銀行預(yù)留印鑒管理辦法

銀行預(yù)留印鑒管理辦法?一、引言在金融活動(dòng)中，銀行預(yù)留印鑒是企業(yè)與銀行之間進(jìn)行資金往來(lái)、業(yè)務(wù)辦理的重要依據(jù)，它如同企業(yè)在銀行的"身份密碼"，直接關(guān)系到企業(yè)資金的安全和正常運(yùn)營(yíng)。為了規(guī)范銀行預(yù)留印鑒的管理，確保公司資金安全，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，特制定本管理辦法。二、適用范圍本辦法適用于公司在各類銀行開(kāi)設(shè)的所有賬戶所涉及的預(yù)留印鑒管理，包括基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶和臨時(shí)賬戶等。公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)在辦理與銀行預(yù)留印鑒相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，均需嚴(yán)格遵守本辦法。三、定義與解釋（一）銀行預(yù)留印鑒是指公司在銀行開(kāi)立賬戶時(shí)，預(yù)留的用以確認(rèn)支付憑證有效性，在支付憑證上加蓋的印鑒。通常包括公司財(cái)務(wù)專用章、法定代表人章（或其授權(quán)代理人章）。（二）印鑒卡是銀行提供的，用于記錄公司預(yù)留印鑒信息的卡片，是銀行核對(duì)支付憑證上印鑒是否相符的重要依據(jù)。四、管理職責(zé)劃分（一）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)銀行預(yù)留印鑒的申請(qǐng)、變更、注銷等手續(xù)的辦理。2.妥善保管印鑒卡及相關(guān)資料，建立印鑒管理檔案。3.對(duì)印鑒的使用進(jìn)行日常監(jiān)督和管理，確保印鑒使用符合規(guī)定。（二）行政部門負(fù)責(zé)公司公章、法定代表人章的刻制、備案和保管工作，配合財(cái)務(wù)部門完成印鑒的相關(guān)管理工作。（三）審計(jì)部門定期對(duì)銀行預(yù)留印鑒的管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查印鑒管理是否符合本辦法及相關(guān)法律法規(guī)的要求，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。（四）使用部門嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和權(quán)限使用銀行預(yù)留印鑒，確保印鑒使用的安全性和合規(guī)性。五、印鑒的刻制與啟用（一）刻制申請(qǐng)公司因開(kāi)戶等業(yè)務(wù)需要刻制銀行預(yù)留印鑒時(shí)，由財(cái)務(wù)部門填寫《印鑒刻制申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明刻制原因、印鑒種類、規(guī)格等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司法定代表人批準(zhǔn)后，交行政部門辦理刻制手續(xù)。（二）刻制流程行政部門根據(jù)批準(zhǔn)的《印鑒刻制申請(qǐng)表》，選擇具有合法資質(zhì)的刻章單位進(jìn)行刻制?？讨仆瓿珊?，刻章單位應(yīng)出具刻章證明，行政部門將刻制好的印鑒及刻章證明一并交財(cái)務(wù)部門。（三）備案財(cái)務(wù)部門應(yīng)將新刻制的印鑒在當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)進(jìn)行備案，并妥善保管備案證明。（四）啟用新刻制的印鑒經(jīng)備案后，由財(cái)務(wù)部門填寫《印鑒啟用申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司法定代表人批準(zhǔn)后，正式啟用。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將啟用的印鑒信息通知相關(guān)銀行，并辦理印鑒卡的預(yù)留手續(xù)。六、印鑒的保管（一）保管原則銀行預(yù)留印鑒應(yīng)實(shí)行分開(kāi)保管原則，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或其指定專人保管，法定代表人章（或其授權(quán)代理人章）由法定代表人或其授權(quán)的專人保管，嚴(yán)禁一人保管全部印鑒。（二）保管要求1.印鑒保管人員應(yīng)配備專用的保險(xiǎn)柜或其他安全保管設(shè)備，確保印鑒的安全存放。2.印鑒保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得向無(wú)關(guān)人員透露印鑒的存放位置、使用情況等信息。3.印鑒保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要交接印鑒時(shí)，應(yīng)辦理詳細(xì)的交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或?qū)徲?jì)部門監(jiān)督交接過(guò)程。七、印鑒的使用（一）使用范圍銀行預(yù)留印鑒僅用于公司與銀行之間的資金收付、賬戶管理等業(yè)務(wù)，包括支票、匯票、本票等支付憑證的加蓋，以及賬戶開(kāi)戶、變更、注銷等業(yè)務(wù)的辦理。（二）使用流程1.申請(qǐng)：使用部門填寫《印鑒使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明使用印鑒的原因、金額、支付對(duì)象等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，交財(cái)務(wù)部門。2.審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)《印鑒使用申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核使用事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，以及是否符合公司的資金審批流程。審核通過(guò)后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。3.加蓋：印鑒保管人員根據(jù)批準(zhǔn)的《印鑒使用申請(qǐng)表》，在相應(yīng)的支付憑證或文件上加蓋印鑒。加蓋印鑒時(shí)，應(yīng)確保印鑒清晰、完整，與預(yù)留印鑒卡上的印鑒一致。4.登記：印鑒使用完畢后，印鑒保管人員應(yīng)在《印鑒使用登記簿》上進(jìn)行登記，記錄使用時(shí)間、使用事項(xiàng)、金額、申請(qǐng)人等信息。（三）特殊情況處理如遇緊急情況需要使用印鑒，而相關(guān)審批人員無(wú)法及時(shí)簽字批準(zhǔn)時(shí)，使用部門應(yīng)通過(guò)電話等方式向?qū)徟藛T請(qǐng)示，經(jīng)審批人員同意后，可先使用印鑒，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。八、印鑒的變更與注銷（一）變更1.變更情形：公司因名稱變更、法定代表人變更、印鑒損壞等原因需要變更銀行預(yù)留印鑒時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)。2.變更流程：財(cái)務(wù)部門填寫《印鑒變更申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司法定代表人批準(zhǔn)后，攜帶相關(guān)證明文件到開(kāi)戶銀行辦理印鑒變更手續(xù)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)更新印鑒管理檔案和印鑒卡信息。（二）注銷1.注銷情形：公司因賬戶注銷、印鑒停用等原因需要注銷銀行預(yù)留印鑒時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理注銷手續(xù)。2.注銷流程：財(cái)務(wù)部門填寫《印鑒注銷申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司法定代表人批準(zhǔn)后，攜帶相關(guān)證明文件到開(kāi)戶銀行辦理印鑒注銷手續(xù)。注銷后的印鑒應(yīng)及時(shí)交行政部門進(jìn)行銷毀，并由審計(jì)部門監(jiān)督銷毀過(guò)程。九、印鑒的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)銀行預(yù)留印鑒的使用情況進(jìn)行自查，檢查印鑒的保管、使用是否符合本辦法的要求。審計(jì)部門應(yīng)每年對(duì)銀行預(yù)留印鑒的管理情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。（二）外部檢查公司應(yīng)積極配合銀行等外部機(jī)構(gòu)對(duì)銀行預(yù)留印鑒的檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。（三）問(wèn)題處理如發(fā)現(xiàn)印鑒管理存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。對(duì)違反本辦法規(guī)定，造成公司