技術(shù)的專著是Heavens在

22、1955年出版的OpticalPropertiesofThinSolidFilms及Holland在1956年出版的VacuumDepositionofThinFilms這兩本書，20世紀(jì)60年代初就有了中譯本。在光學(xué)薄膜的發(fā)展歷程中，光學(xué)薄膜的專著出版了很多本，比較有代表性的是Maeleod的ThinFilmOpticalFilters，該書2001年已經(jīng)有第三版問世，每一版都反映了光學(xué)薄膜發(fā)展的一個(gè)新階段。光學(xué)薄膜大致可以分為兩組：偏光片和背光模組光學(xué)薄膜，主要應(yīng)用領(lǐng)域是TFT-LCD。LCD主要由液晶、背光模組、玻璃基板、偏光片及TFT電極等幾大部件組成。液晶顯示器成像必須依靠偏振光，L

23、CD液晶顯示模組必須包含兩張偏光片。偏光片的基本結(jié)構(gòu)包括：最中間的PVA膜（聚乙烯醇），兩層TAC膜（三醋酸纖維素），PSAfilm（壓敏膠），Releasefilm(離型膜)和Protectivefilm（保護(hù)膜）。2017年全球液晶電視面板的出貨數(shù)量達(dá)2.64億片，同比增長1.3%；根據(jù)一個(gè)液晶先模組需要配兩張偏光偏，一張偏光片需要5層光學(xué)薄膜，那么推出2017年全球液晶模組成像所需光學(xué)薄膜達(dá)到26.4億片。因LCD每個(gè)背光模組需要1張上擴(kuò)散膜+2張?jiān)隽聊?1張下擴(kuò)散膜+1張反射膜，可以推算出2017年全球液晶電視面板背光模組需要的光學(xué)薄膜數(shù)量為13.2億片。從對(duì)LCD面板成本進(jìn)行拆分可以

24、看出，物料成本占到LCD總制造成本的70%以上，折舊成本占11%，人力成本、間接成本、銷售管理成本各占5-6%。物料成本中背光模組占比最高為18.2%，彩色濾光片占14.7%，偏光片占9.5%，玻璃基板占8.9%。2014年全球偏光片市場需求3.91億平方米，2018增加到4.989億平米，5年年復(fù)合增長率為6.28%，按照150元/平米價(jià)格算，全球市場空間將超過700億。偏光片是由多層薄膜構(gòu)成，其原材料成本占生產(chǎn)總成本的80%。原材料主要有TAC膜、PVA膜、感壓膠、保護(hù)膜和離型膜組成，其中TAC約占成本50%左右、PVA占12%、膠水5-10%，保護(hù)膜、離型膜15%，化工材料5%，其他成本

25、占10%。根據(jù)光學(xué)薄膜占偏光片原料成本的77%（TAC+PVA+保護(hù)膜+離型膜），2017年偏光片光學(xué)膜需求規(guī)模達(dá)到542.14億元。三、產(chǎn)品及建設(shè)方案（一）產(chǎn)品規(guī)劃項(xiàng)目主要產(chǎn)品為光學(xué)膜，根據(jù)市場情況，預(yù)計(jì)年產(chǎn)值27004.00萬元。（二）用地規(guī)模該項(xiàng)目總征地面積31842.58平方米（折合約47.74畝），其中：凈用地面積31842.58平方米（紅線范圍折合約47.74畝）。項(xiàng)目規(guī)劃總建筑面積44261.19平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程31504.46平方米，計(jì)容建筑面積44261.19平方米；預(yù)計(jì)建筑工程投資3906.55萬元。（三）用地總體要求本期工程項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃建筑系數(shù)59.16%，

26、建筑容積率1.39，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率7.84%，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度198.12萬元/畝。項(xiàng)目預(yù)計(jì)總建筑面積44261.19平方米，其中：計(jì)容建筑面積44261.19平方米，計(jì)劃建筑工程投資3906.55萬元，占項(xiàng)目總投資的31.78%。（四）選址綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目擬選址在項(xiàng)目建設(shè)地，所選區(qū)域土地資源充裕，而且地理位置優(yōu)越、地形平坦、土地平整、交通運(yùn)輸條件便利、配套設(shè)施齊全，符合項(xiàng)目選址要求。項(xiàng)目承辦單位通過對(duì)可供選擇的建設(shè)地區(qū)進(jìn)行縝密比選后，充分考慮了項(xiàng)目擬建區(qū)域的交通條件、土地取得成本及職工交通便利條件，項(xiàng)目經(jīng)營期所需的內(nèi)外部條件：距原料產(chǎn)地的遠(yuǎn)近、企業(yè)勞動(dòng)力成本、生產(chǎn)成本以及擬建區(qū)域產(chǎn)業(yè)配套情

27、況、基礎(chǔ)設(shè)施條件等，通過建設(shè)條件比選最終選定的項(xiàng)目最佳建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)地，投資項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域供電、供水、道路、照明、供汽、供氣、通訊網(wǎng)絡(luò)、施工環(huán)境等條件均較好，可保證項(xiàng)目的建設(shè)和正常經(jīng)營，所選區(qū)域完善的基礎(chǔ)設(shè)施和配套的生活設(shè)施為項(xiàng)目建設(shè)提供了良好的投資環(huán)境。四、風(fēng)險(xiǎn)防范措施投資項(xiàng)目社會(huì)影響評(píng)價(jià)范圍是以項(xiàng)目建設(shè)地為重點(diǎn)，分析項(xiàng)目對(duì)節(jié)約能源、減少排放、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)就業(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會(huì)服務(wù)容量等方面的影響。投資項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為項(xiàng)目建設(shè)地人民政府提供了較高的財(cái)政收入。投資項(xiàng)目屬于國家鼓勵(lì)發(fā)展的相關(guān)產(chǎn)業(yè)，是我國近期重點(diǎn)發(fā)展項(xiàng)目，符合國家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向；項(xiàng)目承辦單位在項(xiàng)目產(chǎn)品

28、制造上已經(jīng)創(chuàng)造了一定的有利條件，且項(xiàng)目具有良好的投資效益、社會(huì)效益和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。五、投資方案計(jì)劃（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資9458.25(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2832.80萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資12291.05萬元，其中：固定資產(chǎn)投資9458.25萬元，占項(xiàng)目總投資的76.95%；流動(dòng)資金2832.80萬元，占項(xiàng)目總投資的23.05%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3906.55萬元，占項(xiàng)目總投資的31.78%；設(shè)備購置費(fèi)3529.27萬元，占項(xiàng)目總投資的28.71

29、%；其它投資2022.43萬元，占項(xiàng)目總投資的16.45%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=9458.25+2832.80=12291.05（萬元）。（四）資金籌措全部自籌。六、經(jīng)濟(jì)收益（一）營業(yè)收入估算該“光學(xué)膜項(xiàng)目”經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮光學(xué)膜行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年光學(xué)膜設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入27004.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=926.52萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總

30、成本費(fèi)用20286.72萬元，其中：可變成本17672.31萬元，固定成本2614.41萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=6717.28（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6717.2825.00%=1679.32（萬元）。（五）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=6717.28（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6717.2825.00%=1679.32（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)

31、年可實(shí)現(xiàn)利潤總額6717.28萬元，繳納企業(yè)所得稅1679.32萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=6717.28-1679.32=5037.96（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=54.65%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=64.13%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=40.99%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入27004.00萬元，總成本費(fèi)用20286.72萬元，稅金及附加238.55萬元，利潤總額6717.28萬元，企業(yè)所得稅1679.32萬元，稅后凈利潤5037.96萬元，年納稅總額2844.39

32、萬元。七、項(xiàng)目總結(jié)、建議1、大力發(fā)展中小企業(yè)，是我國一項(xiàng)長期的戰(zhàn)略任務(wù)，我國高度重視中小企業(yè)發(fā)展問題，中央領(lǐng)導(dǎo)多次就中小企業(yè)發(fā)展問題作出重要指示和批示。近年來，國務(wù)院制定了一系列促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，各地區(qū)、各部門認(rèn)真貫徹落實(shí)，并結(jié)合本地區(qū)、本部門實(shí)際出臺(tái)了一系列配套辦法和實(shí)施意見。對(duì)中小企業(yè)財(cái)稅扶持力度不斷加大，中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境進(jìn)一步改善，中小企業(yè)融資難問題有所緩解，公共服務(wù)體系得到加強(qiáng)。在各級(jí)政府和各項(xiàng)政策支持下，經(jīng)過中小企業(yè)自身的努力，近年來中小企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的地位作用進(jìn)一步增強(qiáng)。2、項(xiàng)目配套條件成熟。投資項(xiàng)目在項(xiàng)目建設(shè)地內(nèi)組織實(shí)施，實(shí)施地周邊道路四通八達(dá)，原料及產(chǎn)品運(yùn)輸方便，項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域內(nèi)配套建有完善的水、電、氣、通訊工程設(shè)施等有利條件。投資項(xiàng)目采用國內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)、環(huán)境、檢測控制裝