2023年初級(jí)銀行資格考試銀行管理高頻考題

2023年初級(jí)銀行資格考試《銀行管理》高頻考題

一、單項(xiàng)選擇題（如下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選

項(xiàng)）

第1題《綠色信貸指導(dǎo)》明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層在發(fā)展綠色信貸方面的職責(zé)是（）。

A.應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會(huì)或理事會(huì)的決定，制定綠色信貸目的,建立機(jī)制和流程，明確職責(zé)和權(quán)

限，開展內(nèi)控檢查和考核評(píng)價(jià)，每年度向股東大會(huì)匯報(bào)綠色信貸發(fā)展?fàn)顩r,并及時(shí)向監(jiān)管機(jī)

構(gòu)報(bào)送有關(guān)狀況

B.配置對(duì)應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項(xiàng)工作。必要時(shí)可以設(shè)置跨部門的綠色

信貸委員會(huì)，協(xié)調(diào)有關(guān)工作

C.負(fù)責(zé)確定綠色信貨發(fā)展戰(zhàn)略，審批綠色信貸目的和提交B勺綠色信貸匯報(bào)，監(jiān)督、評(píng)估本

機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行狀況

D.應(yīng)當(dāng)樹立并推行節(jié)省、環(huán)境保護(hù)、可持續(xù)發(fā)展等綠色信貸理念，重視發(fā)揮銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)在增進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展中的作用,建立與社會(huì)共贏的可持續(xù)發(fā)展模式

參照答案：B

參照解析：根據(jù)《綠色信貸指導(dǎo)》第九條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)明確一名高管人

員及牽頭管理部門，配置對(duì)應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項(xiàng)工作。必要時(shí)可以設(shè)

置跨部門日勺綠色信貸委員會(huì)，協(xié)調(diào)有關(guān)工作。A項(xiàng),銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層應(yīng)每年度向

董事會(huì)或理事會(huì)匯報(bào)綠色信貸發(fā)展?fàn)顩r，并及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)狀況；CD兩項(xiàng)屬于銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或理事會(huì)日勺職責(zé)。

第2題下列金融市場(chǎng)中，（）是商業(yè)銀行之間進(jìn)行短期資金融通B勺市場(chǎng)。

A.資本市場(chǎng)

B.股票市場(chǎng)

C.同業(yè)拆借市場(chǎng)

D.長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)參照答案：C

第3題下列有關(guān)合規(guī)管理的說法，不對(duì)的的是（）。

A.合規(guī)是指使商業(yè)銀行B勺經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致

B.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離

D.商業(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合規(guī)導(dǎo)致聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)參照答案：D

參照解析：【解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵遵法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受法律制裁、

監(jiān)管懲罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第4題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸日勺全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管

機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估匯報(bào)。

A.一年

B.三年

C.六個(gè)月

D.兩年參照答案：D

參照解析：根據(jù)《綠色信貸指導(dǎo)》第二十六條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指導(dǎo)規(guī)定，至少

每?jī)赡觊_展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估匯報(bào)。

第5題在我國(guó)，個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于萬元，機(jī)構(gòu)投資人認(rèn)購(gòu)

大額存單起點(diǎn)金額不低于萬元。（）

A.10;500

B.10;1000

C.30;500

D.20;1000參照答案：D

參照解析：【解析】根據(jù)《大額存單管理暫行措施》第六條，個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)

金額不低于30萬元，機(jī)構(gòu)投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于1000萬元。2023年6月6

日，央行決定將《大額存單管理暫行措施》第六條“個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低

于30萬元”的內(nèi)容，修改為"個(gè)人投資人認(rèn)購(gòu)大額存單起點(diǎn)金額不低于20萬元。自當(dāng)日

起施行。

二、多選題

第81題商業(yè)銀行在借款協(xié)議中的支付條款包括（）。

A.支付方式變更及觸發(fā)變更條件

B.貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額原則

C.借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料

D.貸款資金支付的限制、嚴(yán)禁行為

E.支付人信用狀況參照答案：A,B,C,D

參照解析：商業(yè)銀行應(yīng)在借款協(xié)議中與借款人明確約定流動(dòng)資金貸款B勺金額、期限、利率、

用途、支付、還款方式等條款。其中，支付條款包括但不限于如下內(nèi)容：①貸款資金的支付

方式和貸款人受托支付的金額原則；②支付方式變更及觸發(fā)變更條件；③貸款資金支付時(shí)限

制、嚴(yán)禁行為；④借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。

第82題告知存款是指客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期支取時(shí)需提前告知商業(yè)銀行的存款。

目前，銀行提供（）告知存款。

A.f

B.三天

C.五天

D.七天

E.十天參照答案：A,D

參照解析：【解析】無論是個(gè)人告知存款還是單位告知存款，目前，銀行提供的品種只有一

天告知儲(chǔ)蓄存款和七天告知儲(chǔ)蓄存款。

第83題貨幣政策的最終目的包括（）。

A.物價(jià)穩(wěn)定

B.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

C.充足就業(yè)

D.國(guó)家安定

E.國(guó)際收支平衡參照答案：ABC,E

參照解析：【解析】國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最終目的包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充足就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和匡際收

支平衡四大目的。這四大目的之間既有統(tǒng)一性，也有矛盾性。因此，在不一樣的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，

貨幣政策的最終目的應(yīng)當(dāng)有所側(cè)重。

第84題商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目日勺有（）。

A.經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理有效

C.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等有關(guān)信息真實(shí)完整

D.保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目的的實(shí)現(xiàn)參照答案：A,B,C

參照解析：【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理有效、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等有關(guān)信息真實(shí)

完整是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目的。建立和實(shí)行內(nèi)部控制不僅要滿足基礎(chǔ)目的，還要最終保證商業(yè)

銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目的的實(shí)現(xiàn)。DE兩項(xiàng)屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目的而非基礎(chǔ)目的。

第85題項(xiàng)目融資具有不一樣于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目B勺風(fēng)險(xiǎn)特性，例如說（）。

A.貸款償還重要依賴項(xiàng)目未來的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值

B.風(fēng)險(xiǎn)較小

C.通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保構(gòu)造以分散和減少風(fēng)險(xiǎn)

D.融資比例較高、金額較大

E.只能由一家銀行參與參照答案：A,C,D

參照解析：【解析】項(xiàng)目融資具有不一樣于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特性：①貸款償還

重要依賴項(xiàng)目未來的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值；②f融資比例較高、金額較大、期限

較長(zhǎng)、成本較高和參與者較多,從而風(fēng)險(xiǎn)較大；③往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與；④通

過復(fù)雜的融資和擔(dān)保構(gòu)造以分散和減少風(fēng)險(xiǎn)等。

三、判斷題（請(qǐng)判斷如下各小題的對(duì)錯(cuò)，對(duì)的的用“A"表達(dá)，錯(cuò)誤的用"B"表達(dá)）

第111題對(duì)金融衍生產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失最多是其債務(wù)的所有賬面價(jià)值。（）

參照答案：B

參照解析：對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失最多是其債務(wù)的所有

賬面價(jià)值；對(duì)衍^產(chǎn)品而言，對(duì)手違約導(dǎo)致的損失雖然會(huì)不大于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由

于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值一股十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視。

第112題在使用票匯狀況下，盡量堅(jiān)持“中心匯票”制度。（）

參照答案：A

參照解析：【解析】在使用票匯狀況下，盡量堅(jiān)持“中心匯票"制度，這樣匯出行手續(xù)簡(jiǎn)便，

頭寸資金可在付款時(shí)撥付。同步，由于是銀行簽發(fā)的中心匯票，因此信用高、流動(dòng)性強(qiáng)、托

收或貼現(xiàn)以便,因此受票人也樂于接受。

第113題根據(jù)《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指導(dǎo)》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)逐漸建立適應(yīng)金融創(chuàng)新活

動(dòng)的績(jī)效考核評(píng)價(jià)機(jī)制，形成增進(jìn)金融創(chuàng)新的有效鼓勵(lì)機(jī)制和企業(yè)文化氣氛。（）

參照答案：A

參照解析：【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指導(dǎo)》第二十五條，商業(yè)銀行應(yīng)逐漸建立適應(yīng)

金融創(chuàng)新活動(dòng)的績(jī)效考核評(píng)價(jià)機(jī)制，形成增進(jìn)金融創(chuàng)新的有效鼓勵(lì)機(jī)制和企業(yè)文化氣氛。

第114題直接融資工具包括企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、企業(yè)股票、人壽保險(xiǎn)單等。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行叼國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、企

業(yè)股票等；間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等。

第115題金融市場(chǎng)的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用組合投資可以分

散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】金融市場(chǎng)的參與者運(yùn)用組合投資分散的是單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)

性風(fēng)險(xiǎn)。

一、單項(xiàng)選擇題（如下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選

項(xiàng)）

第1題（）履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。

A.內(nèi)部審計(jì)部門

B.董事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.監(jiān)事會(huì)

參照答案：A

參照解析：【解析】董事會(huì)負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)行充足有效的內(nèi)部控制體系；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)

監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其組員履行內(nèi)部控制職責(zé)；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織

機(jī)構(gòu)，采用對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)內(nèi)部控制體系的充足性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估；內(nèi)部

審計(jì)部門履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。

第2題下列哪種狀況不應(yīng)計(jì)入不良貸款?（）

A.張某因出差在外，未及時(shí)償還貸款本息

B.史某宣布死亡，以其財(cái)產(chǎn)清償后，仍未能還清其生前的貸款

c.衣某由于金融危機(jī)而失去工作，目前無正常收入，暫無力償還房貸

D.曲某已無力償還貸款，銀行將其抵押物拍賣，但損失金額尚不能確定

參照答案：A

參照解析：按照五級(jí)分類制度，個(gè)人住房貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其

中后三類屬于不良個(gè)人貸款。A項(xiàng)是正常貸款；B項(xiàng)是損失貸款；C項(xiàng)是次級(jí)貸款；D項(xiàng)是

可疑貸款。

第3題當(dāng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金出現(xiàn)缺口，可以申請(qǐng)的貸款是（）o

A.項(xiàng)目貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.流動(dòng)資金貸款

D.房地產(chǎn)貸款

參照答案：C

參照解析：【解析】流動(dòng)資金貸款是指商業(yè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人

的其他組織發(fā)放時(shí)用于借款人平常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。流動(dòng)資金貸款用途限于借款

人平常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，即用來彌補(bǔ)營(yíng)運(yùn)資金的局限性。

第4題根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指導(dǎo)》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵照的基本原則是（）。

A.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

B.全面性原則、適應(yīng)性原則、獨(dú)立性原則、融合發(fā)展原則

C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原則

D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨(dú)立原則

參照答案：A

參照解析：【解析】?jī)?nèi)部控制的基本原則是為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目B勺，在建立和實(shí)行內(nèi)部控制過

程中，都應(yīng)遵照具有普遍性和指導(dǎo)性的規(guī)定。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指導(dǎo)》，銀行建立與

實(shí)行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵照如下四項(xiàng)原則：①全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相

匹配原則。

第5題財(cái)務(wù)企業(yè)流動(dòng)性比率不得低于（）。

A.25%

B.20%

C.10%

D.8%

參照答案：A

參照解析：【解析】根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)考核暫行措施》第十條，流動(dòng)性

比例為流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之比。財(cái)務(wù)企業(yè)流動(dòng)性比例不得低于25%。

二、多選題

第81題存款價(jià)格制定后，銀行還應(yīng)適時(shí)根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)進(jìn)行靈活的調(diào)整，詳細(xì)是指（）。

A.根據(jù)儲(chǔ)戶規(guī)定調(diào)整存款價(jià)格

B.根據(jù)利率走勢(shì)調(diào)整存款價(jià)格

C.根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要調(diào)整存款價(jià)格

D.根據(jù)政府規(guī)定調(diào)整存款價(jià)格

E.根據(jù)國(guó)際形勢(shì)調(diào)整存款價(jià)格

參照答案：B,C

參照解析：【解析】由于市場(chǎng)是處在不停變化之中的，存款價(jià)格制定后，銀行還應(yīng)適時(shí)根據(jù)

市場(chǎng)形勢(shì)進(jìn)行靈活的調(diào)整。詳細(xì)調(diào)整有如下幾種方式：①根據(jù)利率走勢(shì)調(diào)整存款價(jià)格；②根

據(jù)經(jīng)營(yíng)需要調(diào)整存款價(jià)格；③根據(jù)資金頭寸調(diào)整價(jià)格。

第82題下列屬于商業(yè)銀行績(jī)效考核的基本要素的有（）。

A.評(píng)價(jià)主體

B.雨介對(duì)象

C.評(píng)價(jià)指標(biāo)

D.評(píng)價(jià)原則

E.評(píng)價(jià)匯報(bào)

參照答案：B,C,D,E

參照解析：【解析】績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)作為銀行價(jià)值管理系統(tǒng)一種重要的子系統(tǒng)，重要由如下幾

種基本要素構(gòu)成：①評(píng)價(jià)目的；②評(píng)價(jià)對(duì)象；③評(píng)價(jià)指標(biāo)；④評(píng)價(jià)原則；⑤評(píng)價(jià)匯報(bào)。

第83題所有財(cái)務(wù)企業(yè)都可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有（）。

A.組員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貨及融資租賃

B.協(xié)助組員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付

C.經(jīng)同意的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)

D,對(duì)組員單位提供擔(dān)保

E.經(jīng)同意發(fā)行財(cái)務(wù)企業(yè)債券

參照答案：B,C,D

參照解析：【解析】AE兩項(xiàng)屬于符合條件的財(cái)務(wù)企業(yè)互以向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)從事的業(yè)務(wù)。

第84題匯款業(yè)務(wù)中的當(dāng)事人包括（）。

A.匯款人

B.收款人

C.中間人

D.匯入行

E.匯出行

參照答案：A,B,D,E

參照解析：【解析】匯款是銀行（匯出行）應(yīng)匯款人（債務(wù)人州勺規(guī)定，以一定8勺方式將一定時(shí)

金額，以其國(guó)外聯(lián)行或代理行作為付款銀行（匯入行），付給收款人（債權(quán)人）的一種結(jié)算方式。

因此匯款人、收款人、匯出行和匯入行是匯款業(yè)務(wù)中的四個(gè)基本當(dāng)事人。

第85題對(duì)合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估原因包括（）。

A.在形式?口實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性

B.具有與委托銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度等相匹配的）規(guī)模、資源和風(fēng)險(xiǎn)承受

能力

C.擁有足夠數(shù)量的具有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，具有審計(jì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

的專業(yè)勝任能力

D.熟悉金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)及流程、內(nèi)部控制制度以及多種風(fēng)險(xiǎn)管理政策

E.具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系

參照答案：A,B,C,D,E

參照解析：【解析】除ABCDE五項(xiàng)外，合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估原因還包括：①具有良好的職

業(yè)聲譽(yù)；②無重大不良記錄。

三、判斷題（請(qǐng)判斷如下各小題的對(duì)錯(cuò)，對(duì)的的用“A"表達(dá)，錯(cuò)誤的用"B"表達(dá)）

第111題根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理措施（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行之間通過協(xié)議互相持有

的各級(jí)資本工具或銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定為虛增資本的各級(jí)資本投資應(yīng)從對(duì)應(yīng)監(jiān)管資本中對(duì)應(yīng)扣除。

（）

參照答案：A

參照解析：【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理措施（試行）》第三十三條，商業(yè)銀行之間通過

協(xié)議互相持有的各級(jí)資本工具，或銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定為虛增資本的各級(jí)資本投資，應(yīng)從對(duì)應(yīng)監(jiān)管資

本中對(duì)應(yīng)扣除。對(duì)應(yīng)扣除是指從商業(yè)銀行自身對(duì)應(yīng)層級(jí)資本中扣除。商業(yè)銀行某一級(jí)資本凈

額不大于應(yīng)扣除數(shù)額的，缺口部分應(yīng)從更高一級(jí)的資本凈額中扣除。

第112題當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人應(yīng)按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任。（）

參照答案：A

參照解析：【解析】保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約

定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

第113題資產(chǎn)企業(yè)根據(jù)不良資產(chǎn)的特點(diǎn)采用不一樣的經(jīng)營(yíng)模式，重要包括兩類：銀行不

良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)（金融類不良資產(chǎn)）、非金融機(jī)構(gòu)

的不良資產(chǎn)（非金融類不良資產(chǎn)）。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】資產(chǎn)企業(yè)根據(jù)不良資產(chǎn)的特點(diǎn)采用不一樣的經(jīng)營(yíng)模式，重要包括兩類：

老式類不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式和附重組條件類不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式。題干所述是按收購(gòu)不良資產(chǎn)來

源對(duì)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行的分類。

第114題商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于200%。（）

參照答案：B

參照解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。除特殊情形外，商業(yè)銀行的流動(dòng)性

覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管原則。

第115題銀行內(nèi)部審計(jì)人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的5%配置。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】銀行內(nèi)部審計(jì)人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的1%配置，并建立內(nèi)部崗位輪

換制。

一、單項(xiàng)選擇題（如下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選

項(xiàng)）

第1題風(fēng)險(xiǎn)原因與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）o

A.風(fēng)險(xiǎn)原因越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大

B.風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會(huì)越有助于減少風(fēng)險(xiǎn)原因

C.風(fēng)險(xiǎn)原因考慮得越充足,風(fēng)險(xiǎn)管理就越輕易

D.風(fēng)險(xiǎn)原因B勺多少同風(fēng)險(xiǎn)管理R勺復(fù)雜性的有關(guān)程度并不大

參照答案：A

參照解析風(fēng)險(xiǎn)原因與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度成正有關(guān)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)原因越多風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，

難度就越大。

第2題根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指導(dǎo)》，下列有關(guān)內(nèi)部控制兩介的規(guī)定表述錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率，至少每年開展一

次

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定原則，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的也許

性劃分內(nèi)部控制缺陷等級(jí)，并明確對(duì)應(yīng)的糾正措施和方案

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部控制評(píng)價(jià)成果運(yùn)用，可將評(píng)價(jià)成果與被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核和授

權(quán)等掛鉤，并作為被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考核的重要根據(jù)

D.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評(píng)價(jià)狀況，于每年9月底前報(bào)送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)

參照答案：D

參照解析：【解析】D項(xiàng)，在評(píng)價(jià)成果匯報(bào)方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)匯報(bào)經(jīng)董事會(huì)

審議同意后，于每年4月30日前報(bào)送中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)

督管理機(jī)構(gòu)。

第3題下列有關(guān)商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控的說法，對(duì)的的是（）。

A.人力資源管理?xiàng)l線作為第四道防線，應(yīng)針對(duì)突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)明確員工從業(yè)嚴(yán)禁性規(guī)定和職業(yè)

操守"底線"，對(duì)違反嚴(yán)禁性規(guī)定時(shí)發(fā)現(xiàn)一起、嚴(yán)厲查處一起

B.業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線作為第一道防線，應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任

C.審計(jì)監(jiān)督條線作為第二道防線，應(yīng)加大對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的監(jiān)督檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)

違規(guī)問題提出整改意見

D.風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)條線作為第三道防線，應(yīng)認(rèn)真貫徹風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查、風(fēng)險(xiǎn)事件牽

頭處置及實(shí)行問責(zé)等職責(zé)

參照答案：B

參照解析：商業(yè)銀行為防控操作風(fēng)險(xiǎn)采用的"三道防線”建設(shè)，重要包括：①業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線

作為第一道防線應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任;②風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)條線作為第二道防線應(yīng)認(rèn)真貫徹

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查、風(fēng)險(xiǎn)事件牽頭處置及實(shí)行問責(zé)等職責(zé)；③審計(jì)監(jiān)督條線作為

第三道防線應(yīng)加大對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的監(jiān)督檢杳，對(duì)檢杳發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題提出整改意見。

第4題中國(guó)政策性銀行向商業(yè)銀行發(fā)行金融債券常常選擇（）的方式。

A,直接發(fā)行

B.間接發(fā)行

C.私募

D.公募

參照答案：C

參照解析：【解析】私募，即發(fā)行人向特定的投資者直接發(fā)行金融債券，中國(guó)政策性銀行向

商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券常常選擇這種方式。

第5題下列哪項(xiàng)不屬于導(dǎo)致商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)日勺外部事件?（）

A.委托方偽造收付款憑證騙取資金

B.通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)劇烈

D.由于新日勺監(jiān)管規(guī)定出臺(tái)而引起的風(fēng)險(xiǎn)

參照答案：C

參照解析：商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中重要存在如下操作風(fēng)險(xiǎn)：①人員原因；②內(nèi)部流程；⑧季統(tǒng)

缺陷；④外部事件。其中，外部事件包括：①委托方偽造收付款憑證騙取資金；②通過代理

收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)；③由于新的監(jiān)管規(guī)定出臺(tái)而引起的風(fēng)險(xiǎn)等。

二、多選題

第81題能效項(xiàng)目具有的特性有（）?

A.技術(shù)創(chuàng)新較快

B.波及內(nèi)容廣

C.市場(chǎng)潛力大

D.參與主體多

E.兼具經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)效益

參照答案：A,B,C,D,E

參照解析：能效項(xiàng)目是指通過優(yōu)化設(shè)計(jì)、更新用能設(shè)備和系統(tǒng)、加強(qiáng)能源回收運(yùn)用等方式，

以節(jié)省一次、二次能源為目的的能源節(jié)省項(xiàng)目，具有如下特性：①波及各類節(jié)能低碳專業(yè)技

術(shù)，技術(shù)創(chuàng)新較快；②波及內(nèi)容廣，參與主體多；③市場(chǎng)潛力大，兼具經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)效

益。

第82題根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施（試行）》，流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)包括（）。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性比例

c.凈穩(wěn)定融資比例

D.存貸比

E.流動(dòng)性惹蓋率

參照答案：B,E

參照解析：【解析】：2023年1月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)修訂出臺(tái)了《商業(yè)銀行流動(dòng)性管理措施（試

行）》，將《巴塞爾協(xié)議田》的內(nèi)容融入其中，明確了流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)內(nèi)容，其中流

動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性比例、流動(dòng)性覆蓋率、存貸比。2023年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)深入修訂《商

業(yè)銀行流動(dòng)性管理措施》，將存貸比從監(jiān)管指標(biāo)中剔除。

第83題商業(yè)銀行日勺下列存款種類中只要不超過中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利率上限，

計(jì)結(jié)息規(guī)則可由銀行自己把握日勺有（）。

A.定期整存整取

B.協(xié)定存款

C.告知存款

D.零存整取

E.活期存款

參照答案：B.C,D

參照解析：【解析】根據(jù)《中國(guó)人民銀行有關(guān)人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題R勺告知》，除活期存

款和定期整存整取兩種存款外，告知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整

存零取等其他存款種類的計(jì)、結(jié)息規(guī)則，由開辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人（農(nóng)村信用社以縣鐵社

為單位），以不超過中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利率上限為原則，自行制定并提前告知客

戶。

第84題商業(yè)銀行對(duì)合規(guī)管理職能的有關(guān)事項(xiàng)作出規(guī)定，包括（）。

A.合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)

B.合規(guī)管理部門的權(quán)限

C.合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)

D.保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施

E.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與內(nèi)部控制部門、內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系

參照答案：A,B,C,D

參照解析：【解析】除ABCD四項(xiàng)外，商業(yè)銀行對(duì)合規(guī)管理職能的有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定還包括：

①合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系；②設(shè)置業(yè)務(wù)條

線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則。

第85題銀行承兌匯票是（）工具。

A.短期金融工具

B.長(zhǎng)期金融工具

C.直接融資工具

D.間接融資工具

E.混合融資工具

參照答案：A,D

參照解析：【解析】按期限的長(zhǎng)短劃分，金融工具分為短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具。其中，

短期金融工具一般在一年及如下，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、回購(gòu)協(xié)議等。而銀行承兌匯票

屬于商業(yè)票據(jù)的一種。按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。其

中，間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等。

三、判斷題（請(qǐng)判斷如下各小題的對(duì)錯(cuò)，對(duì)的的用“A"表達(dá)，錯(cuò)誤的用"B"表達(dá)）

第111題商業(yè)銀行在開展保理業(yè)務(wù)時(shí),可以將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三

方機(jī)構(gòu)。（）

參照答案：B

參照解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)直接開展保理業(yè)務(wù),不得將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第

三方機(jī)構(gòu)。

第112題巴林銀行倒近是一種經(jīng)典由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行倒閉H勺案例。（）

參照答案：A

參照解析：1995年1月17日突發(fā)的日本阪神地震打擊了日本股市的回升勢(shì)頭，股價(jià)持續(xù)

下跌。巴林銀行因此損失金額高達(dá)14億美元，這幾乎是巴林銀行當(dāng)時(shí)的所有資產(chǎn)，這座曾

經(jīng)輝煌的金融大廈就此倒塌。巴林銀行倒閉是一種經(jīng)典由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行倒閉的案例。

第113題最初建立存款準(zhǔn)備金制度時(shí)目的是為了中央銀行對(duì)貨幣供應(yīng)的調(diào)控，雖然之成

為貨幣政策工具。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】存款準(zhǔn)備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變

成為貨幣政策工具。

第114題（警告：本題還沒有答案解析）

自律組織即自我管理機(jī)構(gòu)，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管必要的和有益的補(bǔ)充。（）

參照答案：A

參照解析：

第115題對(duì)于金融類不良資產(chǎn)，資產(chǎn)企業(yè)一般采用按原值打折收購(gòu)并擇機(jī)進(jìn)行處置以回

收現(xiàn)金這一老式的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，重要包括收購(gòu)、投資及處置三個(gè)環(huán)節(jié)。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】對(duì)于金融類不良資產(chǎn)，資產(chǎn)企業(yè)一般采用按原值打折收購(gòu)并擇機(jī)進(jìn)行處

置以回收現(xiàn)金這一老式的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，重要包括收購(gòu)、管理及處置三個(gè)環(huán)節(jié)。

一、單項(xiàng)選擇題（如下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選

項(xiàng)）

第1題存款業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行的（）0

A.中間業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.其他業(yè)務(wù)

參照答案：C

參照解析：【解析】商業(yè)銀行的負(fù)債重要由存款和借款構(gòu)成,其中存款是商業(yè)銀行最重要的

資金來源，存款業(yè)務(wù)也是銀行日勺老式業(yè)務(wù)。

第2題中央銀行在公開市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券，將直接影響（），從而影響貨幣供應(yīng)量。

A.商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金

B.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金

C.中央銀行再貼現(xiàn)

D.中央銀行再貸款

參照答案：B

參照解析：【解析】當(dāng)中央銀行需要增長(zhǎng)貨幣供應(yīng)量時(shí)，可運(yùn)用公開市場(chǎng)操作買人證券，增

長(zhǎng)商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的發(fā)明功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍

增長(zhǎng)。反之則會(huì)導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍減少。

第3題金融租賃企業(yè)B勺重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)經(jīng)（）同意。

A.總經(jīng)理

B.董事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.項(xiàng)目審核委員會(huì)

參照答案：B

參照解析：【解析】根據(jù)《金融租賃企業(yè)管理措施》第四十五條，金融租賃企業(yè)的重大關(guān)聯(lián)

交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)同意。

第4題重組貸款是指由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)協(xié)議條款作出調(diào)整的貸

款，重組后的貸款假如仍然逾期，或借款人仍然無力償還貸款，應(yīng)至少歸為（）類貸款。

A.損失

B.次級(jí)

C.關(guān)注

D.可疑

參照答案：D

參照解析：重組后的貸款（簡(jiǎn)稱重組貸款）假如仍然逾期，或借款人仍然無力償還貸款，應(yīng)至

少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀測(cè)期內(nèi)不得調(diào)高，觀測(cè)期結(jié)束后，

應(yīng)嚴(yán)格按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)》規(guī)定進(jìn)行分類。

第5題在國(guó)際結(jié)算的幾種方式中，屬于順匯的是（）。

A.銀行保函

B.托收

C.信用證

D.匯款

參照答案：D

參照解析：【解析】順匯是債務(wù)人或付款人積極將款項(xiàng)交給銀行，委托銀行使用某種結(jié)算工

具，支付一定金額給債權(quán)人或收款人的結(jié)算方式，因結(jié)算工具的傳遞方向與資金的流動(dòng)方向

相似，因此稱為順匯。匯款方式是順匯法，托收和信用證方式是逆匯法。

二、多選題

第81題普惠金融日勺基本原則有（）。

A.機(jī)會(huì)平等、惠及民生

B.健全機(jī)制、持續(xù)發(fā)展

C.防備風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)創(chuàng)新

D.政府主導(dǎo)、市場(chǎng)引導(dǎo)

E.統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜

參照答案：ABGE

參照解析：普惠金融的基本原則有：①健全機(jī)制、持續(xù)發(fā)展；②機(jī)會(huì)平等、惠及民生；⑧市

場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)；④防備風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)創(chuàng)新；⑤統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜。

第82題下列屬于我國(guó)的金融調(diào)控監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有（）。

A.中央銀行

B.銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

E.銀行業(yè)公會(huì)

參照答案：A,B,C,D

參照解析：【解析】金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)包括中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、、中國(guó)證券監(jiān)督管

理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。它們與中國(guó)人民銀行一起構(gòu)成我國(guó)金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的

格局，即“一行三會(huì)"的監(jiān)管格局。

第83題根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)管理措施》有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信

用卡收單業(yè)務(wù)的管理。重要H勺管理規(guī)定包括（）。

A.收單銀行應(yīng)當(dāng)明確收單業(yè)務(wù)的）牽頭管理部門

B.收單銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)特約商戶資質(zhì)的審核，實(shí)行商戶匿名制

C.收單銀行對(duì)從事網(wǎng)卡交易的商戶，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核和評(píng)估，以技術(shù)手段保證數(shù)據(jù)安

全和資金安全

D.收單銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶設(shè)定動(dòng)態(tài)營(yíng)業(yè)額下限

E.收單銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)收單業(yè)務(wù)移動(dòng)受理終端不定期進(jìn)行回訪

參照答案：A,C,E

參照解析：【解析】B項(xiàng),收單銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)特約商戶資質(zhì)的審核，實(shí)行商戶實(shí)名制，不

得設(shè)定虛假商戶；口項(xiàng)，收單銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)特約商戶的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特性、營(yíng)業(yè)狀況，對(duì)

特約商戶設(shè)定動(dòng)態(tài)營(yíng)業(yè)額上限。

第84題信托企業(yè)的基本功能定位有哪些?（）

A,探索混合所有制改革

B.研究符合條件R勺信托企業(yè)上市與并購(gòu)重組

C.優(yōu)化股權(quán)構(gòu)造和鼓勵(lì)約束機(jī)制

D.完善現(xiàn)代企業(yè)制度

E.有效盤活存量資金

參照答案：A,B,C,D,E

參照解析：【解析】信托企業(yè)的基本功能定位有：①探索混合所有制改革，研究符合條件的

信托企業(yè)上市與并購(gòu)重組，優(yōu)化股權(quán)構(gòu)造和鼓勵(lì)約束機(jī)制，完善現(xiàn)代企業(yè)制度；②鼓勵(lì)符合

條件的信托企業(yè)研究試點(diǎn)信托直投、家族信托、并購(gòu)信托、海托、專業(yè)銷售等子企業(yè),

并制定有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；③支持開展資產(chǎn)證券化和企業(yè)并購(gòu)重組業(yè)務(wù)，有效盤活存量資金，為

產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造提供資金支持，鼓勵(lì)信托企業(yè)在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，探索開展有助

于實(shí)體經(jīng)濟(jì)和信托企業(yè)發(fā)展B勺各類業(yè)務(wù)；④推進(jìn)信托企業(yè)逐漸改造信貸類、通道類業(yè)務(wù)模式，

研究推出債權(quán)型信托直接融資工具；⑤積極探索信托企業(yè)融人"互聯(lián)網(wǎng)+"時(shí)代B勺途徑和力

式，研究建立大數(shù)據(jù)平臺(tái)，優(yōu)化風(fēng)控手段、產(chǎn)品構(gòu)造和銷售渠道。

第85題根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)章程》的規(guī)定，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)履行的職能有（）。

A.自律

B.維權(quán)

C.服務(wù)

D.公平

E.協(xié)調(diào)

參照答案：A,B,C,E

參照解析：【解析】中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以增進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、

協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，

提高為會(huì)員服務(wù)的水平，增進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。

三、判斷題（請(qǐng)判斷如下各小題的對(duì)錯(cuò)，對(duì)的的用“A"表達(dá)，錯(cuò)誤的用"B”表達(dá)）

第111題發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行實(shí)踐中常見曰勺評(píng)價(jià)原則包括歷史原則。（）

參照答案：A

參照解析：【解析】評(píng)價(jià)原則是指判斷評(píng)價(jià)對(duì)象績(jī)效優(yōu)劣的基準(zhǔn)，發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行實(shí)踐中

常見的評(píng)價(jià)原則有三種：①歷史原則；②預(yù)算原則；③相對(duì)業(yè)績(jī)?cè)瓌t。

第112題首席審計(jì)官由審計(jì)委員會(huì)任命并納入銀行高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)范圍.（）

參照答案：B

參照解析：【解析】首席審計(jì)官由董事會(huì)任命并納入銀行高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)范圍。

第113題短期貸款展期期限合計(jì)不得超過原貸款期限B勺二分之一。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】不能按期償還貨款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款

展期，與否展期由銀行決定。短期貸款展期期限合計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期

限合計(jì)不得超過原貸款期限的二分之一；長(zhǎng)期貸款展期期限合計(jì)不得超過3年。

第114題相對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充足和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用

量化技術(shù)加以控制。（）

參照答案：B

參照解析：相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充足和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量

化技術(shù)加以控制。

第115題金融會(huì)計(jì)作為我國(guó)會(huì)計(jì)體系B勺主體,其重要功能是核算。（）

參照答案：B

參照解析：【解析】金融會(huì)計(jì)具有核算和經(jīng)營(yíng)管理兩項(xiàng)重要功能，首先直接負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、

損益計(jì)算和經(jīng)濟(jì)核算；另首先則通過反應(yīng)狀況、提供信息、分析預(yù)測(cè)來實(shí)現(xiàn)計(jì)劃管理、資金

管理，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行控制和調(diào)整。

一、單項(xiàng)選擇題（如下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選

項(xiàng)）

第1題全面風(fēng)險(xiǎn)管理B勺"全面”重要體現(xiàn)為全面性、全程性和（）。

A.全局性

B.全時(shí)性

C.全員性

D.全身性

參照答案：C

參照解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的"全面”重要體現(xiàn)為全面性、全程性和全員性。

第2題重要目的是反壟斷和反不合法競(jìng)爭(zhēng)的政策是（）。

A.市場(chǎng)秩序政策

B.產(chǎn)業(yè)合理化政策

C.產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策

D.市場(chǎng)控制政策

參照答案：A

參照解析：市場(chǎng)秩序政策其重要目的是反壟斷和反不合法競(jìng)爭(zhēng)。

第3題全面審計(jì)一般以（）為一種周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

參照答案：C

參照解析：對(duì)的答案是：C,全面審計(jì)一般以3年為一種周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審

計(jì)。

第4題2023年6月，財(cái)政部與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《金融資產(chǎn)管理企業(yè)開展非金融機(jī)構(gòu)

不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理措施》，容許開展非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)8勺企業(yè)，其中不包括()。

A.信達(dá)企業(yè)

B.長(zhǎng)城企業(yè)

C.華融企業(yè)

D.華夏企業(yè)

參照答案：D

參照解析：2023年6月，財(cái)政部與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《金融資產(chǎn)管理企業(yè)開展非金融

機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理措施》，容許信達(dá)企業(yè)之外的其他三家資產(chǎn)企業(yè)開展非金融機(jī)構(gòu)不良

資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)。

第5題為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會(huì)于1988年通過

7()o

A.《巴塞爾協(xié)議I》

B.《巴塞爾協(xié)議口》

C.《巴塞爾協(xié)議m》

D.《巴塞爾協(xié)議IV》

參照答案：A

參照解析：對(duì)的答案是：A,為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力,巴塞爾

委員會(huì)于1988年通過了第一版《巴塞爾協(xié)議I》。

二、多選題

第81題我國(guó)大力推進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展日勺原因包括（）。

A.深入鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，與商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)發(fā)展

B.為實(shí)體經(jīng)濟(jì)尤其是中小微企業(yè)、“三農(nóng)”和小區(qū)提供愈加便利的金融服務(wù)

C.有助于增進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，處理其資金需求

D.提高銀行業(yè)對(duì)內(nèi)開放水平

E.增進(jìn)金融業(yè)改革

參照答案：A,B,C,D,E

參照解析：【解析】民營(yíng)銀行應(yīng)當(dāng)確立科學(xué)發(fā)展方向，明確差異化發(fā)展戰(zhàn)略,制定切實(shí)可行

的經(jīng)營(yíng)方針，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，堅(jiān)持特色經(jīng)營(yíng)，與既有商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)發(fā)展，錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。推

進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展是增進(jìn)金融業(yè)改革、提高銀行業(yè)對(duì)內(nèi)開放水平的需要。發(fā)展民營(yíng)銀行可以深

入鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)尤其是中小微企業(yè)、"三農(nóng)”和小區(qū)，以及

大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新提供更有針對(duì)性、愈加便利B勺金融服務(wù)。

第82題目前在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中重要采用的結(jié)算方式有（）。

A.匯款

B.匯票

C.托收

D.信用證

E.匯兌

參照答案：A,C,D

參照解析：【解析】國(guó)際結(jié)算方式是指資金在國(guó)際間從付款一方