itss資產(chǎn)管理制度

itss資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司ITS資產(chǎn)的管理，確保ITS資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有ITS資產(chǎn)，包括但不限于計(jì)算機(jī)設(shè)備、服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、軟件系統(tǒng)、存儲(chǔ)設(shè)備等。（三）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理原則公司ITS資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，由公司管理層負(fù)責(zé)整體規(guī)劃和決策，各部門按照職責(zé)分工對(duì)ITS資產(chǎn)進(jìn)行分級(jí)管理。2.合理配置、高效使用原則根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，合理配置ITS資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，避免資源浪費(fèi)。3.歸口管理、責(zé)任到人原則明確ITS資產(chǎn)的歸口管理部門，落實(shí)管理責(zé)任，確保資產(chǎn)的安全和有效使用。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公司ITS資產(chǎn)管理制度，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)ITS資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、登記、調(diào)配、處置等日常管理工作。3.定期對(duì)ITS資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。4.建立ITS資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，及時(shí)更新資產(chǎn)信息，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。（二）使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門ITS資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，及時(shí)反饋資產(chǎn)使用情況。3.提出資產(chǎn)配置、更新等需求，經(jīng)審批后由資產(chǎn)管理部門組織實(shí)施。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)ITS資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算，按照規(guī)定計(jì)提折舊和攤銷。2.審核ITS資產(chǎn)采購(gòu)、處置等費(fèi)用支出，確保費(fèi)用合規(guī)。3.協(xié)助資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，對(duì)資產(chǎn)盤盈、盤虧等情況進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。三、資產(chǎn)采購(gòu)與驗(yàn)收（一）采購(gòu)申請(qǐng)1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫《ITS資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于金額較大的采購(gòu)項(xiàng)目，需經(jīng)公司管理層審批。（二）采購(gòu)實(shí)施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批后的采購(gòu)申請(qǐng)，按照公司采購(gòu)管理制度組織采購(gòu)。2.采購(gòu)過程中，應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的供應(yīng)商，確保采購(gòu)資產(chǎn)的質(zhì)量和性能符合要求。3.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本提交資產(chǎn)管理部門備案。（三）驗(yàn)收1.資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織使用部門、技術(shù)人員等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀、性能、質(zhì)量等，確保與采購(gòu)合同一致。3.驗(yàn)收合格后，填寫《ITS資產(chǎn)驗(yàn)收單》，由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。四、資產(chǎn)登記與入賬（一）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)驗(yàn)收單，在ITS資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)登記，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、使用部門等信息。2.同時(shí)，建立紙質(zhì)資產(chǎn)臺(tái)賬，與信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)保持一致。（二）資產(chǎn)入賬1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收單和發(fā)票等憑證，按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行資產(chǎn)入賬處理，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)的價(jià)值。2.資產(chǎn)入賬后，應(yīng)及時(shí)更新財(cái)務(wù)報(bào)表，反映公司資產(chǎn)狀況。五、資產(chǎn)使用與維護(hù)（一）使用管理1.使用部門應(yīng)按照資產(chǎn)使用說明書和操作規(guī)程正確使用ITS資產(chǎn)，不得擅自更改資產(chǎn)配置和用途。2.建立資產(chǎn)使用登記制度，記錄資產(chǎn)的使用時(shí)間、使用人員、使用情況等信息。3.對(duì)于多人共用的資產(chǎn)，應(yīng)明確使用責(zé)任人，確保資產(chǎn)的正常使用。（二）維護(hù)管理1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定ITS資產(chǎn)維護(hù)計(jì)劃，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保資產(chǎn)性能良好。2.使用部門發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)故障時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門安排維修人員進(jìn)行維修。3.維修人員應(yīng)做好維修記錄，包括故障現(xiàn)象、維修時(shí)間、維修內(nèi)容、更換部件等信息。4.對(duì)于無(wú)法修復(fù)的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行報(bào)廢處理。六、資產(chǎn)調(diào)配與轉(zhuǎn)移（一）調(diào)配1.因工作需要，公司內(nèi)部各部門之間可以進(jìn)行ITS資產(chǎn)的調(diào)配。2.資產(chǎn)調(diào)出部門填寫《ITS資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交資產(chǎn)管理部門辦理調(diào)配手續(xù)。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)調(diào)配申請(qǐng)表，在ITS資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中調(diào)整資產(chǎn)使用部門信息，并通知相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)交接。（二）轉(zhuǎn)移1.公司因機(jī)構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)變更等原因，需要將ITS資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至其他單位或部門時(shí)，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。3.填寫《ITS資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表》，經(jīng)公司管理層審批后，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，并做好資產(chǎn)交接記錄。七、資產(chǎn)清查盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定年度ITS資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法和人員等。2.清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層審批后實(shí)施。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.按照清查盤點(diǎn)計(jì)劃，資產(chǎn)管理部門組織使用部門等相關(guān)人員對(duì)ITS資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。2.清查盤點(diǎn)過程中，應(yīng)逐一核對(duì)資產(chǎn)的實(shí)物數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、使用狀態(tài)等信息，與資產(chǎn)臺(tái)賬和信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)。3.對(duì)于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，填寫《ITS資產(chǎn)盤盈盤虧報(bào)告表》，并提出處理意見。（三）清查盤點(diǎn)結(jié)果處理1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)清查盤點(diǎn)結(jié)果，編制清查盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)公司管理層審批。2.對(duì)于盤盈的資產(chǎn)，經(jīng)審批后及時(shí)登記入賬；對(duì)于盤虧的資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行核銷處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，完善資產(chǎn)管理制度。八、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，性能落后、已被淘汰的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е聯(lián)p壞無(wú)法修復(fù)的資產(chǎn)。4.閑置不用且無(wú)使用價(jià)值的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)于符合報(bào)廢條件的資產(chǎn)，由使用部門提出報(bào)廢申請(qǐng)，填寫《ITS資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)和公司管理層審批后，進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售：對(duì)于尚有使用價(jià)值的閑置資產(chǎn)，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，可以進(jìn)行出售。出售資產(chǎn)應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估和定價(jià)，辦理相關(guān)手續(xù)。3.捐贈(zèng)：對(duì)于符合公司捐贈(zèng)政策的資產(chǎn)，可以進(jìn)行捐贈(zèng)處理。捐贈(zèng)資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)，并做好記錄。（三）處置程序1.資產(chǎn)處置申請(qǐng)經(jīng)審批后，資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清理，確保資產(chǎn)完整。2.對(duì)于報(bào)廢資產(chǎn)，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處理；對(duì)于出售資產(chǎn)，應(yīng)簽訂出售合同，辦理資產(chǎn)交接和款項(xiàng)回收手續(xù)。3.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)在ITS資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)核銷，并更新資產(chǎn)臺(tái)賬。九、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立ITS資產(chǎn)監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。2.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)ITS資產(chǎn)的采購(gòu)、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保資產(chǎn)使用合規(guī)、安全。（二）檢查內(nèi)容1.資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況，包括采購(gòu)、驗(yàn)收、登記、使用、維護(hù)、調(diào)配、清查盤點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)。2.資產(chǎn)賬實(shí)相符情況，是否存在資產(chǎn)丟失、損壞、閑置等問題。3.資產(chǎn)使用效益情況，是否存在資產(chǎn)浪費(fèi)、低效使用等情況。