監(jiān)理結(jié)算管理暫行辦法

監(jiān)理結(jié)算管理暫行辦法一、引言親愛的各位同事，在我們?nèi)粘５捻椖窟\作過程中，監(jiān)理結(jié)算管理是確保項目順利推進、保障各方利益的重要環(huán)節(jié)。隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展，項目數(shù)量增多、規(guī)模增大，為了規(guī)范監(jiān)理結(jié)算工作，提高結(jié)算效率與質(zhì)量，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際運營情況，特制定本《監(jiān)理結(jié)算管理暫行辦法》。希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵守，共同推動公司監(jiān)理結(jié)算工作的規(guī)范化、科學(xué)化發(fā)展。二、適用范圍本辦法適用于公司承接的所有需要進行監(jiān)理服務(wù)的項目，涵蓋各類工程項目，包括但不限于建筑工程、市政工程、水利工程等。無論是公司內(nèi)部自行組織的監(jiān)理團隊，還是通過合法合規(guī)途徑委托的外部監(jiān)理機構(gòu)，在進行監(jiān)理結(jié)算工作時，均應(yīng)按照本辦法執(zhí)行。三、引用文件1.法律法規(guī)《中華人民共和國民法典》中關(guān)于建設(shè)工程合同、委托合同等相關(guān)條款，明確了合同雙方的權(quán)利與義務(wù)，為監(jiān)理結(jié)算提供了基本的法律框架。《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》對監(jiān)理單位在工程質(zhì)量監(jiān)督過程中的職責(zé)與要求進行了規(guī)定，這與監(jiān)理結(jié)算工作中對監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量的考量緊密相關(guān)。2.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》GB/T503192013，詳細(xì)規(guī)定了監(jiān)理工作的程序、方法、內(nèi)容等，是衡量監(jiān)理服務(wù)是否達(dá)標(biāo)的重要依據(jù)，也是監(jiān)理結(jié)算的重要參考標(biāo)準(zhǔn)。各行業(yè)主管部門發(fā)布的針對特定工程領(lǐng)域的監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，如《公路工程施工監(jiān)理規(guī)范》JTGG102016等，針對不同類型工程的特點，對監(jiān)理工作提出了具體要求，在監(jiān)理結(jié)算時需結(jié)合項目實際情況予以考慮。四、術(shù)語定義1.監(jiān)理服務(wù)：指監(jiān)理單位受公司委托，依據(jù)法律法規(guī)、工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、勘察設(shè)計文件及合同，對建設(shè)工程質(zhì)量、進度、造價進行控制，對合同、信息進行管理，對工程建設(shè)相關(guān)方的關(guān)系進行協(xié)調(diào)，并履行建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理法定職責(zé)的服務(wù)活動。2.監(jiān)理結(jié)算：是指在監(jiān)理服務(wù)完成后，公司與監(jiān)理單位按照合同約定，對監(jiān)理服務(wù)費用進行核算、支付的過程。包括監(jiān)理服務(wù)費的計算、審核、支付申請、審批及款項支付等一系列工作。3.監(jiān)理服務(wù)期限：從監(jiān)理合同生效之日起，至監(jiān)理合同約定的監(jiān)理工作完成之日止的時間段。若因項目實際情況導(dǎo)致監(jiān)理服務(wù)期限延長或縮短，需按照合同約定及本辦法相關(guān)規(guī)定進行處理。五、職責(zé)分工1.項目部門負(fù)責(zé)在項目實施過程中，與監(jiān)理單位保持密切溝通與協(xié)作，及時向監(jiān)理單位提供項目相關(guān)資料，確保監(jiān)理工作的順利開展。對監(jiān)理單位的工作進行日常監(jiān)督，記錄監(jiān)理工作的執(zhí)行情況，包括監(jiān)理人員的出勤、工作表現(xiàn)、對工程質(zhì)量、進度、造價的控制效果等，為監(jiān)理結(jié)算提供基礎(chǔ)資料。在監(jiān)理服務(wù)完成后，負(fù)責(zé)收集整理與監(jiān)理服務(wù)相關(guān)的各類資料，如監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細(xì)則、監(jiān)理月報、工程變更通知、質(zhì)量驗收報告等，提交給造價部門進行結(jié)算審核。2.造價部門依據(jù)項目部門提供的資料以及監(jiān)理合同約定，負(fù)責(zé)對監(jiān)理服務(wù)費進行詳細(xì)計算和審核。審核內(nèi)容包括監(jiān)理服務(wù)費用的計費基數(shù)、費率標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)期限調(diào)整、額外服務(wù)費用等是否符合合同約定及相關(guān)規(guī)定。對監(jiān)理單位提交的結(jié)算申請進行初審，檢查申請資料的完整性和準(zhǔn)確性。如發(fā)現(xiàn)問題，及時與項目部門及監(jiān)理單位溝通，要求補充或修正資料。與監(jiān)理單位就結(jié)算金額進行核對與協(xié)商，對于存在爭議的部分，組織相關(guān)部門進行討論，依據(jù)合同及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)提出合理的解決方案。編制監(jiān)理結(jié)算報告，詳細(xì)說明監(jiān)理服務(wù)費用的計算過程、審核結(jié)果、存在的問題及處理建議等，提交給財務(wù)部門和管理層審批。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對造價部門提交的監(jiān)理結(jié)算報告進行財務(wù)審核，重點審核結(jié)算金額的準(zhǔn)確性、支付方式、發(fā)票開具等是否符合財務(wù)制度及相關(guān)法律法規(guī)要求。根據(jù)審批通過的監(jiān)理結(jié)算報告，辦理監(jiān)理服務(wù)費用的支付手續(xù)。在支付過程中，嚴(yán)格按照合同約定的支付時間、支付比例進行操作，確?？铐椫Ц兜暮弦?guī)性與準(zhǔn)確性。對監(jiān)理結(jié)算相關(guān)的財務(wù)資料進行歸檔保存，包括合同、結(jié)算報告、支付憑證、發(fā)票等，以備后續(xù)查閱與審計。4.管理層負(fù)責(zé)對造價部門提交的監(jiān)理結(jié)算報告進行最終審批，綜合考慮項目整體情況、監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量、公司財務(wù)狀況等因素，做出是否批準(zhǔn)結(jié)算的決策。對于監(jiān)理結(jié)算過程中出現(xiàn)的重大問題或爭議，組織相關(guān)部門進行專題研究，做出最終裁決。監(jiān)督本辦法的執(zhí)行情況，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和實際運營情況，適時對監(jiān)理結(jié)算管理辦法進行調(diào)整與完善。六、監(jiān)理費用計算與支付1.監(jiān)理費用計算計費方式：監(jiān)理服務(wù)費一般按照合同約定的計費方式進行計算，常見的計費方式有以下幾種：按建設(shè)工程投資額百分比計費：根據(jù)項目的總投資額，按照一定的比例計算監(jiān)理服務(wù)費。例如，合同約定監(jiān)理服務(wù)費為項目總投資額的[X]%，若項目總投資額為[具體金額]元，則監(jiān)理服務(wù)費=項目總投資額×[X]%。在計算時，項目總投資額應(yīng)按照合同約定的范圍確定，一般包括建筑安裝工程費、設(shè)備及工器具購置費等。按工作時間計費：當(dāng)監(jiān)理服務(wù)內(nèi)容較為復(fù)雜，難以按照投資額百分比計費時，可采用按工作時間計費的方式。即根據(jù)監(jiān)理人員投入項目的工作時間，乘以約定的單位時間費用標(biāo)準(zhǔn)來計算監(jiān)理服務(wù)費。單位時間費用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在合同中明確約定，包括監(jiān)理人員的基本工資、津貼、福利、管理費等各項費用。工作時間的計算應(yīng)依據(jù)監(jiān)理人員的考勤記錄、工作日記等資料進行核實。固定總價計費：對于一些規(guī)模較小、監(jiān)理服務(wù)內(nèi)容相對明確且穩(wěn)定的項目，可采用固定總價計費方式。在合同簽訂時，雙方根據(jù)項目情況協(xié)商確定一個固定的監(jiān)理服務(wù)費用總價，在合同執(zhí)行過程中，除因不可抗力或合同約定的變更事項外，一般不調(diào)整監(jiān)理服務(wù)費。費用調(diào)整：在監(jiān)理服務(wù)過程中，若出現(xiàn)以下情況，監(jiān)理服務(wù)費應(yīng)按照合同約定進行調(diào)整：服務(wù)期限調(diào)整：因項目實際情況導(dǎo)致監(jiān)理服務(wù)期限延長或縮短的，監(jiān)理服務(wù)費應(yīng)相應(yīng)調(diào)整。若服務(wù)期限延長，監(jiān)理單位應(yīng)及時向公司提交書面申請，說明延長的原因、延長的時間以及增加的費用計算依據(jù)。公司項目部門核實情況后，交造價部門審核，經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，按照合同約定的調(diào)整方式增加監(jiān)理服務(wù)費。若服務(wù)期限縮短，公司應(yīng)根據(jù)實際服務(wù)時間，按照合同約定的比例扣減監(jiān)理服務(wù)費。服務(wù)內(nèi)容變更：由于項目設(shè)計變更、建設(shè)規(guī)模調(diào)整等原因?qū)е卤O(jiān)理服務(wù)內(nèi)容發(fā)生變化的，監(jiān)理服務(wù)費應(yīng)進行相應(yīng)調(diào)整。監(jiān)理單位應(yīng)及時就服務(wù)內(nèi)容變更事項向公司提交書面報告，詳細(xì)說明變更的內(nèi)容、對監(jiān)理工作的影響以及費用調(diào)整的計算方法。公司項目部門會同造價部門進行審核，經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，按照審核結(jié)果調(diào)整監(jiān)理服務(wù)費。2.監(jiān)理費用支付支付方式：監(jiān)理服務(wù)費用的支付方式應(yīng)在合同中明確約定，一般采用銀行轉(zhuǎn)賬的方式進行支付。公司財務(wù)部門應(yīng)確保支付賬戶的準(zhǔn)確性與安全性，避免因支付失誤導(dǎo)致的糾紛。支付節(jié)點：監(jiān)理服務(wù)費用一般按照以下節(jié)點進行支付：預(yù)付款：合同簽訂后[X]個工作日內(nèi)，公司按照合同約定的預(yù)付款比例向監(jiān)理單位支付預(yù)付款，預(yù)付款比例一般不超過合同總金額的[X]%。預(yù)付款的目的是為監(jiān)理單位開展監(jiān)理工作提供必要的資金支持，確保監(jiān)理工作能夠按時啟動。階段付款：在監(jiān)理服務(wù)過程中，根據(jù)項目的進度情況，按照合同約定的階段支付比例向監(jiān)理單位支付階段款。例如，可按照基礎(chǔ)工程完成、主體結(jié)構(gòu)完成、裝飾裝修工程完成等關(guān)鍵節(jié)點，分別支付合同總金額的一定比例。每次支付階段款前，監(jiān)理單位應(yīng)提交階段工作成果報告及支付申請，經(jīng)公司項目部門、造價部門審核，管理層批準(zhǔn)后，由財務(wù)部門支付款項?？⒐そY(jié)算款：項目竣工驗收合格后，監(jiān)理單位應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)提交竣工結(jié)算申請及完整的結(jié)算資料。公司造價部門在收到申請后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成審核，財務(wù)部門在審核通過后，按照合同約定扣除已支付款項及質(zhì)量保證金后，支付竣工結(jié)算款。質(zhì)量保證金一般為合同總金額的[X]%，在缺陷責(zé)任期滿后[X]個工作日內(nèi)，如無質(zhì)量問題，一次性無息支付給監(jiān)理單位。七、結(jié)算流程1.結(jié)算申請：監(jiān)理服務(wù)完成后，監(jiān)理單位應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向公司提交監(jiān)理結(jié)算申請。申請應(yīng)包括結(jié)算報告、監(jiān)理服務(wù)工作總結(jié)、服務(wù)期限證明、費用計算明細(xì)、相關(guān)發(fā)票等資料。結(jié)算報告應(yīng)詳細(xì)說明監(jiān)理服務(wù)的內(nèi)容、范圍、服務(wù)期限、費用計算依據(jù)及結(jié)果等內(nèi)容，確保資料的完整性與準(zhǔn)確性。2.資料審核：公司項目部門收到監(jiān)理單位的結(jié)算申請后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對提交的資料進行初步審核。審核內(nèi)容包括資料的完整性、監(jiān)理工作的執(zhí)行情況是否與合同約定相符等。如發(fā)現(xiàn)資料不完整或存在問題，應(yīng)及時通知監(jiān)理單位補充或修正資料。初步審核通過后，項目部門將資料提交給造價部門。3.費用審核：造價部門收到項目部門提交的資料后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成對監(jiān)理服務(wù)費的詳細(xì)審核。審核過程中，造價部門應(yīng)依據(jù)合同約定、項目實際情況以及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，對監(jiān)理服務(wù)費用的計算進行全面審查。對于存在疑問或爭議的部分，造價部門應(yīng)及時與項目部門及監(jiān)理單位溝通，必要時組織相關(guān)人員進行現(xiàn)場核實。審核完成后，造價部門編制監(jiān)理結(jié)算報告，詳細(xì)說明審核結(jié)果、存在的問題及處理建議等，提交給財務(wù)部門。4.財務(wù)審核與審批：財務(wù)部門收到造價部門提交的監(jiān)理結(jié)算報告后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成財務(wù)審核。審核內(nèi)容包括結(jié)算金額的準(zhǔn)確性、支付方式、發(fā)票開具等是否符合財務(wù)制度及相關(guān)法律法規(guī)要求。財務(wù)審核通過后，將結(jié)算報告提交給管理層進行最終審批。管理層應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)完成審批，根據(jù)項目整體情況、監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量等因素，做出是否批準(zhǔn)結(jié)算的決策。5.款項支付：經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，財務(wù)部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)按照合同約定的支付方式和支付金額，向監(jiān)理單位支付監(jiān)理服務(wù)費用。在支付款項時，財務(wù)部門應(yīng)確保支付手續(xù)的合規(guī)性，留存相關(guān)支付憑證。八、爭議處理1.協(xié)商解決：在監(jiān)理結(jié)算過程中，若公司與監(jiān)理單位就結(jié)算金額、服務(wù)質(zhì)量、費用調(diào)整等問題產(chǎn)生爭議，雙方應(yīng)首先通過友好協(xié)商的方式解決。協(xié)商過程中，雙方應(yīng)秉持客觀、公正、誠信的原則，充分溝通，尋求雙方都能接受的解決方案。項目部門、造價部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員應(yīng)積極參與協(xié)商，提供必要的資料和數(shù)據(jù)支持，為解決爭議提供依據(jù)。2.第三方調(diào)解：若協(xié)商無法達(dá)成一致意見，雙方可以共同委托具有相關(guān)資質(zhì)和良好信譽的第三方機構(gòu)進行調(diào)解。第三方機構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及合同約定，對爭議事項進行調(diào)查、分析和評估，并提出調(diào)解建議。雙方應(yīng)尊重第三方機構(gòu)的調(diào)解意見，積極配合調(diào)解工作，爭取通過調(diào)解解決爭議。3.法律途徑：若經(jīng)過協(xié)商和第三方調(diào)解仍無法解決爭議，雙方可以根據(jù)合同約定，通過仲裁或訴訟的方式解決。在采取法律途徑解決爭議時，公司應(yīng)及時收集、整理相關(guān)證據(jù)資料，確保在法律程序中能夠充分維護公司的合法權(quán)益。同時，公司應(yīng)積極配合仲裁機構(gòu)或法院的工作，按照法律程序進行處理。九、監(jiān)督與檢查1.定期檢查：公司管理層應(yīng)定期組織對監(jiān)理結(jié)算工作進行檢查，檢查周期一般為每季度一次。檢查內(nèi)容包括監(jiān)理結(jié)算流程的執(zhí)行情況、各部門職責(zé)的履行情況、結(jié)算資料的完整性與準(zhǔn)確性、費用支付的合規(guī)性等。通過定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)監(jiān)理結(jié)算工作中存在的問題，采取有效措施加以整改，確保監(jiān)理結(jié)算工作的規(guī)范運行。2.專項審計：公司應(yīng)不定期對監(jiān)理結(jié)算工作進行專項審計，審計工作可由公司內(nèi)部審計部門或委托外部專業(yè)審計機構(gòu)進行。專項審計的重點是監(jiān)理結(jié)算的真實性、合法性和效益性，審查是否存在違規(guī)操作、虛增費用、損害公司利益等問題。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任，并及時進行整改，完善相關(guān)管理制度。3.投訴處理：公司