2025基金從業(yè)人員資格仿真試卷帶解析

2025基金從業(yè)人員資格仿真試卷帶解析一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30題）1.下列關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)B.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年C.基金募集申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A分析：基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)。所以A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。2.基金托管人主要負(fù)責(zé)辦理的信息披露事項(xiàng)包括（）。A.凈值披露B.上市交易C.代理清算交割D.基金募集答案：C分析：基金托管人的信息披露義務(wù)主要是辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會(huì)計(jì)核算、凈值復(fù)核、投資運(yùn)作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。A、B、D選項(xiàng)通常是基金管理人的信息披露職責(zé)。3.下列不屬于基金市場(chǎng)營(yíng)銷特殊性的是（）。A.規(guī)范性B.服務(wù)性C.專業(yè)性D.長(zhǎng)久性答案：D分析：基金市場(chǎng)營(yíng)銷的特殊性包括規(guī)范性、服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性。長(zhǎng)久性不屬于其特殊性。4.下列關(guān)于基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)的敘述中，錯(cuò)誤的是（）。A.按照約定向基金管理人、基金投資人等服務(wù)對(duì)象提供基金以及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的投資產(chǎn)品的投資建議B.是從事基金投資顧問(wèn)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)C.可以以任何方式承諾或者保證投資收益，且不得損害服務(wù)對(duì)象的合法權(quán)益D.基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供投資顧問(wèn)服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有合法的依據(jù)答案：C分析：基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供投資顧問(wèn)服務(wù)，不得有以任何方式承諾或者保證投資收益等行為，且不得損害服務(wù)對(duì)象的合法權(quán)益。所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。5.下列關(guān)于基金職業(yè)道德修養(yǎng)方法的說(shuō)法中，正確的是（）。A.基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指在基金從業(yè)人員就業(yè)上崗之前，對(duì)其所進(jìn)行的入職必備知識(shí)和職業(yè)道德教育B.樹立基金職業(yè)道德觀念和領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范的根本目的在于踐行基金職業(yè)道德C.基金職業(yè)道德修養(yǎng)是社會(huì)政府和基金行業(yè)協(xié)會(huì)強(qiáng)加給基金從業(yè)人員的外在約束D.基金職業(yè)道德修養(yǎng)是從基金從業(yè)人員的外在表現(xiàn)出發(fā)的答案：B分析：基金職業(yè)道德修養(yǎng)是基金從業(yè)人員的自我教育，不是外在約束和外在表現(xiàn)出發(fā)，A、C、D錯(cuò)誤。樹立基金職業(yè)道德觀念和領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范的根本目的在于踐行基金職業(yè)道德，B正確。6.下列關(guān)于開放式基金申購(gòu)和贖回原則的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回按未知價(jià)交易原則B.股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回按份額申購(gòu)、金額贖回原則C.貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回按確定價(jià)原則D.貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)和贖回按金額申購(gòu)、份額贖回原則答案：B分析：股票基金、債券基金的申購(gòu)和贖回按金額申購(gòu)、份額贖回原則，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。7.下列關(guān)于基金監(jiān)管的敘述中，正確的是（）。A.市場(chǎng)不是萬(wàn)能的，因此，政府干預(yù)應(yīng)該盡可能嚴(yán)格B.政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金監(jiān)管活動(dòng)，要具有適當(dāng)性、必要性和相稱性C.基金市場(chǎng)主體進(jìn)入基金市場(chǎng)，是基金市場(chǎng)的原動(dòng)力和價(jià)值歸宿D(zhuǎn).保護(hù)投資人的合法權(quán)益，是基金市場(chǎng)活力的源泉答案：B分析：政府干預(yù)要適度，A錯(cuò)誤；基金投資人是基金市場(chǎng)的原動(dòng)力和價(jià)值歸宿，C錯(cuò)誤；投資者的信心和熱情是基金市場(chǎng)活力的源泉，D錯(cuò)誤。政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金監(jiān)管活動(dòng)，要具有適當(dāng)性、必要性和相稱性，B正確。8.關(guān)于ETF，以下說(shuō)法正確的是（）。A.無(wú)論是機(jī)構(gòu)投資者還是中小投資者，均可以在一級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行ETF套利B.投資者向基金公司贖回ETF，獲得現(xiàn)金C.ETF申購(gòu)時(shí)可使用一籃子股票D.折價(jià)套利會(huì)增加ETF的總份額答案：C分析：中小投資者一般無(wú)法在一級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行ETF套利，A錯(cuò)誤；投資者向基金公司贖回ETF，獲得的是一籃子股票，B錯(cuò)誤；折價(jià)套利會(huì)導(dǎo)致ETF總份額的減少，D錯(cuò)誤。ETF申購(gòu)時(shí)可使用一籃子股票，C正確。9.目前，我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率一般為（）。A.0.33%B.1%C.1.5%D.0.05%答案：A分析：目前，我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率一般為0.33%。10.下列關(guān)于封閉式基金的交易費(fèi)用的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.傭金不得高于成交金額的0.3%B.傭金起點(diǎn)為5元C.交易不收取印花稅D.基本交易費(fèi)用固定答案：D分析：封閉式基金的交易傭金不得高于成交金額的0.3%，起點(diǎn)5元，交易不收取印花稅。基本交易費(fèi)用不是固定的，會(huì)根據(jù)成交金額等因素變化，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。11.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）、贖回申請(qǐng)之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）、贖回的有效性進(jìn)行確認(rèn)。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）、贖回申請(qǐng)之日起3個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）、贖回的有效性進(jìn)行確認(rèn)。12.下列關(guān)于基金份額登記流程的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)于不同基金品種，份額登記時(shí)間可能不一樣B.QDII通常是T+1日登記，而QFII基金則通常是T+2日登記C.T日，投資者的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)信息通過(guò)代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)傳送至代銷機(jī)構(gòu)總部D.T+1日，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)T日各代銷機(jī)構(gòu)的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)數(shù)據(jù)及T日的基金份額凈值統(tǒng)一進(jìn)行確認(rèn)處理答案：B分析：一般而言，基金管理公司會(huì)在T+1日對(duì)T日收到的申購(gòu)和贖回申請(qǐng)進(jìn)行確認(rèn)。對(duì)于不同基金品種，份額登記時(shí)間可能不一樣，如QDII基金通常是T+2日登記，而不是T+1日，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。13.（）是指在市場(chǎng)利率下行的環(huán)境中，附息債券收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原債券到期收益率的利率水平再投資于相同屬性的債券，而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.再投資風(fēng)險(xiǎn)C.贖回風(fēng)險(xiǎn)D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)答案：B分析：再投資風(fēng)險(xiǎn)是指在市場(chǎng)利率下行的環(huán)境中，附息債券收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原債券到期收益率的利率水平再投資于相同屬性的債券，而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。14.（）是指?jìng)l(fā)行人有可能在債券到期日之前回購(gòu)債券的風(fēng)險(xiǎn)。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.提前贖回風(fēng)險(xiǎn)D.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)答案：C分析：提前贖回風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)l(fā)行人有可能在債券到期日之前回購(gòu)債券的風(fēng)險(xiǎn)。15.以下不屬于債券按發(fā)行主體分類的是（）。A.政府債券B.金融債券C.公司債券D.可轉(zhuǎn)換債券答案：D分析：債券按發(fā)行主體分類可分為政府債券、金融債券、公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券是按債券持有人的權(quán)利分類，不屬于按發(fā)行主體分類，D選項(xiàng)符合題意。16.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的意義的說(shuō)法，不包括的是（）。A.對(duì)于基金公司而言，想要提高其投資管理能力，必須測(cè)算和理解基金經(jīng)理的業(yè)績(jī)B.基金經(jīng)理的業(yè)績(jī)來(lái)源是高超的投資技能，還是單純的運(yùn)氣，或者是承擔(dān)了過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)C.只有通過(guò)完備的投資業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估，投資者才可以有足夠的信息來(lái)了解自己的投資狀況D.不同基金的投資目標(biāo)、范圍、比較基準(zhǔn)等均有差別答案：D分析：不同基金的投資目標(biāo)、范圍、比較基準(zhǔn)等均有差別是基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)需考慮的因素，不是基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的意義。A、B、C選項(xiàng)都是基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的意義。17.（）是一種用來(lái)評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力和股東權(quán)益回報(bào)水平的指標(biāo)。A.每股收益B.市盈率C.凈資產(chǎn)收益率D.市凈率答案：C分析：凈資產(chǎn)收益率是一種用來(lái)評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力和股東權(quán)益回報(bào)水平的指標(biāo)。18.下列不屬于常用的財(cái)務(wù)杠桿比率的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比C.利息倍數(shù)D.資產(chǎn)收益率答案：D分析：常用的財(cái)務(wù)杠桿比率包括資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比、利息倍數(shù)。資產(chǎn)收益率不屬于財(cái)務(wù)杠桿比率，D選項(xiàng)符合題意。19.（）是指上市公司將其部分資產(chǎn)或附屬公司（子公司或分公司）分離出去，成立新公司的行為。A.股票回購(gòu)B.剝離C.兼并收購(gòu)D.權(quán)證的行權(quán)答案：B分析：剝離是指上市公司將其部分資產(chǎn)或附屬公司（子公司或分公司）分離出去，成立新公司的行為。20.（）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或投資機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值B.風(fēng)險(xiǎn)敞口C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.利率風(fēng)險(xiǎn)答案：A分析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或投資機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。21.下列關(guān)于夏普比率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.夏普比率數(shù)值越大，代表單位風(fēng)險(xiǎn)超額回報(bào)率越高B.夏普比率是對(duì)絕對(duì)收益率的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整分析指標(biāo)C.夏普比率是針對(duì)總波動(dòng)性權(quán)衡后的回報(bào)率，即單位總風(fēng)險(xiǎn)下的超額回報(bào)率D.夏普比率使用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)答案：D分析：夏普比率使用的是總風(fēng)險(xiǎn)而不是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。22.下列關(guān)于資本市場(chǎng)線的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.資本市場(chǎng)線是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與市場(chǎng)組合的連線B.資本市場(chǎng)線的斜率反映了承擔(dān)單位風(fēng)險(xiǎn)所要求的收益率C.資本市場(chǎng)線揭示了有效組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)之間的均衡關(guān)系D.資本市場(chǎng)線表示的是有效組合的期望收益率和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的一種線性關(guān)系答案：D分析：資本市場(chǎng)線表示的是有效組合的期望收益率和總風(fēng)險(xiǎn)（而不是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）之間的一種線性關(guān)系，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。23.（）是指在給定的時(shí)間區(qū)間和置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，投資組合所面臨的潛在最大損失。A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值B.風(fēng)險(xiǎn)敞口C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.利率風(fēng)險(xiǎn)答案：A分析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在給定的時(shí)間區(qū)間和置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，投資組合所面臨的潛在最大損失。24.下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金托管人B.基金托管人對(duì)基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任C.基金資產(chǎn)估值是確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過(guò)程D.估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采用同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則答案：A分析：基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。25.下列關(guān)于基金費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式的敘述中，正確的是（）。A.基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模呈正比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比B.基金的規(guī)模越大，管理費(fèi)率越高C.通常基金的規(guī)模越大，基金托管費(fèi)越高D.通?；鸬囊?guī)模越大，基金托管費(fèi)越低答案：D分析：基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模呈反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比，A、B錯(cuò)誤；通?；鸬囊?guī)模越大，基金托管費(fèi)越低，C錯(cuò)誤，D正確。26.（）是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。A.基金資產(chǎn)估值B.基金負(fù)債估值C.基金資產(chǎn)核算D.基金負(fù)債核算答案：A分析：基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。27.下列關(guān)于基金稅收的說(shuō)法，正確的是（）。A.對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，依照稅法的規(guī)定征收營(yíng)業(yè)稅B.對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，依照稅法的規(guī)定征收企業(yè)所得稅C.基金買賣股票、債券的差價(jià)收入征收增值稅D.對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅答案：D分析：對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，免征營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅，A、B錯(cuò)誤；基金買賣股票、債券的差價(jià)收入免征增值稅，C錯(cuò)誤。對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅，D正確。28.下列關(guān)于基金利潤(rùn)分配的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅B.開放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額兩種C.開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤(rùn)，按照基金合同有關(guān)基金份額申購(gòu)的約定轉(zhuǎn)為基金份額D.基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值的上升答案：D分析：基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值的下降，而不是上升，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。29.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說(shuō)明書的約定，可以對(duì)不同的投資人適用不同費(fèi)率C.基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)D.基金管理人可以向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費(fèi)答案：D分析：基金管理人不得向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費(fèi)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。30.下列關(guān)于基金銷售適用性管理制度的內(nèi)容的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法B.對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置，對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法C.對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法D.對(duì)基金管理人和基金投資人進(jìn)行匹配的方法答案：D分析：基金銷售適用性管理制度應(yīng)包括對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法、對(duì)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置，對(duì)基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法、對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法等。應(yīng)是對(duì)基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法，而不是對(duì)基金管理人和基金投資人進(jìn)行匹配，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。二、組合型選擇題（每題1分，共20題）31.關(guān)于基金與股票、債券的差異，以下表述正確的是（）。Ⅰ.反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同Ⅱ.所籌資金的投向不同Ⅲ.投資收益和風(fēng)險(xiǎn)大小不同A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：D分析：基金與股票、債券的差異主要體現(xiàn)在反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同（股票反映所有權(quán)關(guān)系，債券反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，基金反映信托關(guān)系）、所籌資金的投向不同（股票和債券是直接投資工具，基金是間接投資工具）、投資收益和風(fēng)險(xiǎn)大小不同（一般情況下，股票風(fēng)險(xiǎn)>基金風(fēng)險(xiǎn)>債券風(fēng)險(xiǎn)）。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ都正確。32.以下屬于基金信息披露禁止行為的有（）。Ⅰ.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏Ⅱ.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)Ⅲ.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失Ⅳ.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都屬于禁止行為。33.基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過(guò)程中，應(yīng)遵循的原則有（）。Ⅰ.投資人利益優(yōu)先原則Ⅱ.全面性原則Ⅲ.客觀性原則Ⅳ.及時(shí)性原則A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過(guò)程中應(yīng)遵循投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則、及時(shí)性原則。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。34.下列屬于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的是（）。Ⅰ.控制環(huán)境Ⅱ.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估Ⅲ.控制活動(dòng)Ⅳ.信息溝通A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。35.基金客戶服務(wù)的特點(diǎn)包括（）。Ⅰ.專業(yè)性Ⅱ.規(guī)范性Ⅲ.持續(xù)性Ⅳ.時(shí)效性A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時(shí)效性的特點(diǎn)。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。36.以下屬于開放式基金認(rèn)購(gòu)步驟的有（）。Ⅰ.開戶Ⅱ.確認(rèn)Ⅲ.贖回Ⅳ.認(rèn)購(gòu)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B分析：開放式基金認(rèn)購(gòu)步驟為開戶、認(rèn)購(gòu)、確認(rèn)。贖回不屬于認(rèn)購(gòu)步驟，所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確。37.關(guān)于開放式基金的申購(gòu)和贖回費(fèi)用及銷售服務(wù)費(fèi)，下列說(shuō)法正確的是（）。Ⅰ.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購(gòu)費(fèi)率Ⅱ.贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)Ⅲ.銷售服務(wù)費(fèi)由申購(gòu)人承擔(dān)，不從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提Ⅳ.可以根據(jù)申購(gòu)資金量分段設(shè)置申購(gòu)費(fèi)率A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B分析：銷售服務(wù)費(fèi)是從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提，用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務(wù)的費(fèi)用，Ⅲ錯(cuò)誤。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ說(shuō)法正確。38.債券基金與債券的區(qū)別主要體現(xiàn)在（）。Ⅰ.債券基金的收益不如債券的利息固定Ⅱ.債券基金沒(méi)有確定的到期日Ⅲ.債券基金的收益率比買入并持有到期的單個(gè)債券的收益率更難以預(yù)測(cè)Ⅳ.投資風(fēng)險(xiǎn)不同A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：債券基金與債券的區(qū)別包括債券基金的收益不如債券的利息固定；債券基金沒(méi)有確定的到期日；債券基金的收益率比買入并持有到期的單個(gè)債券的收益率更難以預(yù)測(cè)；投資風(fēng)險(xiǎn)不同（債券基金的平均到期日常常會(huì)相對(duì)固定，因此債券基金所承受的利率風(fēng)險(xiǎn)通常也會(huì)保持在一定的水平，而單一債券隨著到期日的臨近，所承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)下降）。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。39.貨幣市場(chǎng)基金不得投資于以下哪些金融工具（）。Ⅰ.股票Ⅱ.可轉(zhuǎn)換債券Ⅲ.剩余期限超過(guò)397天的債券Ⅳ.信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債券A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：貨幣市場(chǎng)基金不得投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券、剩余期限超過(guò)397天的債券、信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債券等金融工具。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都符合題意。40.基金的業(yè)績(jī)歸因是指在計(jì)算出基金超額收益的基礎(chǔ)上可以將其分解，研究基金超額收益的組成。下面屬于基金業(yè)績(jī)歸因方法的有（）。Ⅰ.Brinson方法Ⅱ.時(shí)間序列分析法Ⅲ.相對(duì)收益歸因Ⅳ.絕對(duì)收益歸因A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B分析：基金業(yè)績(jī)歸因方法主要有Brinson方法、相對(duì)收益歸因和絕對(duì)收益歸因。時(shí)間序列分析法不是業(yè)績(jī)歸因方法，所以Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確。41.下列屬于權(quán)益類證券的有（）。Ⅰ.股票Ⅱ.存托憑證Ⅲ.可轉(zhuǎn)換債券Ⅳ.認(rèn)股權(quán)證A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：權(quán)益類證券包括股票、存托憑證、可轉(zhuǎn)換債券、認(rèn)股權(quán)證等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都屬于權(quán)益類證券。42.影響期權(quán)價(jià)格的因素有（）。Ⅰ.合約標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格Ⅱ.期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格Ⅲ.期權(quán)的有效期Ⅳ.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率水平A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：影響期權(quán)價(jià)格的因素有合約標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格、期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)的有效期、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率水平、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)率以及合約標(biāo)的資產(chǎn)的分紅。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。43.下列關(guān)于投資組合風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有（）。Ⅰ.投資組合的風(fēng)險(xiǎn)可以分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ.通過(guò)投資組合可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)Ⅲ.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)投資組合來(lái)分散Ⅳ.投資組合的構(gòu)建需要考慮多種因素A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：投資組合的風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)投資組合分散，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)投資組合分散，投資組合的構(gòu)建需要考慮多種因素如投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。44.基金資產(chǎn)估值需考慮的因素有（）。Ⅰ.估值頻率Ⅱ.交易價(jià)格及其公允性Ⅲ.估值方法的一致性及公開性Ⅳ.估值的準(zhǔn)確性A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A分析：基金資產(chǎn)估值需考慮估值頻率、交易價(jià)格及其公允性、估值方法的一致性及公開性等因素。估值的準(zhǔn)確性是估值的要求而不是需考慮的因素，所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確。45.基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括（）。Ⅰ.資產(chǎn)類Ⅱ.負(fù)債類Ⅲ.資產(chǎn)負(fù)債共同類Ⅳ.所有者權(quán)益類和損益類A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象包括資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類和損益類的核算。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正確。46.下列關(guān)于基金利潤(rùn)來(lái)源的說(shuō)法，正確的有（）。Ⅰ.利息收入Ⅱ.投資收益Ⅲ.