基金從業(yè)人員資格考前沖刺必刷題附答案2024

基金從業(yè)人員資格考前沖刺必刷題附答案20241.以下不屬于基金管理人內(nèi)部控制原則的是（）。A.獨立性原則B.有效性原則C.成本效益原則D.最大化原則答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制原則包括健全性、有效性、獨立性、相互制約、成本效益原則，沒有最大化原則。2.以下關于開放式基金份額登記的說法，錯誤的是（）。A.基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權利的法律效力B.我國開放式基金的登記業(yè)務只能由基金管理人辦理C.基金份額登記是保障基金份額持有人合法權益的重要環(huán)節(jié)D.基金份額登記是基金注冊登記機構通過設立和維護基金份額持有人名冊來確認基金份額持有人持有基金份額的事實的行為答案：B分析：我國開放式基金的登記業(yè)務可以由基金管理人辦理，也可以委托中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理。3.下列屬于中臺部門的是（）。A.清算部B.監(jiān)察稽核部C.信息技術部D.以上都不是答案：B分析：中臺部門包括市場營銷、風險控制、財務部、監(jiān)察稽核和產(chǎn)品研發(fā)部門。清算部屬于后臺部門，信息技術部一般屬于支持部門。4.關于基金銷售機構的職責規(guī)范，以下表述錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年B.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，基金銷售機構不得辦理基金銷售業(yè)務C.基金銷售機構可以委托其他機構代為辦理基金的銷售業(yè)務D.基金銷售機構應建立健全相關制度，防范銷售人員從事違背基金投資人意愿的銷售行為答案：C分析：未經(jīng)簽訂書面銷售協(xié)議，基金銷售機構不得辦理基金的銷售業(yè)務，且不可以隨意委托其他機構代為辦理。5.以下不屬于基金宣傳推介材料禁止性規(guī)定的是（）。A.承諾收益B.登載過往業(yè)績C.預測基金的證券投資業(yè)績D.使用“凈值歸一”等誤導投資人的表述答案：B分析：基金宣傳推介材料可以登載過往業(yè)績，但需要符合相關規(guī)定，而承諾收益、預測基金的證券投資業(yè)績、使用“凈值歸一”等誤導投資人的表述是禁止的。6.關于基金托管人的信息披露義務，下列說法中錯誤的是（）。A.基金托管人職責終止時，應聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告B.基金托管人應在基金年度報告中出具托管人報告C.基金托管人應至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值D.基金托管人召集基金份額持有人大會的，應至少提前30日公告大會的召開時間、會議形式等事項答案：C分析：基金托管人應至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值是基金管理人的職責，不是托管人的。7.基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年。8.基金管理人的合規(guī)管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金持有人依法合規(guī)經(jīng)營答案：D分析：基金管理人的合規(guī)管理目標是建立健全合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系的建設，確保基金管理人依法合規(guī)經(jīng)營，而不是基金持有人。9.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規(guī)范性B.服務性C.專業(yè)性D.長久性答案：D分析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性，沒有長久性。10.關于ETF的交易規(guī)則，下列說法錯誤的是（）。A.上市首日的開盤參考價為前一工作日基金份額凈值B.實行漲跌幅限制，漲跌幅設置為10%C.買入申報數(shù)量為100份及其整數(shù)倍，不足100份的可以賣出D.基金申報價格最小變動單位為0.001元答案：B分析：ETF實行漲跌幅限制，漲跌幅設置為10%（中小板ETF為±10%，創(chuàng)業(yè)板ETF為±20%）表述不準確，應該明確不同板塊情況。但一般默認常見ETF漲跌幅限制為10%，該題出題不夠嚴謹。不過相對而言，B選項這種籠統(tǒng)表述最符合錯誤項特征。11.關于貨幣市場基金的利潤分配，以下說法錯誤的是（）。A.每日進行收益分配B.當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權益C.當日贖回的基金份額自當日起不享有基金的分配權益D.有的貨幣市場基金在節(jié)假日也會進行利潤分配答案：C分析：當日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權益。12.下列關于基金投資顧問機構的敘述中，錯誤的是（）。A.按照約定向基金管理人、基金投資人等服務對象提供基金以及其他中國證監(jiān)會認可的投資產(chǎn)品的投資建議B.是從事基金投資顧問活動的機構C.可以以任何方式承諾或者保證投資收益D.基金投資顧問機構及其從業(yè)人員提供投資顧問服務，應當具有合法的依據(jù)答案：C分析：基金投資顧問機構及其從業(yè)人員不得有以任何方式承諾或者保證投資收益等行為。13.以下關于封閉式基金的表述，錯誤的是（）。A.封閉式基金的規(guī)模是固定的B.由基金公司直銷、商業(yè)銀行代銷C.在證券交易所上市交易D.通過證券公司進行委托買賣答案：B分析：封閉式基金在證券交易所上市交易，投資者通過證券公司進行委托買賣，其規(guī)模固定，一般不是通過基金公司直銷、商業(yè)銀行代銷。14.關于基金管理人風險管理的內(nèi)容，下列說法不正確的是（）。A.風險評估可以采用定性和定量相結合的方法B.基金管理人應對每一個重要的風險及其對應的回報進行評價和平衡C.行為監(jiān)控主要監(jiān)控基金管理人經(jīng)理層的活動D.基金管理人的內(nèi)部環(huán)境是其他所有風險管理要素的基礎答案：C分析：行為監(jiān)控以日常經(jīng)營中發(fā)生的事件和交易為對象，包括基金管理人的經(jīng)理層和員工的活動。15.下列關于基金銷售適用性管理制度的內(nèi)容的說法中，不正確的是（）。A.對基金托管人進行全面調(diào)查的方式和方法B.對基金產(chǎn)品的風險等級進行設置、對基金產(chǎn)品進行風險評價的方式和方法C.對基金投資人風險承受能力進行調(diào)查和評價的方式和方法D.對基金產(chǎn)品和基金投資人進行匹配的方法答案：A分析：基金銷售適用性管理制度應包括對基金產(chǎn)品、基金投資人進行調(diào)查、評價和匹配的相關內(nèi)容，不涉及對基金托管人的全面調(diào)查。16.關于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務費由申購人承擔，不從基金資產(chǎn)計提B.申購費用由申購人承擔，不列入基金資產(chǎn)C.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購費率D.贖回費用由基金贖回人承擔，不低于贖回費總額的25%歸入基金資產(chǎn)答案：A分析：銷售服務費是從基金資產(chǎn)中計提的，用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務。17.基金監(jiān)管“三公”原則中的公平原則是指（）。A.要求作為證券監(jiān)管對象之一的基金市場具有充分的透明度，實現(xiàn)市場信息公開化B.基金市場主體平等，要求基金監(jiān)管機構依照相同的標準衡量同類監(jiān)管對象的行為C.對監(jiān)管對象公正對待，一視同仁D.要求基金監(jiān)管機構的監(jiān)管規(guī)則和處罰應當公開答案：B分析：公平原則是指基金市場主體平等，要求基金監(jiān)管機構依照相同的標準衡量同類監(jiān)管對象的行為；A選項是公開原則；C選項是公正原則；D選項也是公開原則的內(nèi)容。18.以下不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業(yè)績進行預測B.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構D.基金信息披露義務人應當確保應予披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)披露答案：D分析：A、B、C選項均為基金信息披露禁止行為，D選項是基金信息披露的時間要求，不是禁止行為。19.關于基金銷售費用，以下表述錯誤的是（）。A.基金銷售機構可以對不同的基金產(chǎn)品設置不同的銷售費率B.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用C.基金銷售機構收取增值服務費時，應在所有開辦網(wǎng)點公示增值服務的內(nèi)容D.基金銷售機構可自行決定對不同投資人適用不同費率答案：D分析：基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用，未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率。20.下列關于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.代表基金份額5%以上的基金份額持有人就同一事項有權要求召開基金份額持有人大會B.基金份額持有人大會的日常機構可以由基金份額持有人大會選舉產(chǎn)生C.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金管理人、基金托管人都不召集基金份額持有人大會時，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集答案：A分析：代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項有權要求召開基金份額持有人大會。21.關于基金管理人的內(nèi)部控制活動，以下做法錯誤的是（）。A.不同基金的資產(chǎn)分別核算B.重要業(yè)務部門和崗位物理隔離C.基金會計擔任公司會計D.基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)獨立運作答案：C分析：基金會計和公司會計應該分開，以保證基金資產(chǎn)核算的獨立性和準確性。22.基金監(jiān)管的首要目標是（）。A.保護投資人利益B.保證市場的公平、效率和透明C.降低系統(tǒng)風險D.推動基金業(yè)的發(fā)展答案：A分析：保護投資人利益是基金監(jiān)管的首要目標。23.關于開放式基金的非交易過戶，以下表述錯誤的是（）。A.接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個人或機構投資者B.非交易過戶不采用申購、贖回等基金交易方式C.基金銷售機構可以按照規(guī)定辦理非交易過戶D.非交易過戶主要包括繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行等答案：C分析：開放式基金非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為，主要包括繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行等。接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個人或機構投資者。非交易過戶由基金注冊登記機構辦理，而非基金銷售機構。24.關于基金銷售渠道的審慎調(diào)查，以下表述正確的是（）。A.基金代銷機構對基金管理人的審慎調(diào)查，僅需了解基金管理人的誠信狀況、經(jīng)營管理能力B.開展審慎調(diào)查應當優(yōu)先根據(jù)被調(diào)查方公開披露的信息進行C.為保護商業(yè)秘密，基金銷售機構不能對基金托管人進行審慎調(diào)查D.基金管理人和基金銷售機構相互進行審慎調(diào)查，只要一方認為另一方不適當即可拒絕合作答案：B分析：基金代銷機構對基金管理人的審慎調(diào)查，要了解其誠信狀況、經(jīng)營管理能力、投資管理能力、產(chǎn)品設計能力和內(nèi)部控制情況等多方面；基金銷售機構可以對基金托管人進行審慎調(diào)查；雙方應根據(jù)審慎調(diào)查結果，對合作方作出評估，而不是一方認為另一方不適當就拒絕合作。開展審慎調(diào)查應當優(yōu)先根據(jù)被調(diào)查方公開披露的信息進行。25.關于基金管理人內(nèi)部控制的有效性原則，以下表述正確的是（）。A.內(nèi)部控制制度應適應基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求B.內(nèi)部控制制度應符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標C.通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行D.內(nèi)部控制制度應當以防范和化解經(jīng)營風險、提高經(jīng)營管理效益為目標答案：C分析：有效性原則是指通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。A選項是合法性原則；B選項是健全性原則的體現(xiàn)；D選項是內(nèi)部控制的總體目標。26.下列關于基金管理人的合規(guī)管理的說法中，錯誤的是（）。A.合規(guī)管理是一種風險管理活動，是對業(yè)務活動是否遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)自律準則等的一種鑒證行為B.合規(guī)管理中的“規(guī)”是指基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)范、標準、慣例等C.合規(guī)風險是指因未能遵循有關法律、準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險D.合規(guī)管理是基金管理人全面風險管理體系的重要組成部分答案：B分析：合規(guī)管理中的“規(guī)”不僅包括基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)范、標準、慣例等，還包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等。27.關于基金份額認購的收費模式的表述，正確的是（）。A.前端收費模式設計的目的是為了鼓勵投資者長期持有基金B(yǎng).只能采用前端收費模式C.采用前端收費和后端收費兩種模式D.以上說法都對答案：C分析：基金份額認購收費模式有前端收費和后端收費兩種。前端收費是在認購基金份額時就支付認購費用；后端收費是在贖回基金份額時才支付認購費用，后端收費模式設計的目的是為了鼓勵投資者長期持有基金。28.以下屬于基金運作信息披露文件的是（）。A.基金合同B.招募說明書C.凈值公告D.基金份額發(fā)售公告答案：C分析：基金運作信息披露文件包括凈值公告、季度報告、半年度報告、年度報告等。基金合同、招募說明書、基金份額發(fā)售公告屬于基金募集信息披露文件。29.基金管理人應在每年結束后（）日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.180答案：C分析：基金管理人應在每年結束后90日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文。30.關于基金客戶服務的特點，下列說法錯誤的是（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.歷史性答案：D分析：基金客戶服務具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時效性等特點，沒有歷史性。31.下列關于基金銷售適用性的表述，不正確的是（）。A.應當遵循投資人利益優(yōu)先、全面性、客觀性、及時性原則B.對基金產(chǎn)品的風險評價，可以由基金銷售機構的特定部門完成，也可以由第三方的基金評級與評價機構提供C.基金投資人的風險承受能力應當至少包括保守型、穩(wěn)健型、積極型三個類型D.基金銷售機構應當建立基金銷售適用性管理制度，至少包括客戶調(diào)查和評價等內(nèi)容答案：C分析：基金投資人的風險承受能力類型有多種劃分方式，至少包括保守型、謹慎型、穩(wěn)健型、積極型和激進型五個類型。32.關于基金托管人的職責，以下說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶D.自行決定辦理基金估值核算業(yè)務答案：D分析：基金托管人按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜，估值核算業(yè)務一般由基金管理人承擔，托管人進行復核，不是自行決定辦理。33.關于基金監(jiān)管的“三公”原則，下列說法錯誤的是（）。A.基金市場必須要有充分的透明度，以實現(xiàn)市場信息的公開化B.參與市場的主體具有完全平等的權利C.監(jiān)管部門執(zhí)法必須公正D.監(jiān)管部門必須依法監(jiān)管答案：D分析：“三公”原則指公開、公平、公正。公開原則要求基金市場要有充分透明度，實現(xiàn)信息公開化；公平原則指市場主體平等，具有完全平等權利；公正原則要求監(jiān)管部門執(zhí)法公正。依法監(jiān)管是基金監(jiān)管的原則之一，但不屬于“三公”原則內(nèi)容。34.開放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長不超過（）。A.1年B.3個月C.6個月D.1個月答案：B分析：開放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長不超過3個月。35.下列關于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構應與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金管理人可以向銷售機構支付非以銷售基金的保有量為基礎的客戶維護費答案：D分析：基金管理人不得向銷售機構支付非以銷售基金的保有量為基礎的客戶維護費。36.關于基金管理人的內(nèi)部控制，下列說法錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制必須講求效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執(zhí)行并實際發(fā)揮作用C.內(nèi)部控制應當約束基金管理人內(nèi)部涉及基金管理工作的所有人員，部門可以例外D.基金管理人內(nèi)部控制的健全性原則要求各部門之間、人員之間應相互配合、協(xié)調(diào)同步、緊密銜接答案：C分析：內(nèi)部控制應當約束基金管理人內(nèi)部涉及基金管理工作的所有人員，任何個人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權利，部門也不能例外。37.關于基金信息披露的作用，以下表述錯誤的是（）。A.有利于防止利益沖突與利益輸送B.能有效防止信息濫用C.有利于投資者的價值判斷D.有利于提高基金市場活躍度答案：D分析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷、防止利益沖突與利益輸送、有效防止信息濫用、有利于監(jiān)督基金管理人的運作等，與提高基金市場活躍度沒有直接關系。38.以下關于基金托管銀行監(jiān)管的說法中，正確的是（）。A.基金托管人資格由中國證監(jiān)會和銀保監(jiān)會核準B.中國證監(jiān)會對托管銀行的監(jiān)管只涉及市場準入監(jiān)管C.基金托管業(yè)務的監(jiān)管主要由中國銀保監(jiān)會負責D.基金托管人不能自行制定內(nèi)部風險控制制度答案：A分析：基金托管人資格由中國證監(jiān)會和銀保監(jiān)會核準。中國證監(jiān)會對托管銀行的監(jiān)管涉及市場準入監(jiān)管和日常監(jiān)管等多方面；基金托管業(yè)務的監(jiān)管由中國證監(jiān)會和銀保監(jiān)會共同負責；基金托管人可以自行制定內(nèi)部風險控制制度。39.關于基金客戶檔案管理與保密的說法，錯誤的是（）。A.建立嚴格的基金客戶檔案管理制度，及時更新客戶資料B.明確對基金份額持有人信息的維護和使用權限并留存相關記錄C.信息技術負責人和信息安全負責人可以由同一人兼任D.建立完善的檔案管理制度，妥善保管相關業(yè)務資料答案：C分析：信息技術負責人和信息安全負責人不能由同一人兼任，以保障信息安全。40.下列關于基金銷售機構的職責規(guī)范，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應當包括基金銷售信息交換及資金交收權利與義務B.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年C.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機構在進行客戶風險等級劃分時，應綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A分析：基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應當包括基金銷售信息交換及資金交收權利與義務等內(nèi)容。41.關于基金份額持有人大會，以下說法錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開B.參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會C.重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上通過答案：D分析：基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上通過。42.關于基金銷售機構的準入條件，以下說法錯誤的是（）。A.制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國證監(jiān)會對基金銷售結算資金管理的有關要求B.財務狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定C.有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度D.基金銷售業(yè)務的技術系統(tǒng)無需與基金管理人、中國證券登記結算公司相應的技術系統(tǒng)進行聯(lián)網(wǎng)測試答案：D分析：基金銷售業(yè)務的技術系統(tǒng)應與基金管理人、中國證券登記結算公司相應的技術系統(tǒng)進行聯(lián)網(wǎng)測試，測試結果符合國家規(guī)定的標準。43.關于基金管理人內(nèi)部控制的成本效益原則，以下說法錯誤的是（）。A.成本效益原則要求以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果B.當一項控制成本大于控制效果時，就沒有必要設置該項控制環(huán)節(jié)或措施C.成本效益原則的核心是控制成本、提高效益D.該原則要求運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，以實現(xiàn)成本與收益的最佳配比答案：C分析：成本效益原則的核心是合理控制成本和效益的關系，而不是單純控制成本、提高效益，要在成本和控制效果之間達到平衡。44.關于基金宣傳推介材料的原則性要求，以下表述正確的是（）。A.可以使用“凈值歸一”等表述B.能預測基金的證券投資業(yè)績C.可以登載單位或者個人的推薦性文字D.內(nèi)容的合規(guī)性，與基金合同、招募說明書相符答案：D分析：基金宣傳推介材料內(nèi)容應合規(guī)，與基金合同、招募說明書相符，不得使用“凈值歸一”等誤導性表述，不得預測基金的證券投資業(yè)績，不得登載單位或者個人的推薦性文字。45.關于開放式基金申購和贖回費用及銷售服務費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務費由基金資產(chǎn)承擔B.申購費用可以采用前端收費方式，也可以采用后端收費方式C.贖回費用在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應當歸入基金財產(chǎn)D.開放式基金的申購和贖回費用不得超過5%答案：D分析：開放式基金的申購和贖回費率不得超過法律法規(guī)規(guī)定的上限，目前貨幣市場基金一般不收取申購和贖回費用，股票型和混合型基金的申購和贖回費率有不同標準，并非不得超過5%。46.關于基金監(jiān)管的基本原則，以下說法錯誤的是（）。A.基金監(jiān)管機構應以追求自身利益最大化為目標B.基金監(jiān)管活動應遵循公平、公正、公開的原則C.基金監(jiān)管機構在制定監(jiān)管規(guī)范以及實施監(jiān)管行為時，注重金融機構的風險防控和償付能力D.基金監(jiān)管機構在運用監(jiān)管權力時，必須依據(jù)法律程序答案：A分析：基金監(jiān)管機構的目標是保護投資人及相關當事人的合法權益，促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)