江蘇高校公務(wù)卡管理辦法

江蘇高校公務(wù)卡管理辦法?一、引言在當(dāng)前江蘇高校的財(cái)務(wù)管理工作中，隨著教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展和高校資金規(guī)模的不斷擴(kuò)大，規(guī)范財(cái)務(wù)支出、提高資金使用效率和透明度成為了重要的管理目標(biāo)。公務(wù)卡作為一種現(xiàn)代化的支付結(jié)算工具，對于加強(qiáng)高校財(cái)務(wù)管理、控制現(xiàn)金使用、防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。為了進(jìn)一步規(guī)范江蘇高校公務(wù)卡的使用和管理，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、財(cái)政部門的有關(guān)規(guī)定以及高校財(cái)務(wù)管理的實(shí)際需求，特制定本管理辦法。二、適用范圍本辦法適用于江蘇省內(nèi)所有公辦普通高等學(xué)校、成人高等學(xué)校。高校內(nèi)各部門、學(xué)院以及附屬單位在開展公務(wù)活動時(shí)涉及的公務(wù)卡使用和管理，均應(yīng)遵守本辦法。三、定義與解釋（一）公務(wù)卡公務(wù)卡是指高校教職工持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡以教職工個(gè)人名義開立，具有一定的信用額度，持卡人可以在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款。（二）公務(wù)支出公務(wù)支出是指高校教職工在履行工作職責(zé)過程中發(fā)生的，符合學(xué)校財(cái)務(wù)制度規(guī)定的費(fèi)用支出，包括但不限于辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等。四、管理職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部門1.制度制定與宣傳：負(fù)責(zé)制定和完善學(xué)校公務(wù)卡管理制度，組織開展公務(wù)卡使用的宣傳和培訓(xùn)工作，確保教職工了解公務(wù)卡的使用方法、報(bào)銷流程和相關(guān)規(guī)定。2.發(fā)卡銀行選擇與合作：按照財(cái)政部門的要求，選擇符合條件的發(fā)卡銀行，并與發(fā)卡銀行簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.公務(wù)卡信息管理：負(fù)責(zé)收集、審核教職工的公務(wù)卡申請資料，及時(shí)將申請信息提交發(fā)卡銀行；建立和維護(hù)公務(wù)卡持卡人信息庫，確保信息的準(zhǔn)確和完整。4.報(bào)銷審核與資金支付：對教職工的公務(wù)卡消費(fèi)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，確保報(bào)銷業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性；按照規(guī)定的報(bào)銷流程和時(shí)間要求，及時(shí)辦理公務(wù)卡還款手續(xù)，將報(bào)銷資金支付到公務(wù)卡賬戶。5.監(jiān)督檢查：定期對公務(wù)卡的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正公務(wù)卡使用過程中存在的問題；配合財(cái)政、審計(jì)等部門的檢查工作，提供相關(guān)的財(cái)務(wù)資料和信息。（二）持卡人1.遵守規(guī)定：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、學(xué)校財(cái)務(wù)制度和本辦法的有關(guān)規(guī)定，合理使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出。2.及時(shí)報(bào)銷：在公務(wù)消費(fèi)后，按照學(xué)校規(guī)定的報(bào)銷時(shí)間和流程，及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，確保公務(wù)卡按時(shí)還款。3.信息變更通知：如個(gè)人信息發(fā)生變更（如手機(jī)號碼、電子郵箱等），應(yīng)及時(shí)通知學(xué)校財(cái)務(wù)部門和發(fā)卡銀行，以便及時(shí)更新相關(guān)信息。4.妥善保管卡片和密碼：妥善保管公務(wù)卡和密碼，不得將公務(wù)卡轉(zhuǎn)借他人使用；如公務(wù)卡遺失或被盜，應(yīng)及時(shí)向發(fā)卡銀行掛失，并通知學(xué)校財(cái)務(wù)部門。（三）發(fā)卡銀行1.發(fā)卡與服務(wù)：按照與學(xué)校簽訂的合作協(xié)議，為教職工辦理公務(wù)卡的發(fā)卡、掛失、補(bǔ)辦等業(yè)務(wù)；為持卡人提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，包括查詢、還款提醒等。2.信息反饋：及時(shí)向?qū)W校財(cái)務(wù)部門反饋公務(wù)卡的交易信息和還款情況，確保學(xué)校財(cái)務(wù)部門能夠及時(shí)掌握公務(wù)卡的使用動態(tài)。3.安全保障：采取有效的安全措施，保障公務(wù)卡交易的安全，防止持卡人信息泄露和資金損失。五、公務(wù)卡的申辦與使用（一）公務(wù)卡的申辦1.新入職教職工應(yīng)在入職后[X]個(gè)工作日內(nèi)，向?qū)W校財(cái)務(wù)部門提交公務(wù)卡申請表及相關(guān)證明材料。2.財(cái)務(wù)部門對申請資料進(jìn)行審核，審核通過后將申請信息提交發(fā)卡銀行。3.發(fā)卡銀行在收到申請信息后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成卡片制作和發(fā)放工作。4.教職工收到公務(wù)卡后，應(yīng)按照發(fā)卡銀行的要求進(jìn)行激活，并及時(shí)將公務(wù)卡卡號、激活日期等信息反饋給學(xué)校財(cái)務(wù)部門。（二）公務(wù)卡的使用1.適用范圍：公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出，原則上不允許用于個(gè)人消費(fèi)。對于確因特殊情況需要使用公務(wù)卡進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)的，個(gè)人消費(fèi)部分應(yīng)自行承擔(dān)還款責(zé)任，不得與公務(wù)消費(fèi)報(bào)銷混同。2.消費(fèi)限額：學(xué)校根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型和崗位需求，設(shè)定公務(wù)卡的消費(fèi)限額。持卡人應(yīng)在規(guī)定的消費(fèi)限額內(nèi)使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出。3.簽購單保存：持卡人在使用公務(wù)卡進(jìn)行消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得刷卡消費(fèi)的簽購單和發(fā)票等報(bào)銷憑證，并妥善保管。簽購單上應(yīng)注明消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、消費(fèi)地點(diǎn)等信息。六、報(bào)銷管理（一）報(bào)銷流程1.消費(fèi)后整理憑證：持卡人在公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)及時(shí)整理簽購單、發(fā)票等報(bào)銷憑證，并按照學(xué)校財(cái)務(wù)部門的要求填寫報(bào)銷單。2.部門審核：持卡人將填寫好的報(bào)銷單和相關(guān)憑證提交所在部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況對報(bào)銷業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合理性進(jìn)行審核。3.財(cái)務(wù)審核：部門審核通過后，持卡人將報(bào)銷單和相關(guān)憑證提交學(xué)校財(cái)務(wù)部門審核。財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性和完整性進(jìn)行審核，審核通過后辦理報(bào)銷手續(xù)。4.資金支付：財(cái)務(wù)部門在審核通過后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，將報(bào)銷資金支付到持卡人的公務(wù)卡賬戶。（二）報(bào)銷時(shí)間要求持卡人應(yīng)在公務(wù)消費(fèi)后的[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。如因特殊情況不能及時(shí)報(bào)銷的，應(yīng)提前向?qū)W校財(cái)務(wù)部門說明情況，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。（三）特殊情況處理1.因工作需要出差在外無法及時(shí)報(bào)銷：持卡人應(yīng)在出差結(jié)束后的[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。如因出差時(shí)間較長，導(dǎo)致公務(wù)卡還款日期臨近，持卡人可通過電話、網(wǎng)絡(luò)等方式向發(fā)卡銀行申請延期還款，并及時(shí)向?qū)W校財(cái)務(wù)部門說明情況。2.發(fā)票遺失：如持卡人不慎遺失發(fā)票，應(yīng)取得原開票單位加蓋公章的發(fā)票復(fù)印件，并注明"與原件相符"字樣，同時(shí)提供刷卡消費(fèi)的簽購單等相關(guān)證明材料，經(jīng)學(xué)校財(cái)務(wù)部門審核同意后辦理報(bào)銷手續(xù)。七、還款管理（一）還款責(zé)任持卡人是公務(wù)卡還款的第一責(zé)任人，應(yīng)按時(shí)足額償還公務(wù)卡欠款。如因持卡人個(gè)人原因?qū)е挛茨馨磿r(shí)還款而產(chǎn)生的滯納金、利息等費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。（二）還款方式1.財(cái)政授權(quán)支付還款：學(xué)校財(cái)務(wù)部門通過財(cái)政授權(quán)支付方式，將報(bào)銷資金直接支付到持卡人的公務(wù)卡賬戶。2.自行還款：對于因特殊情況無法通過財(cái)政授權(quán)支付方式還款的，持卡人可自行先償還公務(wù)卡欠款，然后按照學(xué)校規(guī)定的報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，學(xué)校財(cái)務(wù)部門將報(bào)銷資金支付到持卡人的個(gè)人銀行賬戶。（三）還款提醒發(fā)卡銀行應(yīng)在公務(wù)卡還款日期前[X]個(gè)工作日，通過短信、郵件等方式向持卡人發(fā)送還款提醒信息。學(xué)校財(cái)務(wù)部門也應(yīng)定期對公務(wù)卡的還款情況進(jìn)行檢查，對于即將到期未還款的持卡人，及時(shí)進(jìn)行提醒。八、監(jiān)督與檢查（一）學(xué)校內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對公務(wù)卡的使用情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查公務(wù)卡消費(fèi)的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，以及報(bào)銷手續(xù)的完整性和準(zhǔn)確性。2.審計(jì)部門應(yīng)定期對學(xué)校公務(wù)卡管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督學(xué)校應(yīng)積極配合財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供公務(wù)卡使用和管理的相關(guān)資料和信息。對于財(cái)政、審計(jì)等部門提出的問題和整改要求，學(xué)校應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給相關(guān)部門。九、違規(guī)處理（一）持卡人違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定，將公務(wù)卡用于個(gè)人消費(fèi)、套取現(xiàn)金、惡意透支等行為的持卡人，學(xué)校將視情節(jié)輕重給予批評教育、警告、記過等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究其法律責(zé)任。2.對于因持卡人個(gè)人原因?qū)е鹿珓?wù)卡信息泄露、資金損失等情況的，持卡人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)