基金從業(yè)人員資格備考資料2024

基金從業(yè)人員資格必備備考資料2024法律法規(guī)與職業(yè)道德1.依據《證券投資基金法》，基金托管人職責不包含（）。A.安全保管基金財產B.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.進行基金會計核算并編制基金財務會計報告答案：D?；饡嫼怂悴⒕幹苹鹭攧諘媹蟾媸腔鸸芾砣说穆氊?，不是托管人職責。2.基金管理人的合規(guī)管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確?；鸪钟腥藱嘁孀畲蠡鸢福篋。合規(guī)管理目標主要是圍繞管理人自身合規(guī)風險管控，確保持有人權益最大化不是合規(guī)管理目標。3.關于基金職業(yè)道德規(guī)范中忠誠盡責的含義，以下表述錯誤的是（）。A.忠誠盡責是調整基金從業(yè)人員與其所在機構之間關系的職業(yè)道德規(guī)范B.基金從業(yè)人員有義務保護公司財產、信息安全C.基金從業(yè)人員離職后無需遵守忠誠盡責的要求D.基金從業(yè)人員應當與所在機構簽訂正式的勞動合同或其他形式的聘任合同答案：C?；饛臉I(yè)人員即使離職，也應當履行保密、競業(yè)禁止等義務，仍需遵守忠誠盡責要求。4.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重（）的匹配，將基金銷售給適合的投資者。A.基金產品風險與投資者風險承受能力B.基金產品收益與投資者預期收益C.基金產品規(guī)模與投資者資金規(guī)模D.基金產品期限與投資者投資期限答案：A。銷售過程中要注重基金產品風險與投資者風險承受能力匹配，這是適當性原則的要求。5.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業(yè)績進行預測B.披露基金份額凈值C.披露基金合同約定的信息D.披露基金招募說明書答案：A。對證券投資業(yè)績進行預測屬于基金信息披露禁止行為，B、C、D是正常的信息披露內容。證券投資基金概述6.證券投資基金在英國和中國香港特別行政區(qū)被稱為（）。A.單位信托基金B(yǎng).證券投資信托基金C.共同基金D.集合投資計劃答案：A。在英國和中國香港特別行政區(qū)，證券投資基金被稱為單位信托基金。7.封閉式基金與開放式基金的主要區(qū)別不包括（）。A.期限不同B.份額限制不同C.交易場所不同D.基金投資策略不同E.投資對象不同答案：E。封閉式基金與開放式基金在期限、份額限制、交易場所、投資策略上有區(qū)別，但投資對象并非主要區(qū)別。8.以下關于證券投資基金的特點，說法錯誤的是（）。A.集合理財、專業(yè)管理B.組合投資、分散風險C.利益共享、風險共擔D.獨立托管、保障安全，但不保證收益E.嚴格監(jiān)管、信息保密答案：E。基金實行嚴格監(jiān)管、信息公開，并非信息保密。9.以下屬于公募基金特征的是（）。A.面向社會公眾公開發(fā)售基金份額和宣傳推廣B.投資金額要求高C.投資風險較高D.在信息披露、投資限制等方面監(jiān)管要求較低答案：A。公募基金面向社會公眾公開發(fā)售份額和宣傳推廣，投資金額要求低，監(jiān)管要求嚴格。10.契約型基金與公司型基金的區(qū)別不包括（）。A.法律主體資格不同B.投資者的地位不同C.基金營運依據不同D.投資策略不同答案：D。契約型基金與公司型基金在法律主體資格、投資者地位、基金營運依據上有區(qū)別，投資策略不是二者區(qū)別。證券投資基金的類型11.以下不屬于債券按發(fā)行主體分類的是（）。A.政府債券B.金融債券C.可轉換債券D.公司債券答案：C?？赊D換債券是按債券的嵌入條款分類，不是按發(fā)行主體分類。12.貨幣市場基金不得投資的金融工具是（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).期限在1年以內（含1年）的銀行定期存款、大額存單C.可轉換債券D.剩余期限在397天以內（含397天）的債券答案：C。貨幣市場基金不得投資可轉換債券。13.股票基金以追求（）為目標。A.穩(wěn)定的經常性收入B.資本增值C.短期資本利得D.長期資本增值答案：D。股票基金以追求長期資本增值為目標。14.混合基金的風險（）股票基金，預期收益則要（）債券基金。A.低于；高于B.高于；低于C.低于；低于D.高于；高于答案：A。混合基金風險低于股票基金，預期收益高于債券基金。15.ETF本質上是一種（）。A.封閉式基金B(yǎng).開放式基金C.公司型基金D.契約型基金答案：B。ETF本質上是一種開放式基金。證券投資基金的運作與參與主體16.基金的運作活動從基金管理人的角度看，可以分為（）。A.基金的市場營銷、基金的投資管理與基金的后臺管理B.基金的產品研發(fā)、基金的投資管理與基金的后臺管理C.基金的市場營銷、基金的產品研發(fā)與基金的投資管理D.基金的市場營銷、基金的投資管理與基金的客戶服務答案：A。從基金管理人角度，基金運作活動分為市場營銷、投資管理和后臺管理。17.以下屬于基金份額持有人權利的是（）。A.分享基金財產收益B.參與分配清算后的剩余基金財產C.依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額D.以上都是答案：D。分享收益、參與清算分配、轉讓或贖回份額都是基金份額持有人權利。18.基金管理人的最主要職責是（）。A.安全保管基金的全部資產B.執(zhí)行基金持有人的投資指令C.進行基金資產的投資運作D.負責辦理基金名下的資金往來答案：C?；鸸芾砣俗钪饕氊熓沁M行基金資產投資運作。19.基金托管人的首要職責是（）。A.安全保管基金財產B.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.監(jiān)督基金管理人的投資運作答案：A?；鹜泄苋耸滓氊熓前踩９芑鹭敭a。20.基金銷售機構的主要職責不包括（）。A.宣傳推介基金B(yǎng).發(fā)售基金份額C.辦理基金份額的申購和贖回D.進行基金資產的投資運作答案：D。進行基金資產投資運作是基金管理人職責，不是銷售機構職責?；鸬哪技⒔灰着c登記21.基金的募集一般要經過（）等步驟。A.申請、核準、發(fā)售、基金合同生效B.申請、審批、發(fā)售、基金合同生效C.申請、核準、募集、基金合同生效D.申請、審批、募集、基金合同生效答案：A。基金募集經過申請、核準、發(fā)售、基金合同生效步驟。22.開放式基金的認購采取（）方式。A.金額認購B.份額認購C.面值認購D.溢價認購答案：A。開放式基金認購采取金額認購方式。23.投資者T日提交開放式基金認購申請后，一般可于（）日起到辦理認購的網點查詢認購申請的受理情況。A.T+1B.T+2C.T+3D.T+4答案：B。投資者T日提交認購申請，一般T+2日可查詢受理情況。24.開放式基金的申購與贖回的資金清算屬于（）。A.交易所交易資金清算B.全國銀行間債券市場交易資金清算C.場外資金清算D.場內資金清算答案：C。開放式基金申購與贖回資金清算屬于場外資金清算。25.關于開放式基金份額的轉換，以下說法正確的是（）。A.轉換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務模式B.基金份額的轉換一般采取已知價法C.基金份額轉換前后的風險水平必須相同D.基金份額轉換的手續(xù)費一般高于先贖回再申購的手續(xù)費答案：A?；鸱蓊~轉換采取未知價法，轉換前后風險水平可不同，轉換手續(xù)費一般低于先贖回再申購手續(xù)費?；鸬墓乐?、費用與會計核算26.基金資產估值是指通過對基金所擁有的（）按一定的原則和方法進行重新估算，進而確定基金資產公允價值的過程。A.全部資產B.全部負債C.全部資產及全部負債D.部分資產和負債答案：C?；鹳Y產估值是對基金全部資產及全部負債重新估算確定公允價值。27.我國開放式基金的估值頻率是（）。A.每個交易日估值B.每兩個交易日估值一次C.每周估值一次D.每月估值一次答案：A。我國開放式基金每個交易日估值。28.以下關于基金費用的說法，正確的是（）。A.基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產的一定比率（年率）逐日計提，累計至每月月底，按月支付B.基金托管費通常按照基金資產凈值的一定比率（年率）逐日計提，累計至每月月底，按月支付C.基金銷售服務費目前只有貨幣市場基金和一些債券型基金收取D.以上說法都正確答案：D。基金管理費、托管費按上述方式計提和支付，銷售服務費貨幣市場基金和部分債券型基金收取。29.基金會計核算的責任主體是（）。A.基金份額持有人B.基金托管人C.基金管理人D.基金銷售機構答案：C?；饡嫼怂阖熑沃黧w是基金管理人。30.基金財務會計報告不包括（）。A.資產負債表B.利潤表C.凈值變動表D.投資組合報告答案：D。投資組合報告不屬于基金財務會計報告，資產負債表、利潤表、凈值變動表屬于?；鸬睦麧櫡峙渑c稅收31.封閉式基金的利潤分配，每年不得少于（）次。A.一B.二C.三D.四答案：A。封閉式基金利潤分配每年不得少于一次。32.開放式基金的分紅方式有（）。A.現(xiàn)金分紅B.分紅再投資轉換為基金份額C.以上都是D.以上都不是答案：C。開放式基金分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉換為基金份額。33.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，（）企業(yè)所得稅。A.征收B.暫不征收C.減半征收D.免征答案：B。對證券投資基金從證券市場中取得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。34.個人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入、企業(yè)債券的利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳（）的個人所得稅。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C。個人投資者從基金分配中獲得相關收入，由支付方代扣代繳20%個人所得稅。35.機構投資者買賣基金份額獲得的差價收入，應并入企業(yè)的應納稅所得額，（）企業(yè)所得稅。A.征收B.暫不征收C.減半征收D.免征答案：A。機構投資者買賣基金份額差價收入并入應納稅所得額征收企業(yè)所得稅?；鸬男畔⑴?6.基金信息披露的作用不包括（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金的投資風險答案：D。基金信息披露作用包括利于投資者價值判斷、防止利益沖突與輸送、提高證券市場效率，不包括降低投資風險。37.基金年度報告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件，應當在每年結束之日起（）日內編制完成。A.30B.60C.90D.120答案：C。基金年度報告應在每年結束之日起90日內編制完成。38.以下屬于基金臨時信息披露的是（）。A.基金份額發(fā)售公告B.基金合同生效公告C.基金份額上市交易公告書D.澄清公告答案：D。澄清公告屬于基金臨時信息披露，A、B、C是基金募集和上市階段的常規(guī)披露。39.基金信息披露的原則不包括（）。A.真實性原則B.準確性原則C.完整性原則D.及時性原則E.公平性原則F.保密性原則答案：F?；鹦畔⑴对瓌t包括真實性、準確性、完整性、及時性、公平性，不包括保密性。40.基金托管人信息披露義務主要是辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項，具體涉及（）。A.基金資產保管B.代理清算交割C.會計核算D.以上都是答案：D?；鹜泄苋嗽谫Y產保管、代理清算交割、會計核算等方面有信息披露義務?；鸬娘L險管理41.以下不屬于基金市場風險的是（）。A.政策風險B.經濟周期波動風險C.利率風險D.信用風險答案：D。信用風險不屬于市場風險，政策、經濟周期波動、利率風險屬于市場風險。42.投資組合的風險調整后收益的指標衡量不包括（）。A.夏普比率B.特雷諾比率C.詹森αD.貝塔系數(shù)答案：D。貝塔系數(shù)衡量系統(tǒng)性風險，不是風險調整后收益指標，夏普、特雷諾比率和詹森α是。43.以下關于基金風險管理的目標，說法錯誤的是（）。A.嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和公司各項規(guī)章制度B.不斷提高公司經營管理和專業(yè)水平C.建立行之有效的風險控制制度D.確?；饹]有任何風險答案：D?；痫L險管理目標不是確保沒有任何風險，A、B、C是正確目標。44.流動性風險管理的主要措施不包括（）。A.制定流動性風險管理制度B.及時對投資組合資產進行流動性分析和跟蹤C.建立流動性預警機制D.提高基金的收益率答案：D。提高基金收益率不是流動性風險管理主要措施，A、B、C是。45.信用風險的監(jiān)控指標主要有（）。A.債券基金所持債券的平均信用等級B.各信用等級債券所占比例C.以上都是D.以上都不是答案：C。債券平均信用等級和各信用等級債券所占比例是信用風險監(jiān)控指標?；鹂蛻舴?6.基金客戶服務的特點不包括（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.短期性答案：D?；鹂蛻舴仗攸c包括專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性，不是短期性。47.基金客戶服務的原則不包括（）。A.客戶至上原則B.有效溝通原則C.安全第一原則D.利益最大化原則答案：D?；鹂蛻舴赵瓌t有客戶至上、有效溝通、安全第一等，不是利益最大化。48.以下屬于基金客戶服務中售前服務的是（）。A.介紹基金產品B.協(xié)助客戶完成風險承受能力測試并細致解釋測試