風險管理模擬考試題（附參考答案解析）

風險管理模擬考試題（附參考答案解析）一、單選題（共10題，每題1分，共10分）1.我國承擔最后貸款人職能的機構是（）。A、中國進出口銀行B、中國銀監(jiān)會C、國家開發(fā)銀行D、人民銀行正確答案：D答案解析：中國人民銀行是我國承擔最后貸款人職能的機構。當金融機構出現(xiàn)流動性危機等情況時，人民銀行會通過再貸款等方式向其提供資金支持，以維護金融穩(wěn)定。2.有限責任公司的權力機構是（）。A、職工代表大會B、董事會C、監(jiān)事會D、股東會正確答案：D答案解析：有限責任公司的權力機構是股東會。股東會由全體股東組成，對公司重大事項進行決策，如決定公司的經營方針和投資計劃、選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事等。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構；職工代表大會是企業(yè)實行民主管理的基本形式；董事會是公司的執(zhí)行機構。3.同方向紅藍字沖正法適用于在會計年度內應（）。A、跨年度的會計差錯B、次日或以后發(fā)現(xiàn)的本年度記賬串戶C、當日發(fā)生記賬串戶D、當日傳票填錯科目或賬戶正確答案：B答案解析：同方向紅藍字沖正法適用于在會計年度內應次日或以后發(fā)現(xiàn)的本年度記賬串戶。當日發(fā)生記賬串戶應采用沖正傳票更正法；當日傳票填錯科目或賬戶應采用劃線更正法；跨年度的會計差錯應采用藍字反方向更正法等其他方法。4.（）監(jiān)管指標衡量商業(yè)銀行主要資產與負債的期限配置結構。A、凈穩(wěn)定資金比例B、優(yōu)質流動性資產充足率C、流動性匹配率D、流動性比例正確答案：C答案解析：流動性匹配率監(jiān)管指標衡量商業(yè)銀行主要資產與負債的期限配置結構。它旨在引導商業(yè)銀行合理配置資產負債期限結構，增強短期、中期和長期負債與資產的期限匹配程度，以應對流動性風險。優(yōu)質流動性資產充足率主要反映銀行優(yōu)質流動性資產的儲備情況；凈穩(wěn)定資金比例強調的是銀行穩(wěn)定資金來源與運用的匹配；流動性比例側重于衡量銀行短期的流動性狀況。5.根據(jù)監(jiān)管要求，我國系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于（）。A、8%B、11.50%C、11%D、10.50%正確答案：B答案解析：我國系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于11.50%，這是監(jiān)管部門為確保系統(tǒng)重要性銀行具備充足的資本緩沖，以應對潛在風險和維持金融穩(wěn)定而設定的要求。6.重大國別風險暴露是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構凈資本（）的風險暴露。A、35%B、30%C、20%D、25%正確答案：D答案解析：重大國別風險暴露是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構凈資本25%的風險暴露。7.在持有期為1天、置信水平為99％的情況下，若所計算的風險價值為1萬美元，則表明該銀行（）。A、資產組合在1天中的損失有99％的可能性超過1萬美元B、資產組合在1天中的損失有99％的可能性不會超過1萬美元C、資產組合在1天中的損失有99％的可能性等于1萬美元D、無法確定正確答案：B答案解析：根據(jù)風險價值的定義，在持有期為1天、置信水平為99％的情況下，風險價值為1萬美元意味著資產組合在1天中的損失有99％的可能性不會超過1萬美元。8.商業(yè)銀行（）承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任。A、風險管理部門B、董事會C、高級管理層D、股東大會正確答案：B答案解析：商業(yè)銀行董事會承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任。董事會負責制定國別風險管理戰(zhàn)略、政策、程序，決定重大風險事項，監(jiān)督高級管理層對國別風險的管理執(zhí)行情況等，以確保銀行的國別風險管理體系有效運行，所以承擔監(jiān)控國別風險管理有效性最終責任的是董事會。9.結合自身實際和管理水平逐步引進風險計量模型或經驗評估模型，實現(xiàn)對風險的有效計量和評估，促進風險管理由粗放式經驗管理向精細化計量管理轉變，屬于實現(xiàn)風險管理的（）目標。A、可覆蓋B、可識別C、可計量D、可控制正確答案：C答案解析：實現(xiàn)風險管理的可計量目標，意味著能夠對風險進行準確的量化評估。結合自身實際和管理水平逐步引進風險計量模型或經驗評估模型，其目的就是要實現(xiàn)對風險的有效計量和評估，從而促進風險管理從以往依靠粗放式經驗管理向更加精確的精細化計量管理轉變，所以這里體現(xiàn)的是風險管理的可計量目標。10.按照信用卡透支核心定義進行分類，逾期91天—180天，應分為（）類。A、正常B、關注C、次級D、可疑正確答案：C答案解析：根據(jù)信用卡透支核心定義分類，逾期91天至180天應分為次級類。一般來說，正常類是沒有逾期情況；關注類是有一定逾期風險但未達到更嚴重程度；次級類通常是逾期時間較長，如91天至180天這種情況；可疑類逾期時間會更長且風險更高。所以本題應選C。二、多選題（共10題，每題1分，共10分）1.農商行遇到洗錢風險事件時需采取應急管理計劃，應急管理計劃的工作原則有：（）A、堅持統(tǒng)一領導、明確部門職責的原則B、堅持統(tǒng)一匯報、嚴守保密規(guī)定的原則C、堅持預防為主、及時高效處置的原則D、堅持逐級匯報、嚴守保密規(guī)定的原則正確答案：ACD答案解析：應急管理計劃工作原則包括堅持統(tǒng)一領導、明確部門職責的原則，這樣能確保在應急處理時各部門協(xié)調有序；堅持預防為主、及時高效處置的原則，提前做好預防工作并在事件發(fā)生時迅速有效應對；堅持逐級匯報、嚴守保密規(guī)定的原則，保證信息傳遞有序且防止信息泄露造成不良影響。統(tǒng)一匯報表述不準確，不是應急管理計劃工作原則。所以答案是ACD。2.商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會報送與流動性風險有關的（）。A、財務會計B、監(jiān)管指標C、統(tǒng)計報表D、其他報告正確答案：ACD3.銀行業(yè)金融機構在進行外包活動時應當對服務提供商進行盡職調查，以下哪些屬于盡職調查應當包括的事項：（）。A、管理能力和行業(yè)地位B、對銀行業(yè)的熟悉程度C、財務穩(wěn)健性D、經營聲譽和企業(yè)文化正確答案：ABCD答案解析：銀行業(yè)金融機構在進行外包活動時對服務提供商進行盡職調查，管理能力和行業(yè)地位能反映其能否有效提供服務，財務穩(wěn)健性關乎其持續(xù)經營能力，經營聲譽和企業(yè)文化影響合作氛圍及合規(guī)性，對銀行業(yè)的熟悉程度有助于更好地滿足金融機構外包需求，所以這些事項都應包括在盡職調查范圍內。4.董事會在壓力測試中承擔的責任包括（）。A、審核并批準壓力測試政策B、監(jiān)督高級管理層對壓力測試進行有效管理C、審閱經高管層審定有重大影響的壓力測試報告，了解壓力測試的關鍵假設，關注壓力測試的結果及其影響，審議后續(xù)的重大改進措施了解改進措施的風險緩釋效果。D、擬定壓力測試管理政策正確答案：ABC答案解析：董事會在壓力測試中承擔多方面責任。A選項，審核并批準壓力測試政策，這是確保壓力測試工作有序開展的基礎；B選項，監(jiān)督高級管理層對壓力測試進行有效管理，保障測試工作能按要求落實；C選項，審閱經高管層審定有重大影響的壓力測試報告，全面了解相關情況并審議后續(xù)改進措施等。而擬定壓力測試管理政策通常是相關管理部門或專業(yè)團隊的職責，不是董事會的責任，所以不選D。5.《中國銀監(jiān)會關于印發(fā)商業(yè)銀行押品管理指引的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行接受的押品應符合以下基本條件：()A、押品真實存在B、押品權屬關系清晰，抵押（出質）人對押品具有處分權C、押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求D、押品具有良好的變現(xiàn)能力正確答案：ABCD答案解析：押品真實存在是確保押品有效性的基礎；押品權屬關系清晰且抵押（出質）人有處分權，才能保證商業(yè)銀行在需要處置押品時具有合法依據(jù)；押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求，避免因違法違規(guī)導致押品無法發(fā)揮作用；押品具有良好的變現(xiàn)能力，有助于在必要時通過處置押品來保障商業(yè)銀行的債權。所以ABCD選項均是商業(yè)銀行接受押品應符合的基本條件。6.商業(yè)銀行應當至少每年對業(yè)務連續(xù)性管理體系的（）組織一次自評估，或者委托第三方進行評估，并向高級管理層提交評估報告。A、完整性B、可用性C、有效性D、合理性正確答案：ACD7.銀行業(yè)金融機構對難以量化的風險，應當建立風險（）機制，確保相關風險得到有效管理。A、識別B、評估C、控制D、報告正確答案：ABCD答案解析：銀行業(yè)金融機構對難以量化的風險，首先要通過風險識別機制去發(fā)現(xiàn)風險；接著利用風險評估機制對風險的程度、影響范圍等進行判斷；然后依靠風險控制機制采取措施降低風險；最后通過風險報告機制將風險情況向上級或相關部門匯報，以便整體把控風險，確保相關風險得到有效管理。所以ABCD四個選項均正確。8.對商業(yè)銀行而言，下列哪些場景會有流動性風險？A、資產快速增長，負債波動性顯著增加B、期限或貨幣錯配程度增加C、多次接近內部限額或監(jiān)管標準D、負債平均期限上升正確答案：ABC答案解析：1.**選項A**：-資產快速增長，負債波動性顯著增加。當資產快速增長時，如果負債不能相應穩(wěn)定地增長且波動性增大，可能導致資金來源不穩(wěn)定，無法及時滿足資產增長帶來的資金需求，從而引發(fā)流動性風險。例如，銀行快速擴張貸款業(yè)務，但存款等負債不穩(wěn)定，隨時可能面臨資金短缺，出現(xiàn)流動性問題。2.**選項B**：-期限或貨幣錯配程度增加。期限錯配是指資產和負債的期限結構不匹配，貨幣錯配是指資產和負債的貨幣種類不匹配。當這種錯配程度增加時，在特定情況下，如市場利率變動、特定貨幣資金需求突然增加等，可能導致銀行難以按照預期的時間和成本獲得或運用資金，進而引發(fā)流動性風險。比如，銀行持有大量長期貸款（資產），而資金來源主要是短期存款（負債），一旦短期存款到期不能及時續(xù)存，銀行就可能面臨流動性緊張。3.**選項C**：-多次接近內部限額或監(jiān)管標準。接近內部限額意味著銀行的運營指標接近自身設定的風險邊界，接近監(jiān)管標準則表明處于監(jiān)管要求的臨界狀態(tài)。這都反映出銀行在流動性管理等方面可能面臨較大壓力，稍有不慎就可能突破這些限制，引發(fā)流動性風險。例如，接近流動性比例監(jiān)管標準時，銀行的資金流動性緩沖可能不足，容易出現(xiàn)流動性危機。4.**選項D**：-負債平均期限上升，一般情況下這并不一定會直接導致流動性風險增加。負債平均期限上升，意味著銀行的資金來源相對穩(wěn)定，在其他條件不變時，可能有助于銀行更好地匹配資產期限，降低流動性風險。9.下列低風險業(yè)務或風險全部轉移的業(yè)務，允許存在單筆單批業(yè)務申請，實行即用即批流程的是（）A、陽光信貸B、信貸工廠類產品C、保證金項下的銀承、保函、信用證業(yè)務D、關聯(lián)第三方額度的個人住房按揭貸款正確答案：ABD10.商業(yè)銀行信用風險的壓力情景包括但不限于以下內容（）。A、貸款質量和抵押品質量惡化B、授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約C、國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑D、部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險正確答案：ABCD答案解析：這些選項都屬于商業(yè)銀行信用風險壓力情景的范疇。國內及國際主要經濟體宏觀經濟增長下滑會影響企業(yè)還款能力，增加信用風險；貸款質量和抵押品質量惡化直接威脅銀行信貸資產安全；授信集中企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約會給銀行帶來重大損失；部分國際業(yè)務敞口面臨國別風險或轉移風險也會導致信用風險上升。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.銀行應密切關注借款人第一還款來源，可以因抵押充足而適當放松對真實貸款需求的審查A、正確B、錯誤正確答案：B2.超額貸款損失準備屬于其他一級資本。A、正確B、錯誤正確答案：B3.商業(yè)銀行在發(fā)放個人貸款時，如果抵押物充足，即使收入償債比例不滿足要求，也可以發(fā)放貸款。A、正確B、錯誤正確答案：B4.只有面向高資產凈值、私人銀行和機構客戶發(fā)行的銀行理財產品，可投資于境內二級市場股票、未上市企業(yè)股權等權益類資產。A、正確B、錯誤正確答案：A5.商業(yè)銀行壓力測試管理政策需提交本行高級管理層審核批準。A、正確B、錯誤正確答案：B6.商業(yè)銀行可以通過投資股票、可轉債債券等金融產品來提高自身發(fā)行的現(xiàn)金管理類理財產品的收益。A、正確B、錯誤正確答案：B7.農村商業(yè)銀行應將支農支小考核目標完成情況作為董事會、監(jiān)事會和高級管理層履職評價的重要內容。A、正確B、錯誤正確答案：A8.董事會負責制定與本單位戰(zhàn)略目標相一致且適用于全行的操作風險管理戰(zhàn)略、總體政策。A、正確B、錯誤正確答案：A9.對于小微企業(yè)信貸融資，商業(yè)銀行可以在貸款合同中約定提前還款或延遲用款違約金。A、正確B、錯誤正確答案：B10.重大聲譽事件發(fā)生后24小時內向銀監(jiān)會或其派出機構報告有關情況。A、正確B、錯誤正確答案：B11.高級管理層每年向股東大會提交合規(guī)風險管理報告，報告應提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風險的有效性。A、正確B、錯誤正確答案：B12.農商行在為客戶辦理轉貸業(yè)務時，為減少客戶轉貸成本，提高客戶轉貸的便利性，可以通過借新還舊的方式為有能力還清貸款的債務人進行轉貸。A、正確B、錯誤正確答案：B13.商業(yè)銀行應至少每半年對全部貸款進行一次分類。A、正確B、錯誤正確答案：B14.流動性風險歸口管理部門根據(jù)本行流動性風險偏好擬定流動性風險管理策略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核批準。A、正確B、錯誤正確答案：A15.各業(yè)務部門是農村中小金融機構風險管理的第一道防線，負責本部門和本業(yè)務條線風險管理的日常工作，對本部門和本業(yè)務條線的風險管理負最終責任。A、正確B、錯誤正確答案：B16.各單位為緩釋風險可以