保利分紅管理制度VIP

保利分紅管理制度一、總則（一）目的本制度旨在明確保利公司分紅的基本原則、分配方式、分配條件及相關(guān)流程，確保公司利潤分配的公平、合理、透明，維護(hù)股東及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于保利公司全體股東及參與公司利潤分配的相關(guān)人員。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，進(jìn)行利潤分配。2.可持續(xù)發(fā)展原則：充分考慮公司的長遠(yuǎn)發(fā)展，合理確定分紅比例，確保公司有足夠的資金用于持續(xù)經(jīng)營和擴(kuò)大再生產(chǎn)。3.公平公正原則：按照股東的持股比例進(jìn)行利潤分配，確保同股同權(quán)，公平對待每一位股東。4.兼顧各方利益原則：在保障股東利益的同時，兼顧公司員工、債權(quán)人等其他利益相關(guān)者的利益。二、利潤分配的條件與方式（一）利潤分配的條件1.公司在當(dāng)年盈利且累計未分配利潤為正，同時保證公司資產(chǎn)負(fù)債率處于合理水平，現(xiàn)金流狀況良好，具備分紅能力。2.公司未來發(fā)展戰(zhàn)略明確，預(yù)計在可預(yù)見的未來有足夠的資金支持公司業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，不會因分紅而影響公司的正常運(yùn)營和發(fā)展規(guī)劃。3.公司不存在重大未決訴訟、仲裁等可能對公司利潤分配產(chǎn)生重大不利影響的事項。（二）利潤分配的方式1.現(xiàn)金分紅：公司將根據(jù)實際經(jīng)營情況及上述利潤分配條件，確定是否進(jìn)行現(xiàn)金分紅以及現(xiàn)金分紅的具體比例?，F(xiàn)金分紅應(yīng)優(yōu)先滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營及發(fā)展所需資金，并確保公司有足夠的資金用于償還債務(wù)、繳納稅款等。2.股票分紅：在符合相關(guān)法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的前提下，公司可以根據(jù)實際情況，在進(jìn)行現(xiàn)金分紅的同時，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略和市場情況，適當(dāng)采用股票分紅的方式。股票分紅應(yīng)以股權(quán)登記日的總股本為基數(shù)，按照一定比例向股東派送股票股利。三、利潤分配的決策程序（一）董事會提議1.每年年度終了后，公司管理層應(yīng)根據(jù)公司當(dāng)年的經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，對公司的利潤分配方案進(jìn)行初步研究和擬定。2.董事會應(yīng)在充分考慮公司盈利情況、資金需求、股東利益等因素的基礎(chǔ)上，制定利潤分配預(yù)案，并提交董事會會議審議。（二）董事會審議1.董事會會議應(yīng)對利潤分配預(yù)案進(jìn)行充分討論和審議，獨(dú)立董事應(yīng)發(fā)表明確意見。2.董事會應(yīng)根據(jù)公司實際情況，對利潤分配預(yù)案的合理性、合規(guī)性進(jìn)行審查，并根據(jù)審議結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整或確定最終方案。（三）監(jiān)事會審核1.監(jiān)事會應(yīng)對董事會擬定的利潤分配預(yù)案進(jìn)行審核，重點審查利潤分配方案是否符合公司的實際經(jīng)營情況、是否符合相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定、是否損害股東及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益等。2.監(jiān)事會應(yīng)發(fā)表審核意見，并將審核結(jié)果提交監(jiān)事會會議審議。（四）股東大會決議1.董事會應(yīng)將經(jīng)監(jiān)事會審核通過的利潤分配預(yù)案提交股東大會審議。股東大會應(yīng)就利潤分配預(yù)案進(jìn)行表決，經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過后方可實施。2.股東大會在審議利潤分配預(yù)案時，應(yīng)充分聽取股東的意見和建議，保障股東的知情權(quán)、參與權(quán)和表決權(quán)。（五）信息披露1.公司應(yīng)在定期報告中披露利潤分配政策的制定及執(zhí)行情況，說明是否符合公司章程的規(guī)定或者股東大會決議的要求，分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰，相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備，獨(dú)立董事是否盡職履責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用，中小股東是否有充分表達(dá)意見和訴求的機(jī)會，中小股東的合法權(quán)益是否得到充分維護(hù)等。2.公司應(yīng)在股東大會審議通過利潤分配預(yù)案后的兩個工作日內(nèi)，按照相關(guān)法律法規(guī)及證券交易所的規(guī)定，在指定媒體上披露利潤分配方案的具體內(nèi)容。四、利潤分配的實施流程（一）方案確定1.經(jīng)股東大會審議通過的利潤分配方案，由董事會負(fù)責(zé)組織實施。2.董事會應(yīng)根據(jù)股東大會決議，明確利潤分配的具體實施時間、分配金額、分配方式等，并制定詳細(xì)的實施方案。（二）公告通知1.公司應(yīng)在利潤分配方案實施前，通過指定媒體發(fā)布公告，向全體股東及相關(guān)利益者公告利潤分配方案的實施時間、實施方式、股權(quán)登記日、除權(quán)除息日等具體信息。2.公告應(yīng)明確告知股東參與利潤分配的方式及注意事項，確保股東能夠及時、準(zhǔn)確地了解利潤分配的相關(guān)信息。（三）權(quán)益登記1.公司應(yīng)按照公告確定的股權(quán)登記日，對股東的持股情況進(jìn)行登記，確定參與利潤分配的股東名單及持股數(shù)量。2.股權(quán)登記日登記在冊的股東享有本次利潤分配的權(quán)益，未在股權(quán)登記日登記在冊的股東不享有本次利潤分配權(quán)益。（四）分紅實施1.現(xiàn)金分紅：公司應(yīng)按照股東大會審議通過的現(xiàn)金分紅方案，在規(guī)定的時間內(nèi)將分紅資金足額劃付至股東指定的銀行賬戶。2.股票分紅：公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及證券交易所的規(guī)定，在股權(quán)登記日后的一定期限內(nèi)，完成股票分紅的派送工作。股票分紅應(yīng)以股權(quán)登記日的總股本為基數(shù)，按照規(guī)定的比例向股東派送股票股利，并辦理相關(guān)的股權(quán)登記變更手續(xù)。（五）賬務(wù)處理1.公司財務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)會計準(zhǔn)則和財務(wù)制度的規(guī)定，對利潤分配進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)處理，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確、完整。2.利潤分配完成后，公司應(yīng)及時編制財務(wù)報表，反映利潤分配對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。五、特殊情況的利潤分配處理（一）公司虧損若公司當(dāng)年出現(xiàn)虧損，不得進(jìn)行利潤分配。公司應(yīng)積極采取有效措施，改善經(jīng)營狀況，努力實現(xiàn)扭虧為盈，為未來的利潤分配創(chuàng)造條件。（二）重大投資或重大資金支出1.當(dāng)公司面臨重大投資項目或重大資金支出計劃時，在確保公司正常運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展的前提下，經(jīng)董事會審議并報股東大會批準(zhǔn)，可以適當(dāng)調(diào)整利潤分配方案，減少現(xiàn)金分紅比例，以滿足公司重大投資或重大資金支出的資金需求。2.公司應(yīng)在相關(guān)公告中詳細(xì)說明調(diào)整利潤分配方案的原因、投資項目或資金支出的必要性及對公司未來發(fā)展的影響等情況，充分保障股東的知情權(quán)。（三）其他特殊情況如遇不可抗力、法律法規(guī)政策調(diào)整等特殊情況，導(dǎo)致公司無法按照既定的利潤分配方案進(jìn)行分配時，公司應(yīng)及時向股東說明情況，并根據(jù)實際情況制定合理的解決方案。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司監(jiān)事會應(yīng)對利潤分配政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，確保利潤分配方案的實施符合相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，維護(hù)股東的合法權(quán)益。2.監(jiān)事會應(yīng)定期對公司利潤分配情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，并向董事會和股東大會報告。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)接受證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、審計機(jī)構(gòu)等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，按照要求提供相關(guān)資料，配合外部機(jī)構(gòu)的工作。2.公司應(yīng)及時披露利潤分配相關(guān)信息，確保信息的真實、準(zhǔn)確、完整，接受社會公眾的監(jiān)督。（三）考核評價1.公司應(yīng)建立利潤分配考核評價機(jī)制，對利潤分配政策的執(zhí)行情況、決策程序的合規(guī)性等進(jìn)行考核評價。2.考核評價結(jié)果應(yīng)與公司管理層的績效考核、薪酬分配等掛鉤，激勵管理層積極履行職責(zé)，確保公司利潤分配政策的有效執(zhí)行