基金從業(yè)人員資格考試易錯題帶答案2025

基金從業(yè)人員資格考試易錯題帶答案20251.關(guān)于封閉式基金和開放式基金的區(qū)別，以下表述錯誤的是（）。A.開放式基金的份額不固定，封閉式基金的份額固定B.開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎(chǔ)，封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關(guān)系影響C.開放式基金一般有固定存續(xù)期，封閉式基金沒有固定存續(xù)期D.開放式基金可以隨時進行申購贖回，封閉式基金在封閉期內(nèi)不能贖回答案：C。答案分析：封閉式基金有固定存續(xù)期，開放式基金沒有固定存續(xù)期，C選項表述反了。2.下列不屬于基金信息披露作用的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高基金的收益D.有利于基金的份額銷售答案：C。答案分析：基金信息披露的作用包括利于投資者價值判斷、防止利益沖突與輸送、促進基金份額銷售等，但不能直接提高基金收益。3.關(guān)于基金托管人的職責(zé)，以下說法錯誤的是（）。A.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶B.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見C.編制基金財務(wù)會計報告D.安全保管基金財產(chǎn)答案：C。答案分析：編制基金財務(wù)會計報告是基金管理人的職責(zé)，不是基金托管人的職責(zé)。4.關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的獨立性原則，以下說法錯誤的是（）。A.各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當保持相對獨立B.基金財產(chǎn)與管理人固有財產(chǎn)之間要相互獨立C.基金管理人高級管理人員可以兼任不相容職務(wù)D.內(nèi)部控制監(jiān)督部門應(yīng)獨立于其他部門答案：C。答案分析：基金管理人高級管理人員不得兼任不相容職務(wù)，要保證崗位的獨立性。5.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述，錯誤的是（）。A.基金銷售適用性要求基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品B.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分C.基金銷售機構(gòu)可以違背基金投資人意愿向其銷售與風(fēng)險承受能力不匹配的產(chǎn)品D.基金銷售適用性是指基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品賣給合適的基金投資人答案：C。答案分析：基金銷售機構(gòu)不能違背基金投資人意愿向其銷售與風(fēng)險承受能力不匹配的產(chǎn)品。6.以下不屬于基金客戶服務(wù)原則的是（）。A.投資者利益優(yōu)先原則B.有效溝通原則C.安全第一原則D.專業(yè)規(guī)范原則答案：C。答案分析：基金客戶服務(wù)原則包括投資者利益優(yōu)先、有效溝通、專業(yè)規(guī)范等，安全第一不是基金客戶服務(wù)原則。7.某基金合同規(guī)定，其政府債券配置比例不低于40%，公司債券配置比例不低于40%，股票配置比例不超過10%，現(xiàn)金及貨幣市場工具不低于10%，則該基金應(yīng)該屬于（）。A.股票型基金B(yǎng).債券型基金C.混合型基金D.貨幣市場基金答案：B。答案分析：該基金債券配置比例高，股票配置比例低，符合債券型基金特征。8.以下關(guān)于LOF基金與ETF基金的區(qū)別，表述錯誤的是（）。A.LOF的申購、贖回是基金份額與現(xiàn)金的交易，ETF的申購、贖回是基金份額與一籃子股票的交易B.LOF既可以在場內(nèi)交易，也可以在場外交易，ETF只能在場內(nèi)交易C.LOF和ETF都采用指數(shù)基金模式D.LOF的申購、贖回可以是代銷機構(gòu)或交易所，ETF的申購、贖回通過交易所進行答案：C。答案分析：ETF通常采用指數(shù)基金模式，而LOF不一定采用指數(shù)基金模式。9.關(guān)于基金業(yè)績評價，以下表述錯誤的是（）。A.不同投資目標與范圍的基金不具備可比性B.基金評價可以為投資者提供選擇基金的參考C.基金業(yè)績評價是對基金投資管理能力的評價D.基金業(yè)績評價可以對基金經(jīng)理的投資能力進行絕對評價答案：D。答案分析：基金業(yè)績評價是相對評價，很難對基金經(jīng)理投資能力進行絕對評價。10.基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得有（）的情形。A.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的10%B.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的5%C.基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產(chǎn)D.違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定答案：ACD。答案分析：同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%，B選項錯誤。11.以下屬于基金銷售機構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.證券投資咨詢機構(gòu)D.獨立基金銷售機構(gòu)答案：ABCD。答案分析：商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)、獨立基金銷售機構(gòu)都可從事基金銷售業(yè)務(wù)。12.關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理，以下說法正確的是（）。A.合規(guī)管理是一種風(fēng)險管理活動B.合規(guī)管理的目標是促進基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)C.合規(guī)管理是對基金管理人的相關(guān)業(yè)務(wù)是否遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則以及公眾投資者的基本需求等行為進行風(fēng)險識別、檢查、通報、評估、處置的管理活動D.合規(guī)管理的獨立性原則要求合規(guī)管理部門的合規(guī)管理應(yīng)當在體制機制、組織架構(gòu)、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內(nèi)部其他部門答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金管理人合規(guī)管理的表述均正確。13.基金客戶個性化服務(wù)包括（）。A.做好客戶的動態(tài)分析B.通過加強客戶溝通了解客戶深度需求C.做好客戶的參謀D.為客戶提供投資咨詢建議答案：ABCD。答案分析：基金客戶個性化服務(wù)包括動態(tài)分析客戶、了解深度需求、做好參謀、提供投資咨詢建議等。14.以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述，正確的是（）。A.基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程B.基金資產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價值總和C.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值D.基金份額凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金資產(chǎn)估值、總值、凈值、份額凈值的表述均正確。15.關(guān)于基金托管人的信息披露義務(wù)，以下說法正確的是（）。A.當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，管理人和托管人都不召集的時候，代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集B.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上C.在基金年度報告中出具托管人報告D.對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購贖回價格等數(shù)據(jù)進行復(fù)核、審查，并予以公布答案：ABC。答案分析：基金管理人編制基金資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)，基金托管人復(fù)核，由基金管理人公布，D選項錯誤。16.基金銷售機構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當遵循（）原則。A.投資人利益優(yōu)先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.及時性原則答案：ABCD。答案分析：基金銷售機構(gòu)實施基金銷售適用性應(yīng)遵循投資人利益優(yōu)先、全面性、客觀性、及時性原則。17.以下屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.專業(yè)性B.服務(wù)性C.持續(xù)性D.適用性答案：ABCD。答案分析：基金市場營銷具有專業(yè)性、服務(wù)性、持續(xù)性、適用性等特殊性。18.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，以下說法正確的是（）。A.大盤成長型基金的風(fēng)險較高B.大盤價值型基金的收益較為穩(wěn)定C.小盤成長型基金的波動較大D.小盤價值型基金的風(fēng)險相對較低答案：ABCD。答案分析：大盤成長型通常風(fēng)險高，大盤價值型收益相對穩(wěn)定，小盤成長型波動大，小盤價值型風(fēng)險相對低。19.基金管理人內(nèi)部控制的目標包括（）。A.保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益C.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準確、完整、及時D.保障基金投資者的利益答案：ABCD。答案分析：基金管理人內(nèi)部控制目標包括合規(guī)、防風(fēng)險提效益、信息真實準確完整及時、保障投資者利益等。20.以下關(guān)于基金宣傳推介材料的表述，正確的是（）。A.基金宣傳推介材料必須真實、準確B.不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)基金投資人的表述C.不得預(yù)測基金的投資業(yè)績D.不得登載單位或者個人的推薦性文字答案：ABCD。答案分析：基金宣傳推介材料要真實準確，不能有誤導(dǎo)表述、預(yù)測業(yè)績、登載推薦性文字等。21.關(guān)于開放式基金的認購費率和收費模式，下列說法正確的是（）。A.基金管理人可根據(jù)不同認購金額設(shè)置不同的認購費率B.前端收費模式在認購基金份額時就支付認購費用C.后端收費模式在認購基金份額時不收費，在贖回基金份額時才支付認購費用D.后端收費模式的認購費率一般隨持有期限的延長而遞減答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于開放式基金認購費率和收費模式的說法均正確。22.以下屬于基金合同當事人的是（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金銷售機構(gòu)答案：ABC。答案分析：基金合同當事人是基金份額持有人、基金管理人、基金托管人，基金銷售機構(gòu)不是合同當事人。23.關(guān)于基金的巨額贖回，以下說法正確的是（）。A.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回B.出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以決定接受全額贖回或部分延期贖回C.當發(fā)生部分延期贖回時，未受理部分除投資者在提交贖回申請時選擇將當日未獲受理部分予以撤銷外，延遲至下一開放日辦理D.對于單個基金份額持有人的贖回申請，應(yīng)當按照其申請贖回份額占當日申請贖回總份額的比例，確定該單個基金份額持有人當日辦理的贖回份額答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金巨額贖回的表述均正確。24.基金管理人進行合規(guī)培訓(xùn)的具體內(nèi)容包括（）。A.國家制定頒布的與基金行業(yè)有關(guān)的法律法規(guī)B.公司內(nèi)部的員工守則和各項業(yè)務(wù)的合規(guī)制度C.案例警示教育D.國際慣例答案：ABC。答案分析：合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容主要是國內(nèi)相關(guān)法律法規(guī)、公司內(nèi)部制度和案例警示，國際慣例不是主要培訓(xùn)內(nèi)容。25.關(guān)于基金銷售費用，以下說法正確的是（）。A.基金銷售機構(gòu)可以對不同的投資人適用不同的銷售費率B.基金銷售費用包括認購費、申購費、贖回費、銷售服務(wù)費等C.基金銷售機構(gòu)不得在基金銷售協(xié)議之外收取其他費用D.基金銷售機構(gòu)可以自行決定向投資人收取增值服務(wù)費答案：ABC。答案分析：基金銷售機構(gòu)收取增值服務(wù)費應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定并履行一定程序，不是自行決定，D選項錯誤。26.以下關(guān)于基金管理人的職責(zé)，說法正確的是（）。A.依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜B.辦理基金備案手續(xù)C.對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資D.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益答案：ABCD。答案分析：以上均是基金管理人的職責(zé)。27.關(guān)于基金的分紅方式，以下說法正確的是（）。A.基金分紅方式有現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種B.開放式基金的默認分紅方式一般是現(xiàn)金分紅C.紅利再投資是指將應(yīng)分配的凈利潤按除息后的份額凈值折算為新的基金份額進行基金投資D.封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅方式答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金分紅方式的表述均正確。28.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當（）。A.拒絕執(zhí)行B.立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告C.要求基金管理人改正D.繼續(xù)執(zhí)行，但要做好記錄答案：AB。答案分析：基金托管人應(yīng)拒絕執(zhí)行違規(guī)指令，并通知管理人，及時向證監(jiān)會報告。29.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏B.對證券投資業(yè)績進行預(yù)測C.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)答案：ABCD。答案分析：以上均為基金信息披露禁止行為。30.關(guān)于基金的風(fēng)險，以下說法正確的是（）。A.市場風(fēng)險是指因市場價格（包括金融資產(chǎn)價格和商品價格）波動而導(dǎo)致基金價值波動的風(fēng)險B.信用風(fēng)險是指由于債券發(fā)行人出現(xiàn)拒絕支付利息或到期時拒絕支付本息，或由于債券發(fā)行人信用質(zhì)量降低導(dǎo)致債券價格下降的風(fēng)險C.流動性風(fēng)險是指因市場交易量不足，導(dǎo)致不能以合理價格及時進行證券交易的風(fēng)險D.管理風(fēng)險是指基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術(shù)等因素對基金收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金風(fēng)險的表述均正確。31.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當根據(jù)基金投資人的（）等因素，對基金投資人的風(fēng)險承受能力進行調(diào)查和評價。A.年齡B.職業(yè)C.收入狀況D.投資經(jīng)驗答案：ABCD。答案分析：基金銷售機構(gòu)可根據(jù)年齡、職業(yè)、收入、投資經(jīng)驗等因素評價投資人風(fēng)險承受能力。32.關(guān)于基金托管人的內(nèi)部控制，以下說法正確的是（）。A.基金托管人應(yīng)建立健全各項規(guī)章制度B.基金托管人應(yīng)加強對基金投資運作的監(jiān)督C.基金托管人應(yīng)保障基金財產(chǎn)的安全完整D.基金托管人應(yīng)獨立、客觀地履行職責(zé)答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金托管人內(nèi)部控制的說法均正確。33.以下關(guān)于基金的分類，說法正確的是（）。A.根據(jù)投資對象的不同，基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金等B.根據(jù)投資目標的不同，基金可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金C.根據(jù)募集方式的不同，基金可分為公募基金和私募基金D.根據(jù)基金的資金來源和用途的不同，基金可分為在岸基金和離岸基金答案：ABCD。答案分析：以上基金分類方式均正確。34.基金管理人應(yīng)當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內(nèi)，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C。答案分析：基金管理人應(yīng)在3個工作日內(nèi)對申購、贖回有效性進行確認。35.基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)當堅持（）原則，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品。A.投資人利益優(yōu)先B.專業(yè)勝任C.保守秘密D.誠實守信答案：A。答案分析：基金銷售應(yīng)堅持投資人利益優(yōu)先原則。36.以下不屬于基金管理人內(nèi)部控制要素的是（）。A.控制環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.外部監(jiān)督答案：D。答案分析：基金管理人內(nèi)部控制要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動等，外部監(jiān)督不屬于內(nèi)部控制要素。37.基金份額持有人大會應(yīng)當有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A。答案分析：基金份額持有人大會應(yīng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加方可召開。38.關(guān)于基金的投資限制，以下說法錯誤的是（）。A.基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券B.基金投資的資產(chǎn)支持證券必須在全國銀行間債券交易市場或證券交易所交易C.基金不得向他人貸款或提供擔(dān)保D.基金可以投資于其他基金份額答案：D。答案分析：除特殊情況外，基金不得投資于其他基金份額。39.基金銷售機構(gòu)應(yīng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.25答案：B。答案分析：基金銷售機構(gòu)相關(guān)資料保存期不少于15年。40.以下關(guān)于基金的稅收，說法正確的是（）。A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫免征收營業(yè)稅B.基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.對基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的所得稅D.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金稅收的表述均正確。41.基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后（）日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C。答案分析：基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后90日內(nèi)披露相關(guān)報告。42.關(guān)于基金的業(yè)績比較基準，以下說法錯誤的是（）。A.業(yè)績比較基準是基金收益率的一個標桿B.業(yè)績比較基準可以是單一指數(shù)，也可以是多個指數(shù)的復(fù)合C.業(yè)績比較基準是基金合同中必須約定的內(nèi)容D.業(yè)績比較基準不可以是其他基金的收益率答案：D。答案分析：業(yè)績比較基準可以是其他基金的收益率。43.基金銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)，應(yīng)當由基金銷售機構(gòu)與（）簽訂書面銷售協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.中國證監(jiān)會答案：A。答案分析：基金銷售機構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂書面銷售協(xié)議。44.以下關(guān)于基金的流動性風(fēng)險管理，說法正確的是（）。A.基金管理人應(yīng)建立流動性風(fēng)險管理體系B.基金管理人應(yīng)及時監(jiān)測基金流動性風(fēng)險C.基金管理人應(yīng)制定流動性風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案D.基金管理人應(yīng)合理配置基金資產(chǎn)，提高基金資產(chǎn)的流動性答案：ABCD。答案分析：以上關(guān)于基金流動性風(fēng)險管理的說法均正確。45.基金份額登記機構(gòu)的主要職責(zé)不包括（）。A.建立并管理投資人的基金賬戶B.負責(zé)基金份額的登記C.代理發(fā)放紅利D.進行基金會計核算答案：D。答案分析：進行基金會計核算是基金會計的職責(zé)，不是基金份額登記機構(gòu)的主要職責(zé)。46.關(guān)于基金的投資組合管理，以下說法正確的是（）。A.投資組合管理的目標是實現(xiàn)投資收益的最大化和風(fēng)險的最小化B.投資組合管理包括資產(chǎn)配置、證券選擇、時機選擇等環(huán)節(jié)C.投資組合管理可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險D.投資組合管理可以提高基金的收益穩(wěn)定性答案：ABCD。答案