2024基金從業(yè)人員資格仿真通關(guān)試卷帶答案

2024基金從業(yè)人員資格仿真通關(guān)試卷帶答案1.關(guān)于基金與銀行儲蓄存款的差異，以下表述錯誤的是（）。A.基金是一種受益憑證，銀行儲蓄是一種信用憑證B.基金收益具有一定的波動性，銀行儲蓄利率相對固定C.基金管理人必須定期披露基金投資運作情況，銀行則不需要披露儲蓄資金的運用情況D.基金管理人負責基金的投資操作和資產(chǎn)保管，銀行負責儲蓄資金的吸收和發(fā)放答案：D分析：基金管理人負責基金的投資操作，基金資產(chǎn)保管由基金托管人負責；銀行負責儲蓄資金的吸收和發(fā)放。所以D選項錯誤。2.證券投資基金在英國和中國香港特別行政區(qū)被稱為（）。A.單位信托基金B(yǎng).證券投資信托基金C.共同基金D.信托產(chǎn)品答案：A分析：證券投資基金在英國和中國香港特別行政區(qū)被稱為單位信托基金，在美國被稱為共同基金。所以選A。3.以下不屬于證券投資基金特點的是（）。A.集合理財、專業(yè)管理B.組合投資、分散風險C.收益穩(wěn)定、風險較小D.獨立托管、保障安全答案：C分析：基金的收益是不確定的，有一定波動性，并非收益穩(wěn)定?；鹁哂屑侠碡?、專業(yè)管理，組合投資、分散風險，獨立托管、保障安全等特點。所以選C。4.封閉式基金的交易價格主要受（）的影響。A.二級市場供求關(guān)系B.基金份額凈值C.一級市場供求關(guān)系D.基金投資業(yè)績答案：A分析：封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關(guān)系的影響，當需求旺盛時，交易價格可能會高于基金份額凈值；反之則可能低于基金份額凈值。所以選A。5.開放式基金的認購采?。ǎ┓绞?。A.金額認購B.基金份額認購C.股票份額認購D.證券認購答案：A分析：開放式基金的認購采取金額認購的方式，即投資者在辦理認購申請時，不是直接以認購數(shù)量提出申請，而是以金額申請。所以選A。6.以下關(guān)于開放式基金的認購費率和收費模式的說法，錯誤的是（）。A.前端收費模式在認購基金份額時就支付認購費用B.后端收費模式在贖回基金份額時才支付認購費用C.前端收費模式的認購費率一般會隨著基金持有期限的延長而遞減D.后端收費模式的認購費率一般設(shè)計為隨著基金份額持有時間的延長而遞減答案：C分析：前端收費模式的認購費率一般是固定的，不會隨著基金持有期限的延長而遞減；后端收費模式的認購費率一般設(shè)計為隨著基金份額持有時間的延長而遞減。所以C選項錯誤。7.某投資人投資1萬元認購基金，認購資金在募集期產(chǎn)生的利息為3元，其對應(yīng)的認購費率為1.2%，基金份額面值為1元，則其認購費用及認購份額分別為（）。A.118.58元，9884.42份B.119.28元，9881.42份C.118.58元，9881.42份D.119.28元，9884.42份答案：B分析：凈認購金額=10000÷(1+1.2%)=9881.42元，認購費用=100009881.42=118.58元，認購份額=(9881.42+3)÷1=9884.42份。所以答案有誤，正確答案應(yīng)為認購費用118.58元，認購份額9884.42份，無符合選項。8.開放式基金贖回費在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的（），并應(yīng)當歸入基金財產(chǎn)。A.10%B.25%C.30%D.50%答案：B分析：開放式基金贖回費在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應(yīng)當歸入基金財產(chǎn)。所以選B。9.以下關(guān)于開放式基金份額轉(zhuǎn)換的說法，錯誤的是（）。A.基金份額轉(zhuǎn)換一般采用未知價法B.基金份額轉(zhuǎn)換按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量C.先贖回再申購的費用一般低于基金份額轉(zhuǎn)換的費用D.基金份額轉(zhuǎn)換常常會收取一定的轉(zhuǎn)換費用答案：C分析：先贖回再申購的費用一般高于基金份額轉(zhuǎn)換的費用，因為贖回和申購都需要分別支付費用。所以C選項錯誤。10.ETF本質(zhì)上是一種（）。A.股票基金B(yǎng).債券基金C.混合基金D.指數(shù)基金答案：D分析：ETF本質(zhì)上是一種指數(shù)基金，它跟蹤特定的指數(shù)，試圖復(fù)制指數(shù)的表現(xiàn)。所以選D。11.LOF基金在交易所的交易規(guī)則不包括（）。A.買入LOF申報數(shù)量應(yīng)當為100份或其整數(shù)倍B.申報價格最小變動單位為0.001元人民幣C.深圳證券交易所對LOF交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%D.T日買入基金份額自T+1日起即可在深圳證券交易所賣出或贖回答案：D分析：T日買入的LOF基金份額，T+1日可以在深圳證券交易所賣出，但贖回需要T+2日起。所以D選項錯誤。12.下列關(guān)于QDII基金的說法，錯誤的是（）。A.QDII基金可以投資于境外證券市場的股票、債券等有價證券B.QDII基金可以投資于房地產(chǎn)抵押按揭C.QDII基金可以投資于公募基金D.QDII基金可以投資于與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品答案：B分析：QDII基金不得投資于房地產(chǎn)抵押按揭。所以B選項錯誤。13.基金管理人應(yīng)當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內(nèi)，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：基金管理人應(yīng)當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。所以選C。14.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)逐步調(diào)整實際組合直至達到跟蹤指數(shù)要求，此過程為ETF建倉階段，ETF建倉期不超過（）個月。A.1B.3C.6D.9答案：B分析：ETF建倉期不超過3個月。所以選B。15.關(guān)于基金估值的基本原則，以下表述錯誤的是（）。A.對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)采用該報價確定公允價值B.對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值C.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種公允價值的，基金管理公司應(yīng)根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能恰當反映公允價值的價格估值D.對存在活躍市場的投資品種，估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值答案：D分析：對存在活躍市場的投資品種，估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值。所以D選項錯誤。16.以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述，正確的是（）。A.對流動性差的證券估值需注意“濫估”問題B.海外基金的估值頻率最長為每周估值一次C.為保持估值方法的一致性，基金不得變更估值方法D.基金資產(chǎn)估值的責任人是基金托管人答案：A分析：海外基金多數(shù)是每個交易日估值；基金在變更估值方法時需要進行披露，并非不得變更；基金資產(chǎn)估值的責任人是基金管理人。對流動性差的證券估值需注意“濫估”問題，所以A選項正確。17.我國開放式基金的估值頻率是（）。A.每個交易日估值B.每兩個交易日估值一次C.每周估值一次D.每月估值一次答案：A分析：我國開放式基金每個交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。所以選A。18.下列與基金有關(guān)的費用不能從基金財產(chǎn)中列支的是（）。A.基金轉(zhuǎn)換費B.基金管理人的管理費C.基金托管人的托管費D.銷售服務(wù)費答案：A分析：基金轉(zhuǎn)換費是由投資者承擔的費用，不能從基金財產(chǎn)中列支；基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售服務(wù)費都可以從基金財產(chǎn)中列支。所以選A。19.以下關(guān)于基金管理費和托管費的表述，錯誤的是（）。A.從基金類型看，證券衍生工具基金管理費率最高B.基金托管費是支付給基金托管人的費用C.基金管理費率由基金管理人和基金托管人協(xié)商確定D.我國貨幣市場基金的管理費率一般低于0.33%答案：C分析：基金管理費率由基金管理公司和基金投資者在基金合同中約定，并非由基金管理人和基金托管人協(xié)商確定。所以C選項錯誤。20.假設(shè)某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應(yīng)付未付的報酬為500萬元，應(yīng)付稅費為500萬元，已售出的基金份額為2000萬份，則基金份額凈值為（）元。A.1.1B.1.15C.1.65D.1.17答案：B分析：基金資產(chǎn)總值=10×30+50×20+100×10+1000=300+1000+1000+1000=3300萬元，基金負債=500+500=1000萬元，基金份額凈值=(33001000)÷2000=1.15元。所以選B。21.基金利潤中，其他收入不包括（）。A.贖回費扣除基本手續(xù)費后的余額B.手續(xù)費返還C.基金管理人等機構(gòu)為彌補基金財產(chǎn)損失而支付給基金的賠償款項D.存款利息收入答案：D分析：存款利息收入屬于利息收入，不屬于其他收入。其他收入包括贖回費扣除基本手續(xù)費后的余額、手續(xù)費返還、基金管理人等機構(gòu)為彌補基金財產(chǎn)損失而支付給基金的賠償款項等。所以選D。22.下列關(guān)于基金分紅方式的表述，錯誤的是（）。A.開放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資兩種B.封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅C.分紅再投資是指將應(yīng)分配的凈利潤按除息后的份額凈值折算為新的基金份額進行基金收益分配D.投資者可以在基金合同約定的時間內(nèi)選擇基金收益的分配方式，分配方式確定后不可變更答案：D分析：投資者可以在基金合同約定的時間內(nèi)選擇基金收益的分配方式，分配方式確定后也可以變更。所以D選項錯誤。23.關(guān)于基金稅收，以下表述錯誤的是（）。A.證券投資基金取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅B.個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅C.個人投資者從基金分配中獲得的國債利息收入暫不征收所得稅D.企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入暫不征收企業(yè)所得稅答案：D分析：企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅。所以D選項錯誤。24.基金的會計核算對象不包括（）。A.資產(chǎn)類B.負債類C.資產(chǎn)損益共同類D.所有者權(quán)益類答案：C分析：基金的會計核算對象包括資產(chǎn)類、負債類、所有者權(quán)益類和損益類的核算。沒有資產(chǎn)損益共同類。所以選C。25.基金財務(wù)會計報告分析的作用不包括（）。A.評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力B.預(yù)測基金未來的發(fā)展趨勢C.了解基金的投資狀況D.確定基金的投資目標答案：D分析：基金財務(wù)會計報告分析可以評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力，預(yù)測基金未來的發(fā)展趨勢，了解基金的投資狀況等，但不能確定基金的投資目標。所以選D。26.下列不屬于基金投資風格分析的是（）。A.持倉集中度分析B.基金持倉股本規(guī)模分析C.基金持倉行業(yè)分析D.基金業(yè)績計算答案：D分析：基金投資風格分析包括持倉集中度分析、基金持倉股本規(guī)模分析、基金持倉行業(yè)分析等，基金業(yè)績計算不屬于投資風格分析。所以選D。27.基金市場營銷的特殊性不包括（）。A.規(guī)范性B.服務(wù)性C.綜合性D.持續(xù)性答案：C分析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性，不包括綜合性。所以選C。28.基金銷售機構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年起至少保存15年。所以選C。29.基金銷售機構(gòu)在進行市場細分時，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.可測原則B.易入原則C.成長原則D.適用原則答案：D分析：基金銷售機構(gòu)在進行市場細分時，應(yīng)遵循可測原則、易入原則、成長原則、識別原則和利潤原則，不包括適用原則。所以選D。30.以下不屬于基金宣傳推介材料的是（）。A.公開出版資料B.海報、戶外廣告C.電視、電影、廣播資料D.基金合同答案：D分析：基金宣傳推介材料包括公開出版資料、海報、戶外廣告、電視、電影、廣播資料等，基金合同不屬于宣傳推介材料。所以選D。31.基金銷售機構(gòu)的禁止行為不包括（）。A.在銷售活動中為自己或他人牟取不正當利益B.違規(guī)向他人提供基金未公開的信息C.采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金D.對投資者作出盈虧承諾，與投資者共擔風險答案：D分析：基金銷售機構(gòu)不能對投資者作出盈虧承諾，但不存在與投資者共擔風險的禁止規(guī)定。A、B、C選項都是基金銷售機構(gòu)的禁止行為。所以選D。32.基金銷售適用性的全面性原則是指（）。A.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分，貫穿于基金銷售的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當對基金管理人、基金產(chǎn)品和基金投資人進行全面調(diào)查和了解C.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當建立健全基金銷售適用性管理制度，確?；痄N售適用性的實施D.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當對基金產(chǎn)品和基金投資人進行匹配，并在銷售過程中加以管理答案：A分析：全面性原則是指基金銷售機構(gòu)應(yīng)當將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分，貫穿于基金銷售的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。B選項是客觀性原則；C選項是健全性原則；D選項是及時性原則。所以選A。33.下列關(guān)于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金銷售機構(gòu)擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，不必公告答案：D分析：基金銷售機構(gòu)擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，必須公告。所以D選項錯誤。34.基金管理人的合規(guī)管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設(shè)D.確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營答案：D分析：基金管理人的合規(guī)管理目標包括建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進基金管理人全面風險管理體系的建設(shè)等，是確保基金管理人依法合規(guī)經(jīng)營，而非基金持有人。所以選D。35.合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D分析：合規(guī)管理的基本原則包括獨立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則，不包括全面性原則。所以選D。36.基金管理人的合規(guī)政策應(yīng)明確所有員工和業(yè)務(wù)條線需要遵守的基本原則，以及識別和管理合規(guī)風險的主要程序，內(nèi)容不包括（）。A.合規(guī)管理部門的功能和職責B.合規(guī)管理部門的權(quán)限C.合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責D.合規(guī)管理部門的薪資待遇答案：D分析：基金管理人的合規(guī)政策應(yīng)明確合規(guī)管理部門的功能和職責、權(quán)限，合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責等，不包括合規(guī)管理部門的薪資待遇。所以選D。37.基金管理人的合規(guī)管理涉及風險控制、公司治理、投資管理、監(jiān)察稽核等內(nèi)容，具體不包括（）。A.開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴B.定期傳達監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識C.審核各業(yè)務(wù)部門對外簽訂的合同，控制風險，防范商業(yè)賄賂D.對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、新客戶進行合規(guī)審核，并制定適當?shù)牟僮髁鞒毯惋L險管理措施答案：A分析：開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴不屬于合規(guī)管理的常規(guī)內(nèi)容。B、C、D選項都是合規(guī)管理的具體工作。所以選A。38.督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當及時予以制止，重大問題應(yīng)當報告（）。A.基金業(yè)協(xié)會B.證券業(yè)協(xié)會C.董事會和中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)D.中國銀保監(jiān)會答案：C分析：督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當及時予以制止，重大問題應(yīng)當報告董事會和中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)。所以選C。39.以下不屬于基金管理公司內(nèi)部控制的總體目標的是（）。A.保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.提高基金資產(chǎn)的總體收益C.防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益D.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準確、完整、及時答案：B分析：基金管理公司內(nèi)部控制的總體目標是保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準確、完整、及時，不包括提高基金資產(chǎn)的總體收益。所以選B。40.基金管理公司內(nèi)部控制制度由（）等組成。A.基本管理制度和部門業(yè)務(wù)規(guī)章B.內(nèi)部控制大綱和基本管理制度C.內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章D.內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊答案：D分析：基金管理公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊等組成。所以選D。41.以下關(guān)于基金管理公司內(nèi)部控制的表述，錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制制度應(yīng)合法合規(guī)，不與國家法律法規(guī)和規(guī)章相抵觸C.內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循成本效益原則D.內(nèi)部控制制度應(yīng)保持固定性，不能隨環(huán)境的變化而調(diào)整答案：D分析：內(nèi)部控制制度應(yīng)具有適時性，能隨環(huán)境的變化而調(diào)整。A、B、C選項關(guān)于內(nèi)部控制的表述都是正確的。所以選D。42.基金管理公司的風險管理部門應(yīng)定期對（）進行評估并制定相應(yīng)風險控制措施。A.公司面臨的所有風險B.公司面臨的重大風險C.公司面臨的一般風險D.公司面臨的特定風險答案：B分析：基金管理公司的風險管理部門應(yīng)定期對公司面臨的重大風險進行評估并制定相應(yīng)風險控制措施。所以選B。43.基金管理公司的投資決策委員會一般由（）等人員組成。A.公司總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究部經(jīng)理、投資部經(jīng)理B.公司總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、交易部經(jīng)理、投資部經(jīng)理C.公司總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究部經(jīng)理、交易部經(jīng)理D.公司總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、財務(wù)部經(jīng)理、投資部經(jīng)理答案：A分析：基金管理公司的投資決策委員會一般由公司總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究部經(jīng)理、投資部經(jīng)理等人員組成。所以選A。44.以下關(guān)于基金投資決策的表述，錯誤的是（）。A.投資決策委員會是基金管理公司的最高投資決策機構(gòu)B.基金經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)可以自主決策C.基金經(jīng)理的投資理念和分析方法對投資決策有重要影響D.投資決策的制定不需要考慮投資限制的要求答案：D分析：投資決策的制定需要考慮投資限制的要求，如法律法規(guī)、基金合同等規(guī)定的投資范圍、比例等限制。A、B、C選項關(guān)于基金投資決策的表述都是正確的。所以選D。45.基金的投資交易過程中的風險主要體現(xiàn)在（）。A.市場風險和信用風險B.操作風險和技術(shù)風險C.合規(guī)風險和道德風險D.以上都是答案：D分析：基金的投資交易過程中的風險主要體現(xiàn)在市場風險和信用風險、操作風險和技術(shù)風險、合規(guī)風險和道德風險等方面。所以選D。46.以下關(guān)于基金托管人的職責，說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立