南京S村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的調(diào)研分析報(bào)告12000字【論文】

南京S村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的調(diào)研分析報(bào)告目錄TOC\o"1-3"\h\u142151.1南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)概況 1225181.1.1信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 2112031.1.2信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品現(xiàn)狀 3149141.2南京S村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 4136981.2.1信貸資產(chǎn)質(zhì)量情況 4169541.2.2不良貸款要素分析 8307561.3南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 1123081.1.1經(jīng)營(yíng)中的政策風(fēng)險(xiǎn) 113841.1.2經(jīng)營(yíng)中的內(nèi)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 13311421.1.3自身管理風(fēng)險(xiǎn) 159131.4南京S村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述 1623501.4.1總行及分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 16243051.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工 16306621.4.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度和方法 17135911.4.4信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程 18本章主要介紹了南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)的概況?信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀?風(fēng)險(xiǎn)的主要來源以及風(fēng)險(xiǎn)管理的體系?流程等，梳理并分析了目前南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的制度?方法及流程?通過分析現(xiàn)狀，為提出問題?解決問題提供了清晰的思路?1.1南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)概況南京S村鎮(zhèn)銀行股份成立于2012年1月28日，發(fā)起設(shè)立股東共計(jì)8個(gè)，其中，主要控股股東系地方性城市商業(yè)銀行，持股51%，其余為五家非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人和兩個(gè)自然人，分別持股合計(jì)39.2%、9.8%，注冊(cè)資本10000萬元。該村鎮(zhèn)銀行屬于現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)-股份有限公司的形式，根據(jù)現(xiàn)代商業(yè)銀行的公司治理理念以及規(guī)定，創(chuàng)建了并駕齊驅(qū)的“三會(huì)一層”組織架構(gòu)，即股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)和高級(jí)管理層共行并進(jìn)，實(shí)行在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下由行長(zhǎng)負(fù)責(zé)的管理機(jī)制。最高權(quán)力中心為股東大會(huì)，主要負(fù)責(zé)重要的決策，各個(gè)股東均具有決策的參與權(quán)和事項(xiàng)的知情權(quán)，共同參與管理村鎮(zhèn)銀行。董事會(huì)作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)股東大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，并管理一眾高級(jí)管理層，監(jiān)事會(huì)作為三會(huì)一層的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其均對(duì)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，公司治理架構(gòu)明確。該村鎮(zhèn)銀行自成立起便將“扎根農(nóng)村、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)小微”作為自身的戰(zhàn)略發(fā)展定位，經(jīng)過近10年的發(fā)展，該村鎮(zhèn)銀行不斷深耕農(nóng)村市場(chǎng)，助力脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興，不斷加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)條線的人員配備和資源傾斜，為該村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了一定的組織保障和基礎(chǔ)鋪墊。截至目前，該村鎮(zhèn)銀行下設(shè)5個(gè)專業(yè)委員會(huì)；內(nèi)設(shè)六個(gè)部門，分別為風(fēng)險(xiǎn)管理部、綜合管理部、運(yùn)營(yíng)管理部、小微信貸部、企業(yè)業(yè)務(wù)部一部、營(yíng)業(yè)部；轄區(qū)內(nèi)下轄機(jī)構(gòu)（支行）五家，全力服務(wù)轄區(qū)內(nèi)三農(nóng)及小微企業(yè)，截至目前，全行正式在崗員工為95人，其中信貸業(yè)務(wù)相關(guān)人員為55人。南京S村鎮(zhèn)銀行股權(quán)構(gòu)成具體如下：主發(fā)起行出資5100萬，占比51%；南京某農(nóng)產(chǎn)品有限責(zé)任公司出資960萬，占比9.6%；南京某礦業(yè)有限公司出資960萬，占比9.6%；南京某水業(yè)股份有限公司出資600萬，占比6%；南京某勘察院出資400萬，占比4%；江蘇某科教投資集團(tuán)有限公司受讓500萬，占比5%；自然人A出資490萬，占比4.9%；自然人B受讓490萬股，占比4.9%；職工共同持股500萬股，占比5%。

1.1.1信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀自成立以來，南京S村鎮(zhèn)銀行經(jīng)歷了長(zhǎng)達(dá)10年的發(fā)展歲月，在這段發(fā)展經(jīng)歷中，其始終堅(jiān)定不移堅(jiān)守著支農(nóng)助小扶微的初心，始終踐行著扎根三農(nóng)、惠民便民的金融理念，始終保持著不偏離市場(chǎng)定位的軌道。至今，該村鎮(zhèn)銀行開設(shè)的貸款產(chǎn)品數(shù)量惠及小微企業(yè)的品種將近30個(gè)，主要涵蓋了創(chuàng)業(yè)人員、農(nóng)戶、養(yǎng)殖戶以及農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主等客戶群體，貸款品種主要包括合信貸及合誠(chéng)貸系列“合意”信貸品種、農(nóng)地流轉(zhuǎn)貸及農(nóng)房抵押貸款以及具有特色化的農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)貸等，受到了當(dāng)?shù)乩习傩盏囊恢潞迷u(píng)。截至2019年第四季度末，該村鎮(zhèn)銀行的貸款余額、貸款累計(jì)投放量以及支持創(chuàng)業(yè)、就業(yè)數(shù)量方面相較于開業(yè)之初均表現(xiàn)明顯的增長(zhǎng)幅度，其中信貸余額達(dá)12.39億元，累計(jì)投放農(nóng)戶貸款達(dá)24.78億元，戶數(shù)達(dá)1.46萬戶，累計(jì)對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主投放貸款量達(dá)20.78億元，同時(shí)，對(duì)相關(guān)創(chuàng)業(yè)、就業(yè)人員的扶持達(dá)5000人次，較2012年開業(yè)之初的增長(zhǎng)幅度明顯，平均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到了近30%。圖3-1：2012年-2019年南京S村鎮(zhèn)銀行貸款年投放額與余額圖（單位：億）表3-1：2012年-2019年南京S村鎮(zhèn)銀行貸款年投放額與余額圖（單位：億）類別2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年年投放額1.22.15.56.27.39.89.29.5貸款余額0.81.55.37.29.110.511.212.391.1.2信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品現(xiàn)狀南京S村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)是指發(fā)放金額相對(duì)不大的貸款，其用途主要為用于信貸客戶的日常經(jīng)營(yíng)發(fā)展，發(fā)放對(duì)象為自然人，該些貸款具有安全性高、效益性強(qiáng)、流動(dòng)性充足的特點(diǎn)，其主要的風(fēng)控原則為貸款群體分散、流動(dòng)性強(qiáng)、貸款金額相對(duì)較小。通常根據(jù)客戶群體、擔(dān)保方式的不同對(duì)其進(jìn)行分類，一般可分為農(nóng)戶類貸款、商戶類貸款、保證類貸款、抵押類貸款、質(zhì)押類貸款等。隨著該村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模的增長(zhǎng)以及業(yè)務(wù)覆蓋面的不斷擴(kuò)充，經(jīng)過近長(zhǎng)達(dá)10年的發(fā)展歲月，其除了開業(yè)時(shí)期的4類貸款品種（農(nóng)戶保證、聯(lián)保、商戶保證、聯(lián)保貸款）外，該村鎮(zhèn)銀行的貸款產(chǎn)品得到了一定的創(chuàng)新、行業(yè)涉足也得到了一定的深化，至今，該村鎮(zhèn)銀行的貸款品種同時(shí)覆蓋了線上和線下渠道，數(shù)量也達(dá)到了近30個(gè)。部分重點(diǎn)信貸產(chǎn)品貸款要素比較具體如下：序號(hào)產(chǎn)品名稱貸款對(duì)象金額（萬元）期限擔(dān)保方式序號(hào)產(chǎn)品名稱貸款對(duì)象金額（萬元）期限擔(dān)保方式1農(nóng)戶聯(lián)保貸普通農(nóng)戶最高20最長(zhǎng)1年聯(lián)保2農(nóng)戶保證貸普通農(nóng)戶最高15最長(zhǎng)2年保證3農(nóng)民專業(yè)合作社貸農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)際控制人最高200最長(zhǎng)3年抵押、保證4農(nóng)地流轉(zhuǎn)貸普通農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主最高200最長(zhǎng)3年抵押5商戶聯(lián)保貸個(gè)體戶、小微企業(yè)主最高100最長(zhǎng)3年聯(lián)保6商戶保證貸個(gè)體戶、小微企業(yè)主最高100最長(zhǎng)3年保證7個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸下崗工人、大學(xué)生、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)等人員最高100最長(zhǎng)2年保證8扶貧貸貧困戶最高10最長(zhǎng)2年信用1.2南京S村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀1.2.1信貸資產(chǎn)質(zhì)量情況不良貸款狀況。伴隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展南京S村鎮(zhèn)銀行的不良貸款也快速增長(zhǎng)，尤其是在2017年尤為表現(xiàn)突出，系開業(yè)5年，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局對(duì)該村鎮(zhèn)銀行開展的為期一月的現(xiàn)場(chǎng)大檢查的緣故，檢查組對(duì)該村鎮(zhèn)銀行的信貸資產(chǎn)五級(jí)分類進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)，隱形不良爆發(fā)式暴露，導(dǎo)致該村鎮(zhèn)銀行的不良貸款率也急速攀升，但整體而言，從該村鎮(zhèn)銀行成立至今，其不良貸款金額及增速保持相對(duì)可以管控。截至2019年第四季度末，該村鎮(zhèn)銀行的不良貸款比率、不良貸款金額分別達(dá)到5575萬元、4.5%，不良率整體超過了主發(fā)起行及監(jiān)管的3%的紅線。南京S村鎮(zhèn)銀行自成立以來累計(jì)信貸投放量達(dá)75.56億元，累計(jì)產(chǎn)生不良貸款（包含呆賬核銷及現(xiàn)金清收）7700萬元，整體不良率為2.15%，基本處于行業(yè)中等水平。該村鎮(zhèn)銀行具體不良貸款情況如下圖表所示：圖3-2：南京S村鎮(zhèn)銀行2012年-2019年不良貸款率情況圖圖3-3：南京S村鎮(zhèn)銀行2012年-2019年不良貸款金額情況圖表3-3：南京S村鎮(zhèn)銀行不良貸款情況表2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年不良貸款率0.10%0.50%0.80%1.10%1.50%4.30%4.40%4.50%不良貸款金額（單位：萬元）8754247921365451549285575逾期信貸的天數(shù)分布。截至2019年末，南京S村鎮(zhèn)銀行的貸款逾期比率、逾期金額分別達(dá)4.71%、6500萬元。30天以內(nèi)的逾期貸款金額達(dá)到338萬元，占比達(dá)5.2%；31-90天的逾期貸款金額為702萬元，占比達(dá)10.8%；91-180天的逾期貸款金額為1313萬元，占比達(dá)20.2%；181-360天的逾期貸款金額為2002萬元，占比達(dá)30.8%；361天以上的貸款金額為2145萬元，占比達(dá)33%。以逾期天數(shù)占比分布來看，181-360、361天以上的逾期貸款占比較大，其中361天以上的逾期貸款金額最高，說明南京S村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)一旦發(fā)生逾期，則貸款的催收、不良貸款的消化等的難度均較大。具體情況如下圖所示：圖3-4：南京S村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)逾期天數(shù)、比率情況圖不良貸款的行業(yè)分布。根據(jù)南京S村鎮(zhèn)銀行的不良貸款行業(yè)分布來看，其不良貸款金額主要分布在加工制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、農(nóng)林漁種養(yǎng)殖業(yè)、住宿餐飲業(yè)，其中加工制造業(yè)為該村鎮(zhèn)銀行不良貸款爆發(fā)額、爆發(fā)率最高最集中的領(lǐng)域，主要原因系該村鎮(zhèn)銀行信貸相關(guān)人員對(duì)該相關(guān)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)甄別以及為達(dá)利潤(rùn)指標(biāo)的盲目投放等因素所致。該村鎮(zhèn)銀行在上述4個(gè)行業(yè)的不良貸款金額及比率分布分別為：加工制造業(yè)的不良貸款比率、不良貸款金額分別達(dá)1.23%、4500萬元，不良貸款占據(jù)的比例高達(dá)71.75%；批發(fā)零售業(yè)不良貸款金額為575萬元，不良貸款率為0.46%，不良貸款占比為10.31%；農(nóng)林漁種養(yǎng)殖業(yè)不良貸款金額為500萬元，不良貸款率為0.4%，不良貸款占比為8.97%；住宿餐飲業(yè)不良貸款金額為500萬元，不良貸款率為0.4%，不良貸款占比為8.97%。具體如下表所示：表3-4：南京S村鎮(zhèn)銀行不良貸款行業(yè)分布表（單位：萬元）行業(yè)分類不良貸款金額不良貸款率不良貸款占比加工制造業(yè)40001.23%71.75%批發(fā)零售業(yè)5750.46%10.31%農(nóng)林漁種養(yǎng)殖業(yè)5000.40%8.97%住宿餐飲業(yè)5000.40%8.97%1.2.2不良貸款要素分析（1）按照不良貸款的分類分析。從南京S村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)不良貸款分類來看，次級(jí)類貸款15筆，占比10.31%，可疑類貸款20筆，占比17.94%，損失類貸款40筆，占比71.75%。在不良貸款中損失類貸款占比最高，明顯高于其他兩類貸款，說明該村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)一旦發(fā)生逾期，其清收不良的難度將比較大，且向下遷徙的特征表現(xiàn)較為明顯，長(zhǎng)期聚集的不良貸款因?yàn)榈貌坏接行Щ舛斐蓳p失類貸款比率越來越大。具體如下圖所示：圖3-5：南京S村鎮(zhèn)銀行不良貸款五級(jí)分類情況圖（金額：萬元）（2）按照貸款期限的分類來分析。從該村鎮(zhèn)銀行不良貸款的期限分布來看，不良貸款的主要期限分布為0-6個(gè)月（含）、6-12個(gè)月（含）、12-24個(gè)月（含）、24-36個(gè)月（含），其不良貸款的占比分別為：0-6個(gè)月（含）占比10.31%、6-12個(gè)月（含）占比8.79%、12-24個(gè)月（含）8.79%、24-36個(gè)月（含）71.75%；以上可看出該村鎮(zhèn)銀行的不良貸款集中分布在24-36個(gè)月（含），主要原因?yàn)樵撈谙薅蔚馁J款主要為加工制造業(yè)主申請(qǐng)的貸款，其貸款金額大，貸款利率高，貸款企業(yè)主的資信情況不高，但該村鎮(zhèn)銀行在高壓的考核壓力以及股東等多方面的盈利要求下，對(duì)于該類型的借款人及借款金額往往偏向于貸款限額內(nèi)最大化放款金額、貸款期限內(nèi)最長(zhǎng)化放款期間，而對(duì)該類型的客戶，南京S村鎮(zhèn)銀行允許其采用按期還、到期一次性還本的還款方式，即貸款存續(xù)期間僅僅只要求借款人按期償還利息，到期時(shí)一次性收回本金。具體如下圖所示：圖3-6：南京S村鎮(zhèn)銀行不良貸款期限結(jié)構(gòu)分布情況（3）按照還款的方式來分析。從該村鎮(zhèn)銀行不良貸款還款方式方面來看，采用一次性還本付息法不良貸款占比為17.94%，采用按期還息到期還本的不良貸款占比71.75%，按照等額本息還款的不良貸款占比10.31%；從以上可看出，該村鎮(zhèn)銀行不良貸款占比最高的還款方式為按期結(jié)息到期還本，其次是一次性還本付息的還款方式的貸款。具體如下圖所示：圖3-7：南京S村村鎮(zhèn)銀行不良貸款還款方式分布圖（4）按照貸款的擔(dān)保方式分析。從不良貸款所采取的擔(dān)保方式來看，其不良貸款占比較大的分別為純信用方式貸款、保證方式貸款，而抵押方式的不良貸款占比相對(duì)較低，純信用方式的不良貸款占比達(dá)17.94%，保證方式的不良貸款占比達(dá)71.75%，抵押方式的不良貸款占比達(dá)10.31%。具體如下圖所示：圖3-8：南京S村鎮(zhèn)銀行不良貸款擔(dān)保方式分布圖1.3南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)南京S村鎮(zhèn)銀行的貸款投放主要面向縣及縣以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道等農(nóng)村地區(qū)，在面向農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、及小微企業(yè)主發(fā)放貸款的過程中,由于內(nèi)外部等多種因素的綜合影響，其信貸資產(chǎn)往往面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，如不以適當(dāng)措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)防范控制，其將面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)損失。經(jīng)調(diào)查分析，該村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)主要的風(fēng)險(xiǎn)來源為政策風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、自身管理風(fēng)險(xiǎn)，人數(shù)占比分別為85%、80%、55%，其中政策風(fēng)險(xiǎn)主要為經(jīng)營(yíng)中的監(jiān)管政策統(tǒng)籌運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)、主發(fā)起行考核導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要為經(jīng)營(yíng)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、其他因素風(fēng)險(xiǎn)（互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊、經(jīng)濟(jì)下行、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等）等，自身管理風(fēng)險(xiǎn)主要為內(nèi)部人員的操作風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)外部的道德風(fēng)險(xiǎn)以及客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等。1.1.1經(jīng)營(yíng)中的政策風(fēng)險(xiǎn)一是經(jīng)營(yíng)中的監(jiān)管政策統(tǒng)籌運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。截至目前，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的關(guān)于村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理的相關(guān)文件包括2006年12月的新農(nóng)村建設(shè)的若干意見、2007年1月的村鎮(zhèn)銀行組建指引和管理暫行規(guī)定、2007年7月的農(nóng)村金融服務(wù)分布圖集、2008年4月的村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織適用政策的通知、2009年6月的小貸公司改制村鎮(zhèn)銀行的暫行辦法、2009年7月的未來三年農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的總體工作安排、2012年1月的監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引、2014年12月的村鎮(zhèn)銀行公司治理指引、2015年12月的促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展指引、2017年5月的村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管之一以及2018年1月的有關(guān)村鎮(zhèn)銀行投資管理行試行的通知等，監(jiān)管部門出臺(tái)的關(guān)于村鎮(zhèn)銀行系列文件為南京S村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)、管理及發(fā)展明確了方向，但作為新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，主發(fā)起行跨區(qū)域異地設(shè)立該村鎮(zhèn)銀行的背景之下，該村鎮(zhèn)銀行如何在復(fù)雜多變的外部環(huán)境中快速融入當(dāng)?shù)氐奈幕⑦m應(yīng)當(dāng)?shù)氐娜宋沫h(huán)境成為其在當(dāng)?shù)厣姘l(fā)展的重要課題也是一大難題，在實(shí)際信貸投放支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、助力農(nóng)民、農(nóng)戶脫貧脫困以及扶持下崗、返鄉(xiāng)人員創(chuàng)業(yè)再就業(yè)過程中，該村鎮(zhèn)銀行由于受到當(dāng)?shù)赝獠凯h(huán)境因素的特殊性、實(shí)際經(jīng)營(yíng)發(fā)展的差異性等諸多因素的影響，即便有一定數(shù)量的關(guān)于村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的外部規(guī)定和要求，該村鎮(zhèn)銀行在實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中依然存在監(jiān)管部門的規(guī)定與其實(shí)際信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理相脫節(jié)的情況，在融入當(dāng)?shù)匚幕c融會(huì)貫通運(yùn)用監(jiān)管政策方面尚未能有機(jī)結(jié)合起來，造成南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)管理偏離了監(jiān)管部門的定位而面臨較大的資產(chǎn)損失及行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)。二是主發(fā)起行的考核導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)。南京S村鎮(zhèn)銀行系江蘇省外某異地城市商業(yè)銀行主發(fā)起設(shè)立，設(shè)立時(shí)間為2012年1月，該村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起行屬于不斷成長(zhǎng)型商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，其在近10年間不斷跨區(qū)域異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，跨區(qū)域設(shè)立的該村鎮(zhèn)銀行便是其主發(fā)起行不斷擴(kuò)張分支機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略規(guī)劃之一，該村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起行發(fā)展盈利模式為“以分支機(jī)構(gòu)數(shù)量增加而力促利潤(rùn)的增長(zhǎng)幅度和速度”，因該主發(fā)起行近10年間的快速、粗放的發(fā)展腳步，導(dǎo)致該主發(fā)起行的整體信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)損失的挑戰(zhàn)。在這里很值得一提的是該村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的背景，在該村鎮(zhèn)銀行籌建前，其原班籌建人馬于2011年9月試圖在安徽省某市籌建該主發(fā)起行的某分行，但在歷時(shí)3個(gè)月后，因受到多重因素的影響，該主發(fā)起行的分行籌建工作以失敗告終，進(jìn)而該籌建小組于2012年1月轉(zhuǎn)戰(zhàn)至江蘇省南京市并開始開展籌建JY村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)工作，一群帶著成長(zhǎng)型城商行管理理念及經(jīng)營(yíng)思路的籌建組人員，在該村鎮(zhèn)銀行成功設(shè)立后理所當(dāng)然的成為了其中的高管層、中層管理人員，作為主發(fā)起行的分支機(jī)構(gòu)之一的JY村鎮(zhèn)銀行，從監(jiān)管層面來說其雖然是當(dāng)?shù)氐囊患?jí)法人銀行機(jī)構(gòu)，但在內(nèi)部管理上完全成為了其主發(fā)起行的某一分行，主發(fā)起行作為其主要控股股東極大的支配了該村鎮(zhèn)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理，經(jīng)營(yíng)考核完全按照城商行的模式和要求，即以利潤(rùn)為導(dǎo)向，以快速發(fā)展和擴(kuò)張機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模為核心，在主發(fā)起行考核指揮棒的高壓之下，該村鎮(zhèn)銀行的高管層、中層管理崗人員為了完成主發(fā)起行的各項(xiàng)考核指標(biāo)，在其信貸投放、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面以放棄風(fēng)險(xiǎn)可視可控來片面追求信貸規(guī)模的快速增長(zhǎng)、賬面利潤(rùn)的快速增加，使得該村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展與監(jiān)管部門對(duì)村鎮(zhèn)銀行的市場(chǎng)定位等要求相背離，信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨較大的挑戰(zhàn)。1.1.2經(jīng)營(yíng)中的內(nèi)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)一是經(jīng)營(yíng)中的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。近年來，南京S村鎮(zhèn)銀行所在地由于遭受洪澇、低溫冷凍、病蟲害以及大面積的生豬病疫等自然災(zāi)害，給當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了一定的損失，尤其是2018年當(dāng)?shù)乇l(fā)了較為嚴(yán)重的生豬病疫，造成大批量的生豬無故死亡，給當(dāng)?shù)氐纳i養(yǎng)殖戶、草料種植戶以及相應(yīng)的批發(fā)零售等造成了較大的經(jīng)濟(jì)損失。南京S村鎮(zhèn)銀行因?yàn)橘J款客戶群體自身的經(jīng)營(yíng)特質(zhì)，一旦自然環(huán)境、條件驟變，往往這些客戶群體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況容易遭受驟變所帶來的不利影響，常常會(huì)因自然災(zāi)害的發(fā)生帶來災(zāi)難性的損失。據(jù)統(tǒng)計(jì)，從開業(yè)至目前，由于自然災(zāi)害的存在南京S村鎮(zhèn)銀行已遭受了500萬元的貸款損失。二是經(jīng)營(yíng)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要是指在農(nóng)村市場(chǎng)信息不對(duì)稱、來源渠道的狹窄、農(nóng)產(chǎn)品供需矛盾日益凸顯以及不斷提升的物質(zhì)生活水平的綜合作用之下，加大了農(nóng)戶們?cè)诎l(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)帶來了一定的損失。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在南京S村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務(wù)中具體表現(xiàn)為如下幾種情況：（1）農(nóng)民獲得市場(chǎng)信息的滯后性。當(dāng)前，因?yàn)檗r(nóng)戶們的相對(duì)落后的文化水平，導(dǎo)致其在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過程中出現(xiàn)外部信息與自身經(jīng)驗(yàn)信息獲取、選用、考量的失衡，即其更多的傾向于依賴自身多年的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)以及歷史種養(yǎng)殖的收成情況開展經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)，而對(duì)于外部市場(chǎng)信號(hào)、信息，如供需變化、價(jià)格波動(dòng)以及產(chǎn)業(yè)政策調(diào)控等選擇基本不關(guān)注或較少關(guān)注，生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理過程中的盲目性較為明顯?；蛘哒f即便確實(shí)是存在一小部分群體對(duì)外部的市場(chǎng)信號(hào)、信息相對(duì)比較關(guān)注，但因信息的不對(duì)稱問題的突出存在，所關(guān)心的外部市場(chǎng)信息在沒有權(quán)威、準(zhǔn)確的信息來源的情況下，對(duì)于農(nóng)民們?cè)谧鰶Q策時(shí)的幫助、借鑒作用較小。故而導(dǎo)致農(nóng)民們作出的決策偏向于保守，對(duì)于具有一定政策扶持、市場(chǎng)前景好、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工經(jīng)營(yíng)等領(lǐng)域不敢將資金進(jìn)行投向，最終導(dǎo)致農(nóng)戶們的收入提高速度較慢，甚至是止步不前。（2）產(chǎn)品的同質(zhì)性。具體體現(xiàn)在加工、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式的趨同，比如在數(shù)量、類型或品質(zhì)等方面，主要原因還是來自于農(nóng)戶們的慣例性生產(chǎn)方式和自然環(huán)境條件的限定性。因農(nóng)民農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工經(jīng)營(yíng)的趨同性，造成農(nóng)產(chǎn)品市價(jià)出現(xiàn)上升或下降時(shí)，農(nóng)民們可能出現(xiàn)錯(cuò)過高收益機(jī)遇或遭受產(chǎn)品滯銷的損失等。（3）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段缺乏。具體是指在當(dāng)前農(nóng)村區(qū)域內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體主要還是趨向于家庭式的小作坊的現(xiàn)實(shí)情況之下，由于農(nóng)村小作坊的生產(chǎn)模式存在生產(chǎn)成本較高、產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定等特點(diǎn)，導(dǎo)致其在價(jià)格商議等銷售環(huán)節(jié)常常處于被動(dòng)的弱勢(shì)一方，同樣的，其相對(duì)落后的文化水平，造就了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段也較為落后，所以單個(gè)體的農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)商們常常在盈利、增收方面較為被動(dòng)。（4）調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的難度大。因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的周期性，即便及時(shí)獲得了市場(chǎng)的價(jià)格信息、變化信息，往往會(huì)因?yàn)樘幵谵r(nóng)產(chǎn)品種植期或產(chǎn)品的生產(chǎn)加工期，使得及時(shí)調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的難度較大。而由于農(nóng)業(yè)周期性的影響使得市場(chǎng)行情瞬息萬變，故而同一周期內(nèi)的產(chǎn)品價(jià)格也就只能由市場(chǎng)來決定。三是其他因素風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)為互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊、經(jīng)濟(jì)下行、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等風(fēng)險(xiǎn)，具體如下：（1）經(jīng)濟(jì)下行下凸顯的金融風(fēng)險(xiǎn)。自2019年以，我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和發(fā)展呈現(xiàn)出穩(wěn)中有變的態(tài)勢(shì)，2019年第一至第三季度，我國(guó)的GDP累計(jì)增長(zhǎng)率達(dá)到了6.7%，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度保持在一定合理的區(qū)間，但不斷加大的下行壓力，使得可持續(xù)的高質(zhì)量發(fā)展面臨了相應(yīng)的挑戰(zhàn)。在美聯(lián)儲(chǔ)加息、中美貿(mào)易摩擦等諸多因素的影響下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的困境更加明顯，一些企業(yè)因?yàn)檩^重的經(jīng)營(yíng)壓力而無法足額償還銀行貸款，造成了經(jīng)濟(jì)與金融風(fēng)險(xiǎn)上升。（2）薄弱的社會(huì)信用環(huán)境建設(shè)。通常表現(xiàn)為社會(huì)信用環(huán)境、信用體系以及失信懲戒機(jī)制構(gòu)建方面的薄弱性，時(shí)常產(chǎn)生貸款詐騙、借名冒名貸款以及惡意逃廢、拖欠貸款等后果。當(dāng)下我國(guó)的社會(huì)信用環(huán)境建設(shè)主要呈現(xiàn)出其無法匹配金融業(yè)務(wù)快速發(fā)展的現(xiàn)實(shí)情況，這種不匹配性表現(xiàn)較為突出的是在老少邊偏窮的農(nóng)村地區(qū)，主要原因還是由于該些群體的合規(guī)意識(shí)、觀點(diǎn)淡薄、懲戒機(jī)制體系相關(guān)知識(shí)了解的缺失。上述情況嚴(yán)重影響了各商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。（3）互聯(lián)網(wǎng)金融的威脅。主要是指國(guó)家監(jiān)管層面采取監(jiān)督措施和管控規(guī)章制度出臺(tái)的不及時(shí)，使得層出不窮的網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)貸、消費(fèi)金融貸、微信眾籌等新興貸款產(chǎn)品干擾了我國(guó)常規(guī)有序的金融管理秩序，所以，互聯(lián)網(wǎng)金融的高速發(fā)展也相應(yīng)帶來了金融泡沫、金融行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)不斷上升。（4）惡劣的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。近年來，隨著國(guó)家層面要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)普惠金融的支持力度以及利率市場(chǎng)化的綜合影響，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)息差收窄、利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度逐漸放緩，眾多其他商業(yè)銀行紛紛聚焦農(nóng)村市場(chǎng)。大型銀行、城商行及農(nóng)村商業(yè)銀行紛紛設(shè)立專門的普惠金融事業(yè)部，專注投入到農(nóng)村市場(chǎng)，各家銀行機(jī)構(gòu)的支持普惠金融戰(zhàn)略的趨同性以及專注力度的增強(qiáng)，進(jìn)一步激化了在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，各家行放寬借款主體的準(zhǔn)入資格、簡(jiǎn)化貸款業(yè)務(wù)流程、弱化擔(dān)保措施，在某種程度上加劇了信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。1.1.3自身管理風(fēng)險(xiǎn)一是客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為如客戶違約、資金用途不真實(shí)、挪用資金以及借款人主動(dòng)的違法違規(guī)行為等。具體如下：（1）借款人盲目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)策略導(dǎo)致還款困難和貸款違約。主要是信貸客戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中沒有發(fā)展戰(zhàn)略或發(fā)展戰(zhàn)略過于偏激，造成其出現(xiàn)銷售不暢、業(yè)績(jī)下滑、壞賬爛賬或盲目擴(kuò)張帶來的資金鏈斷裂、投資項(xiàng)目虧損等，甚至直接造成經(jīng)營(yíng)關(guān)閉停產(chǎn)而產(chǎn)生的違約風(fēng)險(xiǎn)。（2）貸款資金用途不真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。主要是貸款客戶在獲得貸款資金后，違反借款合同約定而擅自改變貸款資金用途，造成貸款資金被挪用而無法及時(shí)償還貸款的風(fēng)險(xiǎn)。（3）借款人的非法行為。主要是指貸款客戶個(gè)人不良嗜好如黃賭毒或參與非法集資、非法民間借貸等系列的非法且高風(fēng)險(xiǎn)的行為，而形成的貸款償還的違約風(fēng)險(xiǎn)。二是內(nèi)外部的道德風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為信貸借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部員工的道德風(fēng)險(xiǎn)，具體如下：（1）借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)如下：一是由于信息不對(duì)稱性，即借款人通過采取系列信息藏匿手段來提升自身形式上的獲貸能力，具體手段包括但不限于編造虛假報(bào)表、提供虛假的軟化信息（喜好、社交等）、藏匿自身不利信息等；二是與客戶溝通機(jī)制建設(shè)不完善，具體表現(xiàn)為如對(duì)再就業(yè)擔(dān)保貸款、扶貧貼息貸的財(cái)政基金貼息錯(cuò)誤解釋或復(fù)雜化的說明，導(dǎo)致借款人將其錯(cuò)誤理解為救助性質(zhì)，從而引發(fā)借款人的被動(dòng)道德風(fēng)險(xiǎn)；三是資質(zhì)條件、信用記錄和狀況均較差的信貸客戶，以利益輸送的方式騙貸、套貸；四是借款人違反借款合同約定，擅自變更貸款資金用途，挪用貸款資金，如用貸款資金非法參與民間融資；五是借款人主觀上意圖逃廢債務(wù)，在貸款到期前制造經(jīng)營(yíng)不善關(guān)閉的假象或轉(zhuǎn)移、隱藏資產(chǎn)等。（2）內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村地區(qū)貸款難、門檻高、成本高的現(xiàn)象長(zhǎng)期存在，銀行信貸工作人員對(duì)于信貸的投向有一定的決策作用，一些農(nóng)戶、企業(yè)主通過利益輸送至信貸工作相關(guān)人員，幫助借款人騙貸、套貸；村鎮(zhèn)銀行的高管層、中層管理崗人員在主發(fā)起行的城商行化的管理和考核模式下，時(shí)常劍走偏鋒，為追求快速的貸款規(guī)模增長(zhǎng)和大幅度的賬面利潤(rùn)增幅，規(guī)避監(jiān)管部門的監(jiān)督管理，將貸款違規(guī)投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)面臨極大的損失風(fēng)險(xiǎn)。從某種層面來說，一旦爆發(fā)了內(nèi)部員工的道德風(fēng)險(xiǎn)，通常給銀行機(jī)構(gòu)帶來的損失是致命的更是毀滅性的。三是內(nèi)部人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。近年來，通主發(fā)起行、監(jiān)管部門的歷次檢查，發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)在南京S村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理過程中較為明顯和突出，同時(shí)還常常查而不該改、改而再犯，整改效果極其微弱。主要的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在如下所述的7個(gè)方面：一是逆流程查詢、違規(guī)使用客戶征信信息，征信管理混亂不堪、違規(guī)行為屢禁不止；二是貸前調(diào)查流于形式，不同借款人的影像資料趨同；三是調(diào)查報(bào)告不真實(shí)，處于相同行業(yè)的不同客戶的調(diào)查報(bào)告內(nèi)容基本相同；四是授信審批不嚴(yán)，僅僅形式審查而不進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)審查；五是未按照要求落實(shí)放款條件；六是貸后檢查流于形式，貸后管理不到位；七是貸款檔案管理不規(guī)范。1.4南京S村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述經(jīng)過近10年的發(fā)展，南京S村鎮(zhèn)銀行在融入當(dāng)?shù)匚幕?、結(jié)合自身特征，從零到有，從有到精細(xì)，在總行、支行層面構(gòu)建了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、方法以及流程，對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)起到了一定的隔離作用。1.4.1總行及分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系總行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系方面。通過查閱該村鎮(zhèn)銀行的公司章程詳細(xì)內(nèi)容和條款，其組織體系具體表現(xiàn)如下：董事會(huì)作為督促并指導(dǎo)高管層開展系列風(fēng)險(xiǎn)管控、處置活動(dòng)的第一責(zé)任方，其也是最終的風(fēng)控責(zé)任承擔(dān)者，其下設(shè)了3個(gè)委員會(huì)，如關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、小微及新三農(nóng)委員會(huì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，充分保障風(fēng)控監(jiān)督職責(zé)落實(shí)到位。監(jiān)事會(huì)主要承擔(dān)履職評(píng)價(jià)和監(jiān)督、檢查職責(zé)，履職評(píng)價(jià)對(duì)象主要為董監(jiān)高，檢查監(jiān)督事宜主要涉及該村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控運(yùn)行情況。而高管層主要是根據(jù)相關(guān)授權(quán)開展工作，同時(shí)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督管理。分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系方面。從監(jiān)管層面來說，村鎮(zhèn)銀行雖然是一級(jí)法人銀行機(jī)構(gòu)，但因其體量小以及經(jīng)營(yíng)區(qū)域范圍的限制，故其在轄區(qū)內(nèi)僅能下設(shè)支行，不能下設(shè)分行。南京S村鎮(zhèn)銀行下設(shè)支行負(fù)責(zé)其支行權(quán)限范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，各基層經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)主要負(fù)責(zé)人作為風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，在相應(yīng)的權(quán)限內(nèi)開展工作統(tǒng)籌和相應(yīng)事宜部署，全權(quán)統(tǒng)籌支行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事宜。1.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工風(fēng)險(xiǎn)管理工作的履職涉及前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)以及服務(wù)保障4個(gè)板塊構(gòu)成，具體如下所示：（1）前臺(tái)部門，負(fù)責(zé)其部門、條線的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，在自身權(quán)限內(nèi)開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制等風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。并對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)事件或隱患采取相應(yīng)的措施進(jìn)行緩釋、轉(zhuǎn)移以及處置。（2）中、后臺(tái)部門，包括承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理、授信審批、法律合規(guī)以及資產(chǎn)保全職責(zé)的部門，其各自按照自身的權(quán)限以及職責(zé)落實(shí)各項(xiàng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，其中風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理工作事宜并履行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。（3）服務(wù)保障部門，主要負(fù)責(zé)對(duì)全行各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)過程中提供相應(yīng)的支持、保障以及服務(wù)工作。1.4.3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度和方法信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面。自南京S村鎮(zhèn)銀行成立以來，結(jié)合該村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的情況制定了系列風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，在全行風(fēng)險(xiǎn)管理框架下制定了授信管理基本制度、授信管理操作細(xì)則、授信調(diào)查管理辦法、授信審批管理辦法、授信第一責(zé)任人管理辦法、押品管理辦法、擔(dān)保管理辦法、授權(quán)管理辦法、貸款檔案管理辦法、呆賬核銷管理暫行辦法、授信業(yè)務(wù)責(zé)任追究及資產(chǎn)損失賠償管理辦法、不良授信資產(chǎn)管理辦法、風(fēng)險(xiǎn)授信資產(chǎn)分類管理辦法、貸后管理實(shí)施細(xì)則等系列制度對(duì)貸款“三查”、授信審批、發(fā)放的要點(diǎn)控制、貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和緩釋等進(jìn)行了相應(yīng)得規(guī)范。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法方面。南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)最主要的三大風(fēng)險(xiǎn)分別是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。三類風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系密切但又有所不同，甚至?xí)ハ噢D(zhuǎn)化，如操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)輿情風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)甚至是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以至于最終形成放大信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的情形。南京S村鎮(zhèn)銀行自成立以來，秉承著“沉下去、不做大、能盈利、可持續(xù)”的風(fēng)險(xiǎn)偏好，努力做好該三類風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。（1）信用風(fēng)險(xiǎn)管理。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，南京S村鎮(zhèn)銀行通過建立“信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)測(cè)——識(shí)別預(yù)警——監(jiān)督督導(dǎo)——整改反饋”的閉環(huán)管理體系，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)過程管理以及監(jiān)督考核，主要采取包括月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及分析、逾期貸款以及不良貸款臺(tái)賬分析、風(fēng)險(xiǎn)偏離評(píng)估并下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示等措施，同時(shí)借助如風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等風(fēng)險(xiǎn)管理工具對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行真實(shí)性檢查，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)有效管控。（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。通過采取行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制、新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的建立等系列措施，并結(jié)合該村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好，采取與該村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理程序與政策，從而進(jìn)行有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)識(shí)別、計(jì)量與控制。（3）操作風(fēng)險(xiǎn)管理。村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中問題最突出、最多的便是操作風(fēng)險(xiǎn)，也是江蘇監(jiān)管部門在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)問題數(shù)量較多、發(fā)生頻率高、性質(zhì)也經(jīng)常較為惡劣的風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)為借新還舊掩蓋不良資產(chǎn)、私刻印章違規(guī)套取信貸資金、協(xié)助客戶編造虛假材料套取貸款資金，貸款“三查”制度落實(shí)不到位、簽訂虛假借款抵押合同等問題。自2017年江蘇監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)大檢查后，南京S村鎮(zhèn)銀行近年來一直竭力整章建制，不斷推進(jìn)合規(guī)管理工作，并按照監(jiān)管部門的要求開展了“市場(chǎng)亂象整治工作”、“市場(chǎng)亂象整治回頭看工作”、“大處置、大排查、大提升（簡(jiǎn)稱“三大”排查工作）”、“三違反、三套利專項(xiàng)自查工作”等系列自查自糾的摸排風(fēng)險(xiǎn)工作，引導(dǎo)全行人員加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)、根植合規(guī)文化。同時(shí)通過對(duì)信貸相關(guān)人員定期開展的廉政警示教育、輪崗、強(qiáng)制休假以及通過企查查、裁判文書網(wǎng)、員工賬戶監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等手段開展的系列定期的員工行為排查等排查工作，進(jìn)一步提升了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管控能力和水平。1.4.4信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)控制4個(gè)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理在具體的信貸業(yè)務(wù)流程中貫穿始末，通過實(shí)施前中后臺(tái)部門職責(zé)的分離以及審貸分離的管理機(jī)制，通過層層把關(guān)以及閉環(huán)式風(fēng)險(xiǎn)管理，而實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。南京S村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿貸前、貸中以及貸后三個(gè)環(huán)節(jié)，通過強(qiáng)化管理來實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)防控。其中南京六合S村鎮(zhèn)銀行的貸前、貸中以及貸后環(huán)節(jié)包括的流程如下：貸前環(huán)節(jié)：信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷、信貸業(yè)務(wù)咨詢受理、貸前調(diào)查貸中環(huán)節(jié)：信貸審批、借款及