二零二一年的反賄賂管理體系認(rèn)證管理手冊(cè)

Anti-briberyManagementSystems

二零二一年最新的反賄賂

管理體系認(rèn)證管理手冊(cè)

編制

審核

確認(rèn)

發(fā)布日期2021年03月16日

文件編號(hào)FHL-01-A0

XXX有限公司反賄賂管理體系文件

目錄

0引言

0.1發(fā)布令

0.2公司簡介

1范圍

2規(guī)范性引用文件

3術(shù)語和定義

4反賄賂管理體系

4.1總則

4.2識(shí)別利益相關(guān)方的需求和期望

4.3確定體系范圍

4.4制定方針

4.5確立目標(biāo)

5管理職責(zé)

5.1管理承諾

5.2職責(zé)、權(quán)限與溝通

5.2.1職責(zé)和權(quán)限

5.2.2反賄賂合規(guī)職能

5.2.3溝通

6賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

6.1總則

6.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

6.3風(fēng)險(xiǎn)分析

6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

6.5風(fēng)險(xiǎn)處置

7支持

7.1文件化信息

7.2資源支持

7.3雇用程序

7.4意識(shí)與培訓(xùn)

8反賄賂管理體系的實(shí)施

8.1總則

8.2盡職調(diào)查

8.3財(cái)務(wù)控制

8.4非財(cái)務(wù)控制

8.5禮物、招待、贊助費(fèi)、捐贈(zèng)和類似利益

8.6在受管控組織及商業(yè)伙伴中實(shí)施反賄賂管控措施

8.7匯報(bào)程序

8.8賄賂調(diào)查和處理

8.9對(duì)反賄賂控制措施不足的管理

9績效評(píng)估

9.1監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)

9.2內(nèi)部審核

9.3管理評(píng)審

10改進(jìn)

10.1不符合和糾正措施

10.2持續(xù)改進(jìn)

附件1：管理者代表任命書

附件2：反賄賂方針和目標(biāo)方案

附件3：公司組織架構(gòu)圖

附件4：職能分配表

附件5：程序文件清單

0引言

為有效管控賄賂，目前國際上已通過一系列重要的國際公約，如

《聯(lián)合國反腐敗公約》，要求簽字國必須將賄賂定為犯罪行為并采取

有效措施加以預(yù)防和處理，并于2006年對(duì)中國生效。近年來，國內(nèi)也

深入開展了一系列反腐敗行動(dòng)，體現(xiàn)了反賄賂反腐敗的決心。

賄賂的成因是笑雜的，在加強(qiáng)依法治理的同時(shí)，國際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）

著手研制國際標(biāo)準(zhǔn)IS。37001《反賄賂管理體系》，并于2016年10

月發(fā)布此標(biāo)準(zhǔn)。深圳市發(fā)布了SZDB/Z245-2017《反賄賂管理體

系》。在標(biāo)準(zhǔn)化必將成為國際社會(huì)反賄賂的制高點(diǎn)，也將成為組織

走向國際市場的新要求。

本手冊(cè)旨在幫助公司有效建立和實(shí)施反賄賂管理體系，以預(yù)防和

處置潛在的賄賂風(fēng)險(xiǎn)。本手冊(cè)規(guī)定了公司應(yīng)根據(jù)其面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)實(shí)

施合理、恰當(dāng)?shù)恼?、流程和管控措施。公司遵守ISO37001《反

賄賂管理體系》以及本管理手冊(cè)并不能杜絕賄賂的發(fā)生，但可以幫助

組織預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和處理賄賂風(fēng)險(xiǎn)，并證明公司為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)已經(jīng)實(shí)

施了合理和適當(dāng)?shù)拇胧?/p>

0.1發(fā)布令

發(fā)布令

為貫徹本公司的反賄賂方針，完善反賄賂管理體系，本公司根據(jù)

IS037001:2016要求，并結(jié)合公司實(shí)際情況制定《反賄賂管理手冊(cè)》,

《反賄賂管理手冊(cè)》是本公司一切反賄賂管理活動(dòng)必須遵循的綱領(lǐng)性

文件，現(xiàn)批準(zhǔn)發(fā)布，于發(fā)布之口起實(shí)施。

XXX有限公司

總經(jīng)理:

日期：2021年03月16日

1范圍

公司依據(jù)TS037001：2016《反賄賂管理體系要求及使用指南》

及SZDB/Z245-2017《反賄賂管理體系》要求制定反賄賂管理體

系管理手冊(cè)及相關(guān)程序文件。用于證實(shí)公司有能力持續(xù)、穩(wěn)定、有效

及可行的提供滿足顧客要求和適用的法律法規(guī)要求的產(chǎn)品和服務(wù)。

通過反賄賂管理體系的有效運(yùn)行和過程的持續(xù)改進(jìn)，保證符合顧

客要求和適用法律法規(guī)要求，以提升顧客滿意程度。

公司反賄賂管理體系范圍適用于：深圳市XXX有限公司與反賄賂

管理有關(guān)的研發(fā)、銷售、生產(chǎn)和采購等活動(dòng)。

反購賂管理體系旨在解決與組織活動(dòng)相關(guān)的下列賄賂事宜：

a)公共、私營和非營利部門中的賄賂；

b)組織實(shí)施的賄賂；

c)組織的員工代表組織或?yàn)槠淅娑鴮?shí)施的賄賂；

d)組織的商業(yè)伙伴代表組織或?yàn)槠淅娑鴮?shí)施的賄賂；

e)對(duì)組織實(shí)施的賄賂；

f)在與組織相關(guān)的活動(dòng)中對(duì)其員工實(shí)施的賄賂；

g)在與組織相關(guān)的活動(dòng)中對(duì)其商業(yè)伙伴實(shí)施的賄賂；

h)直接和間接賄賂(例如，通過或由第三方給予或收受賄賂)；

1)介紹賄賂。

只適用于解決賄賂相關(guān)事宜，提出了反賄賂管理體系的具體要

求，以幫助組織預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和處置賄賂，并遵守適用于組織的反賄賂

法律法規(guī)、規(guī)范性文件及自愿承諾。

并不解決欺詐、壟斷、反競爭、洗錢等罪行或其他與腐敗相關(guān)的

問題。

2規(guī)范性引用文件

下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文

件，僅所注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其

最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。

GB/T19000-2015《質(zhì)量管理體系基礎(chǔ)和術(shù)語》

GB/T23694-2013《風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語》

GB/T27921-2011《風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》

ISO37001-2016《反賄賂管理體系要求及使用指南》

SZDB/Z245-2017《反賄賂管理體系》

3術(shù)語和定義

ISO37001和GB/T19000界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本

文件。為方便使用，以下重復(fù)列出了ISO37001和GB/T19000中

的某些術(shù)語和定義。

3.1

賄賂bribery

無論在何地直接或間接地提供、承諾、給予、接受或索取任何價(jià)值的

不當(dāng)好處(可以是金錢的或非金錢的)，以引誘或獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人利用職

務(wù)之便的作為或不作為的行為。

注：以下形式可視為好處：

a)財(cái)物，包括任何饋贈(zèng)、貸款、費(fèi)用、報(bào)酬或傭金，其形式為金

錢、任何有價(jià)證券或任何種類的其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)

產(chǎn)性利益；

b)任何職位、受雇工作或不當(dāng)合約利益；

c)將任何貸款、義務(wù)或其他法律責(zé)任全部或部分予以支付、免卻、

解除或了結(jié)；

d)行使或不行使任何權(quán)利、權(quán)力或職責(zé)；

e)其他財(cái)產(chǎn)性或非財(cái)產(chǎn)性利益。

3.2

組織organization

為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)（3.8）,由職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系構(gòu)成自身功能的一個(gè)

人或一組人。

注1：組織的概念包括但不限于代理商（人）、公司、集團(tuán)、商行、

企事業(yè)單位、行政機(jī)構(gòu)、合營公司、協(xié)會(huì)、慈

善機(jī)構(gòu)或研究機(jī)構(gòu)、或上述組織的部分或組合，無論是否為法人

組織、公有或私有。

注2：對(duì)于擁有一個(gè)以上運(yùn)營部門的組織，其中一個(gè)或一個(gè)以上的部

門都可以定義為一個(gè)組織。

3.3

利益相關(guān)方interestedparty；stakeholder

可影響決策或活動(dòng)，受決策或活動(dòng)所影響，或自認(rèn)為受決策或活動(dòng)影

響的個(gè)人或組織（3.2）。

注：利益相關(guān)方可以是組織內(nèi)部或組織外部的。

3.4

管理體系managementsystem

組織（3.2）用于建立方針（3.7）、目標(biāo)（3.8）以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)

的過程（3.11）的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的一組要素。

注1：一個(gè)管理體系可以針對(duì)單一領(lǐng)域或幾個(gè)領(lǐng)域。

注2：管理體系包含的要素有組織架構(gòu)、組織角色和職責(zé)、規(guī)劃、執(zhí)

行等。

注3：管理體系的范圍可包括整個(gè)組織、組織中可被明確識(shí)別的職能

或可被明確識(shí)別的部門，以及跨組織的單一職

能或多個(gè)職能。

3.5

最高管理者topmanagement

領(lǐng)導(dǎo)和控制組織（3.2）的一個(gè)或一組高層管理人員。

注1：最高管理者擁有在組織內(nèi)部授權(quán)和提供資源的權(quán)力。

注2：如果管理體系（3.4）的范圍僅覆蓋組織的一部分，最高管理

者則指領(lǐng)導(dǎo)和控制這部分的人員。

注3：組織的形式有多種，取決于其運(yùn)營所遵照的法律框架及其規(guī)模

大小、所屬行業(yè)等。因此，在運(yùn)用第5章的要求時(shí)，應(yīng)考慮這些關(guān)

于組織及其責(zé)任的變化情況。

3.6

有效性effectiveness

規(guī)劃的活動(dòng)及其預(yù)期結(jié)果所實(shí)現(xiàn)的程度。

3.7

力針policy

最高管理者（3.5）正式表達(dá)的組織（3.2）的意圖和方向。

3.8

目標(biāo)objective

要實(shí)現(xiàn)的結(jié)果。

注1：目標(biāo)可能是戰(zhàn)略性的、戰(zhàn)術(shù)性的或運(yùn)行層面的。

注2：目標(biāo)可能涉及不同的領(lǐng)域（例如財(cái)務(wù)、銷售與營銷、采購、健

康和安全以及環(huán)境等方面的目標(biāo)），并能夠應(yīng)用于不同層面（例如

戰(zhàn)略、組織范圍、項(xiàng)目、產(chǎn)品和過程）。

注3：可以用其它方式例如預(yù)期結(jié)果、目的、操作標(biāo)準(zhǔn)來表示反賄賂

目標(biāo)，也可以用其他具有相同含義的詞語（例如目的、指標(biāo)等）表

達(dá)。

注4：反賄賂管理體系（3.4）中，反賄賂目標(biāo)由組織（3.2）自己設(shè)

定，并要求其與反賄賂方針（3.7）保持一致，

以實(shí)現(xiàn)具體結(jié)果。

3.9

風(fēng)險(xiǎn)risk

不確定性對(duì)目標(biāo)（3.8）的影響。

注1：影響指對(duì)預(yù)期的偏離，包括正面或負(fù)面的。

注2：不確定性是一種狀態(tài)，是指對(duì)某一事件、其后果或其發(fā)生的可

能性缺乏信息、理解或知識(shí)。

注3：風(fēng)險(xiǎn)通常被描述為潛在的“事件”（見ISO指南73：2009中

3.5.1.3的定義）與“后果”（見ISO指南73：

2009中3.6.1.3的定義）或兩者的組合。

注4：風(fēng)險(xiǎn)通常以事件后果（包括環(huán)境的變化）與相關(guān)的時(shí)間發(fā)生的

“可能性”（見ISO指南73：2009中3.6.1.3

的定義）的組合來表示。

3.10

能力competence

應(yīng)用知識(shí)和技能實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果的本領(lǐng)。

3.11

過程process

將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的一系列相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)。

3.12

績效performance

可度量的結(jié)果。

注1：績效可能是定量或定性的。

注2：績效可能與活動(dòng)、過程（3.11）＞產(chǎn)品（包括服務(wù)）、體系或

組織（3.2）的管理有關(guān)。

3.13

監(jiān)視monitoring

確定體系、過程（3.11）或活動(dòng)的狀態(tài)。

注：為確定狀態(tài)，可能需要實(shí)施檢查或監(jiān)督。

3.14

審核audit

獲取審核證據(jù)并予以客觀評(píng)價(jià)，以判定審核準(zhǔn)則滿足程度的系統(tǒng)、獨(dú)

立并形成文件的過程（3.11）o

注1：審核可以是內(nèi)部審核（第一方）或外部審核（第二方或第三方），

也可以是聯(lián)合審核（結(jié)合兩個(gè)或兩個(gè)以上

的領(lǐng)域）。

注2：內(nèi)部審核由組織自己實(shí)施或由外部其他方代表組織實(shí)施。

注3：“審核證據(jù)”和“審核標(biāo)準(zhǔn)”在ISO19011中有定義。

3.15

?守合conformity

滿足要求。

3.16

不符合nonconformity

未滿足要求。

3.17

糾正措施correctionaction

為消除不符合（3.16）的原因并預(yù)防其再次發(fā)生所采取的措施。

3.18

持續(xù)改進(jìn)continuousimprovement

不斷提升績效（3.12）的活動(dòng)。

3.19

員工personnel

組織（3.2）的董事、監(jiān)事、官員、雇員、臨時(shí)員工或工人、志愿者

等為組織工作的人員。

注：不同類型的員工面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)（3.9）的類型和程度不同，因

此，組織在實(shí)施賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和賄賂風(fēng)險(xiǎn)管理

過程中，應(yīng)予區(qū)別對(duì)待。

3.20

商業(yè)伙伴businessassociate

組織（3.2）已經(jīng)或計(jì)劃與其建立某種業(yè)務(wù)關(guān)系的外部方。

注1：商業(yè)伙伴包括但不限于客戶、顧客、合資方、合資伙伴、聯(lián)盟

伙伴、外包商、承包商、專業(yè)顧問、分包商、

供應(yīng)商、一般顧問、代理人、分銷商、代表、中介和投資方。該

定義較為寬泛，組織可根據(jù)自身賄賂風(fēng)險(xiǎn)偏

好確定可能會(huì)為組織帶來賄賂風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)伙伴。

注2：不同類型的商業(yè)伙伴面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)（3.9）的類型和程度不

同，組織（3.2）對(duì)不同類型的商業(yè)伙伴的影響

也不同。因此，組織在實(shí)施賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和賄賂風(fēng)險(xiǎn)管理程序時(shí)

應(yīng)區(qū)別對(duì)待。

注3：本文件中的“業(yè)務(wù)”廣義上指與組織運(yùn)營目標(biāo)相關(guān)的活動(dòng)。

3.21

利益沖突conflictofinterest

員工履職時(shí)可能會(huì)影響其判斷的商業(yè)、金錢、家庭、政治或個(gè)人利益

的情形。

3.22

公職人員publicofficial

包括任命或選舉產(chǎn)生的擁有立法、司法、執(zhí)法權(quán)力的人員；履行公共

職能（包括為政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體、國有企業(yè)服務(wù)）的

人員；國內(nèi)或國際組織的官員或代理人。

3.23

盡職調(diào)查duediligence

進(jìn)一步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)（3.9）性質(zhì)及程度的過程（3.11）,以幫助組織（3.2）

對(duì)特定的交易、項(xiàng)目、活動(dòng)、商業(yè)伙伴（3.20）和員工（3.19）作

出決策。

3.24

反賄賂合規(guī)職能anti-briberycompliancefunction

擁有運(yùn)行反賄賂管理體系（3.4）職責(zé)和權(quán)限的一個(gè)或多個(gè)人。

4反賄賂管理體系

4.1總則

公司按IS037001：2016標(biāo)準(zhǔn)的要求建立反賄賂管理體系管理手

冊(cè)及程序成文件，在實(shí)施過程中逐步完善，以保持體系的有效性。

公司應(yīng)：

a)確定建立和實(shí)施反賄賂管理體系所需的過程及其在組織中的應(yīng)

用；

b)確定這些過程的順序和相互作用；

c)確定所需的準(zhǔn)則和方法，以確保這些過程的運(yùn)行和控制有效；

d)配置必要的資源和信息，以支持這些過程的運(yùn)行和監(jiān)視；

e)監(jiān)視、測(cè)量(適用時(shí))和分析這些過程；

f)實(shí)施必要措施，以實(shí)現(xiàn)所策劃的結(jié)果和對(duì)這些過程的持續(xù)改進(jìn);

g)建立、實(shí)施、評(píng)審和維護(hù)反賄賂管理體系的組織保障，將該職

責(zé)分配給具有反賄賂合規(guī)職能的人員；

h)制定反賄賂方針和目標(biāo)。

4.2識(shí)別利益相關(guān)方的需求和期望

公司應(yīng)確定：

a)與反賄賂管理體系相關(guān)的利益力；

b)這些利益相關(guān)方的需求。

注：在識(shí)別利益相關(guān)方的需求時(shí)，組織可區(qū)分出它們是屬于強(qiáng)制性要

求、非強(qiáng)制性期望或是自愿承諾。

4.3確定體系范圍

公司明確反賄賂管理體系的邊界和適用性，以確定其覆蓋范圍。確定

范圍時(shí)應(yīng)考慮：

a)組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及委托決策權(quán)；

b)組織正在開展或即將開展的業(yè)務(wù)區(qū)域和行'也；

c)組織活動(dòng)及運(yùn)營的性質(zhì)、規(guī)模和夏雜性；

d)組織的商業(yè)模式；

e)受組織控制的機(jī)構(gòu)或控制組織的機(jī)構(gòu)；

f)組織的商業(yè)伙伴；

g)與公職人員來往的性質(zhì)和程度；

h)需履行的法定、監(jiān)管、合同以及專業(yè)的義務(wù)和責(zé)任；

i)4.2中的要求；

j)6.1中提及的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。

注：組織對(duì)不納入體系范圍的情形應(yīng)說明理由并形成文件，任何未納

入范圍的情形不影響反賄賂管理體系的要求。

4.4制定方針

公司制定適用的反賄賂方針，至少包含以下內(nèi)容：

a)明確禁止賄賂，遵守適用于組織的所有反賄賂法律法規(guī)；

b)與組織宗旨相適應(yīng)，包括對(duì)滿足反賄賂管理體系要求的承諾；

c)提供制定、審核與實(shí)現(xiàn)反賄賂目標(biāo)的框架；

d)申明反賄賂合規(guī)職能的權(quán)限和獨(dú)立性；

e)鼓勵(lì)對(duì)反賄賂管理的正面關(guān)注，鼓勵(lì)基于善意與信任的匯報(bào)，

表明違反反賄賂方針的后果。

反賄賂方針應(yīng)：

a)由組織最高管理者審批和發(fā)布；

b)形成文件并保存；

c)在組織內(nèi)以恰當(dāng)?shù)姆绞较騿T工宣貫，并向商業(yè)伙伴傳達(dá)；

d)定期評(píng)審和更新，確保其可被利益相關(guān)方獲取。

詳見《公司所處環(huán)境經(jīng)營分析控制程序》及《反賄賂管理方

針和目標(biāo)方案》。

4.5確立目標(biāo)

公司確定相關(guān)部門和人員的反賄賂目標(biāo)，以減少及避免賄賂行為。目

標(biāo)應(yīng)可測(cè)量、監(jiān)視和溝通，并形成文件。

適用時(shí)，反賄賂目標(biāo)可為：

a)賄賂風(fēng)險(xiǎn)的管控率；

b)賄賂事件發(fā)生率；

c)賄賂事件有效處置率；

d)通過公平、公正和公開采購、營銷的業(yè)務(wù)量比例等。組織應(yīng)適

時(shí)評(píng)審反賄賂目標(biāo)，并適當(dāng)更新。

詳見《反賄賂管理方針和目標(biāo)管理方案》。

5管理職責(zé)

5.1管理承諾

最高管理者通過以下活動(dòng)，對(duì)其建立、實(shí)施反賄賂管理體系并持

續(xù)改進(jìn)的承諾提供證據(jù)：

a)審批和簽發(fā)反賄賂方針；

b)制定反賄賂目標(biāo)；

c)進(jìn)行管理評(píng)審；

d)確保資源得到配置；

e)在公司內(nèi)傳達(dá)有效反賄賂管理和滿足反賄賂管理體系要求的重

要性；

f)在公司內(nèi)營造適當(dāng)?shù)姆促V賂文化；

g)促進(jìn)反賄賂管理體系的持續(xù)改進(jìn)；

h)支持其他管理崗位在其職權(quán)范圍內(nèi)預(yù)防和識(shí)別賄賂風(fēng)險(xiǎn)。

5.2職責(zé)、權(quán)限與溝通

5.2.1職責(zé)和權(quán)限

最高管理者確保公司內(nèi)的職責(zé)、權(quán)限得到規(guī)定和溝通。

各級(jí)管理者應(yīng)確保所屬部門的員工遵守并執(zhí)行與其職責(zé)相關(guān)的

反賄賂管理體系要求。

詳見《反賄賂職責(zé)一覽表》。

5.2.2反賄賂合規(guī)職能

最高管理者任命合適人員或合適部門負(fù)責(zé)反賄賂管理體系實(shí)施

和運(yùn)作，并確保其具有以下職責(zé)和權(quán)限：

a)確保反賄賂管理體系所需的過程得到建立、實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)

改進(jìn)；

b)確保反賄賂管理體系符合適用的法律法規(guī)及本文件的要求；

c)組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

d)對(duì)舉報(bào)的賄賂事件進(jìn)行管理、調(diào)查及核實(shí)；

e)向員工提供反賄賂管理體系以及反賄賂相關(guān)問題的培訓(xùn)、建議

和指導(dǎo)；

f)定期或適時(shí)向最高管理者匯報(bào)反賄賂管理體系的成效；

g)與執(zhí)紀(jì)執(zhí)法等部［進(jìn)行溝通和對(duì)接。

詳見《管理者代表任命書》。

5.2.3溝通

公司建立了適當(dāng)?shù)膬?nèi)外部溝通渠道，向員工及商業(yè)伙伴公開和傳

達(dá)其反賄賂方針及反賄賂管理體系的其他要求。公司確保所有員工

了解并遵守反賄賂相關(guān)要求，并保留相關(guān)記錄。

詳見《信息交流溝通控制程序》。

6賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

6.1總則

公司建立科學(xué)、系統(tǒng)的賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序，以識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)

和處置風(fēng)險(xiǎn)，并定期評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序及評(píng)估結(jié)果的適宜性和有效

性。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)包括：

a)確定評(píng)估范圍；

b)評(píng)估頻率；

c)風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)劃分的標(biāo)準(zhǔn)；

d)風(fēng)險(xiǎn)處置策略和管控措施；

e)形成文件并留檔保存。

注：賄賂風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法可參考GB/T27921-201U

6.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是認(rèn)知和記錄賄賂風(fēng)險(xiǎn)的過程，在識(shí)別其活動(dòng)過程中的

賄賂風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)檢查：

a)可適用的法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求；

b)經(jīng)營活動(dòng)及業(yè)務(wù)獲得的力式；

c)組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)；

d)新增項(xiàng)目、交易、活動(dòng)或供應(yīng)商；

e)商業(yè)伙伴的透明程度；

f)利益相關(guān)方；

g)已往案例；

h)行業(yè)或商業(yè)慣例等。

識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)包含以下要素：

a)涉及人員；

b)誘因；

c)發(fā)生時(shí)間；

d)發(fā)生地點(diǎn)；

e)如何發(fā)生。

注：公司面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)其規(guī)模大小、行業(yè)運(yùn)作情況、性質(zhì)

和復(fù)雜性等因素變化。

6.3風(fēng)險(xiǎn)分析

公司分析已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，以確定風(fēng)險(xiǎn)高低。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，

可考慮以下因素：

a)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)；

b)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；

c)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，

6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

公司確定適宜的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以劃分所識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。

6.5風(fēng)險(xiǎn)處置

確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)后，公司為每種類別或等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)制定適用的風(fēng)險(xiǎn)

管控措施，并評(píng)估此類風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)有管控措施的有效性。

公司根據(jù)組織環(huán)境、法律法規(guī)的變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控措施進(jìn)行定期

評(píng)審和修改。

詳見《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇識(shí)別分析評(píng)價(jià)及應(yīng)對(duì)處理控制程序》及《相

關(guān)方期望和需求控制程序》

7支持

7.1文件化信息

反賄賂管理體系文件應(yīng)包括：

a)反賄賂方針與目標(biāo)；

b)賄賂風(fēng)險(xiǎn)管控措施規(guī)劃和監(jiān)視程序；

c)賄賂行為的匯報(bào)和處置程序；

d)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和盡耿調(diào)查程序；

e)賄賂風(fēng)險(xiǎn)清單；

f)為確保過程有效策劃、運(yùn)行和控制所需的文件，包括記錄。

注1：文件可采用任何類型的媒介進(jìn)行保存。

注2：文件復(fù)雜程度因組織的規(guī)模、業(yè)務(wù)類型、體系過程及相互作用

的第雜程度、人員能力以及面臨的風(fēng)險(xiǎn)等因素的不同而不同。

公司在創(chuàng)建、維護(hù)和更新反賄賂管理體系相關(guān)文件信息時(shí)，應(yīng)：

a)確保這些文件包含必要的信息(如標(biāo)題、日期、版本、審核與

批準(zhǔn)狀態(tài)等)，并易于理解(如以工具表、流程表等形式)、獲取

和傳播(如紙質(zhì)版、電子版)；

b)采取適當(dāng)?shù)拇胧?duì)相關(guān)文件信息進(jìn)行存檔和管理，以確保文件

得到有效的保護(hù)、分發(fā)、使用和處理。

注：組織可依據(jù)自身的文件保留政策自行決定存檔方式。

詳見《文件化信息管理控制程序》及《記錄管理控制程序》。

7.2資源支持

公司明確并提供建立、實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)改進(jìn)反賄賂管理體系所

需的人力、物力和財(cái)力等資源。在配置人力資源時(shí)，應(yīng)：

a)確保從事影響反賄賂績效相關(guān)工作的人員(如反賄賂合規(guī)職能)

具備適合的教育背景、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗(yàn)，以確保反賄賂管理體系

有效運(yùn)作；

b)如有必要，提供培訓(xùn)或采取其他措施以獲得所需能力，并評(píng)價(jià)

采取措施的有效性；

c)保留作為能力證據(jù)的適當(dāng)文件化信息。

注：適用的措施可包括：對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo)，或重新任命人員、

雇用優(yōu)秀人才等。

7.3雇用程序

對(duì)所有的員工，公司應(yīng)：

a)雇用條件中要求被雇用人員必須遵守組織的反賄賂方針，同時(shí)

有權(quán)對(duì)任何違反反賄賂方針的行為進(jìn)行處置；

b)員工入職后，在合理時(shí)間內(nèi)提供反賄賂方針或獲取渠道，并提

供相關(guān)的培訓(xùn)機(jī)會(huì)；

c)制定違反反賄賂力針的處理程序；

d)如有以下情況，員工不會(huì)受到報(bào)復(fù)、歧視或紀(jì)律處分(如威脅、

孤立、降級(jí)、限制晉升、調(diào)崗、解雇、欺負(fù)、傷害或其他形式的干

擾)：

1)因合理識(shí)別出活動(dòng)的賄賂風(fēng)險(xiǎn)在低風(fēng)險(xiǎn)以上水平且組織尚未管

控到該風(fēng)險(xiǎn)，而拒絕參與或毀約；

2)善意或基于合理相信提出、匯報(bào)企圖、實(shí)際或可疑的賄賂，或

者違反反賄賂方針、反賄賂管理體系的情況(不包括個(gè)人參與的情

況)。

對(duì)于低賄賂風(fēng)險(xiǎn)以上的員工，公司應(yīng)：

a)在對(duì)其聘用或晉升之前進(jìn)行背景調(diào)查，以確定可合理地相信其

能遵守反賄賂方針和反賄賂管理體系的耍求；

b)定期審查員工的績效獎(jiǎng)金、績效目標(biāo)和其它薪資獎(jiǎng)勵(lì)因素，以

確保員工的利益得到合理的保障；

c)此類員工及最高管理者必須根據(jù)己識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)程度定期發(fā)布聲

明，表明其遵守反賄賂方針。

7.4意識(shí)與培訓(xùn)

公司提高員工的反賄賂風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并為員工提供充分和適當(dāng)?shù)呐?/p>

訓(xùn)。根據(jù)員工的崗位、面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)以及不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境,

定期(具體周期由組織決定)提供反賄賂意識(shí)培訓(xùn)；應(yīng)根據(jù)需要定

期更新培訓(xùn)方案以反映相關(guān)新信息。

公司向員工提供的培訓(xùn)括以下內(nèi)容：

a)公司的反賄賂方針和流程，反賄賂管理體系，以及員工遵守政

策與體系的責(zé)任；

b)賄賂對(duì)公司和員工造成的風(fēng)險(xiǎn)和損失；

c)可能發(fā)生的與其職能相關(guān)的賄賂情況，及其識(shí)別方法；

d)如何預(yù)防和避免賄賂發(fā)生，并識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；

e)員工對(duì)反賄賂管理體系有效性的貢獻(xiàn)，包括提升反賄賂績效及

匯報(bào)可疑賄賂帶來的效益；

f)違反反賄賂管理體系要求所帶來的影響和潛在后果；

g)發(fā)現(xiàn)任何問題時(shí)的匯報(bào)對(duì)象和途徑；

h)可用培訓(xùn)和資源的相關(guān)信息；

i)基于己識(shí)別的風(fēng)驗(yàn)，組織應(yīng)對(duì)低賄賂風(fēng)險(xiǎn)以上的商業(yè)伙伴提供

適當(dāng)?shù)姆促V賂培訓(xùn)。

注：對(duì)商業(yè)伙伴的培訓(xùn)與要求可通過合同或類似文件進(jìn)行溝通，可由

組織、商業(yè)伙伴或其它機(jī)構(gòu)執(zhí)行。

詳見《資源控制程序》及《人力資源控制程序》

8反賄賂管理體系的實(shí)施

8.1總則

公司根據(jù)反賄賂方針實(shí)施管控措施，形成文件并留檔，以確保流

程按計(jì)劃執(zhí)行。

公司確保外包流程得到控制和監(jiān)督。

8.2盡職調(diào)查

對(duì)低賄賂風(fēng)險(xiǎn)以上的，公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度進(jìn)行盡職調(diào)查，

以獲取充分信息評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。公司對(duì)以下方面開展盡職調(diào)查：

a)特定的交易、項(xiàng)目或活動(dòng)；

b)計(jì)劃或持續(xù)與特定類別的商業(yè)伙伴建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系；

c)特定崗位的某些員工(見7.3)o

公司評(píng)估在特定交易、項(xiàng)目和活動(dòng)中，商業(yè)伙伴和員工相關(guān)的賄

賂風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和程度。評(píng)估應(yīng)包括任何必要的盡職調(diào)查并定期更新，

以適時(shí)關(guān)注最新變更信息。

公司可以根據(jù)必要性、合理性和適當(dāng)性原則，決定是否對(duì)上述商

業(yè)伙伴和員工進(jìn)行盡職調(diào)查。

詳見《盡職調(diào)查控制程序》。

8.3財(cái)務(wù)控制

公司實(shí)施財(cái)務(wù)控制措施，以及時(shí).、準(zhǔn)確、充分和定期記錄組織的

財(cái)務(wù)交易，實(shí)行合理的財(cái)務(wù)管理。根據(jù)組織規(guī)模和交易頻繁程度，

財(cái)務(wù)管理措施可包括：

a)履行單一職責(zé)，同一人不能同時(shí)擁有提出和批準(zhǔn)付款的權(quán)利；

b)付款審批實(shí)行適當(dāng)?shù)奶荻仁跈?quán)制度；

c)確保支付人的任命和工作或服務(wù)已經(jīng)得到授權(quán)；

d)付款審批要求至少有兩人簽名；

e)付款同意書需要附帶合適的支持文件；

f)限制現(xiàn)金的使用并采取有效的現(xiàn)金控制方法；

g)確保記賬時(shí)款項(xiàng)的分類和描述準(zhǔn)確、清晰；

h)對(duì)重大財(cái)務(wù)實(shí)施定期管理評(píng)審；

i)實(shí)施定期和獨(dú)立的財(cái)務(wù)審核并定期變更實(shí)施審核的人員或組

織。

詳見《財(cái)務(wù)控制程序》。

8.4非財(cái)務(wù)控制

公司在采購、運(yùn)營、銷售、業(yè)務(wù)、人力資源、法律和監(jiān)管活動(dòng)以

及其他非財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理方面采取措施以降低賄賂風(fēng)險(xiǎn)，這些措施包

括：

a)使用通過資格預(yù)審的分包商、供應(yīng)商和顧問：

b)評(píng)估商業(yè)伙伴對(duì)組織提供服務(wù)的必要性和合法性，以及對(duì)其提

供服務(wù)的付款是否合理合適；

c)適用時(shí)執(zhí)行公開、公平、合適、透明的招投標(biāo)制度；

d)適用時(shí)需要至少兩人評(píng)估投標(biāo)和批準(zhǔn)簽訂合同；

e)在允許和合理的條件下，應(yīng)該在至少有三名競標(biāo)人參與公平透

明的競標(biāo)后再訂立合同；

f)訂立合同、修改合同條款、批準(zhǔn)合同規(guī)定或者提供有關(guān)工作內(nèi)

容的文件耍求至少兩人的簽名；

g)對(duì)潛在的高賄賂風(fēng)險(xiǎn)交易實(shí)施嚴(yán)格的管理監(jiān)督；

h)保護(hù)投標(biāo)和其它價(jià)格敏感信息的完整性和機(jī)密性；

D向員工提供合適的工具和模板(如實(shí)操指南、行為準(zhǔn)則、審批

層級(jí)、檢查清單、表格、TT工作過程等)。

詳見《商業(yè)、合同、采購規(guī)范控制程序》及《非財(cái)務(wù)控制程序》。

8.5禮物、招待、贊助費(fèi)、捐贈(zèng)和類似利益

公司確定并實(shí)施禮物、招待、贊助費(fèi)、捐贈(zèng)和類似利益的標(biāo)準(zhǔn)和

規(guī)定并形成文件，以預(yù)防和處理以賄賂為目的或有理由被視為以賄

賂為目的而提供或接受的禮物、招待、贊助費(fèi)、捐款和類似利益。

上述利益可包括：

a)禮物、娛樂或招待；

b)政治或慈善捐款；

c)客戶或公職人員旅行；

d)宣傳費(fèi)用；

e)贊助；

f)團(tuán)體好處；

g)培訓(xùn)；

h)俱樂部會(huì)員；

i)商業(yè)環(huán)境中的個(gè)人喜好；

j)機(jī)密信息或機(jī)密資料。

組織應(yīng)確保上述利益：

a)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和程序；

b)由合適的管理人員進(jìn)行審批；

c)相關(guān)費(fèi)用限制在一合理水平。

詳見《法律法規(guī)要求控制程序》及《相關(guān)方期望和需求控制程

序》。

8.6在受管控組織及商業(yè)伙伴中實(shí)施反賄賂管控措施

公司采取措施確保其管轄內(nèi)的組織遵守和使用其反賄賂管理體

系，或者制定獨(dú)立的反賄賂控制措施。

針對(duì)低賄賂風(fēng)險(xiǎn)水平以上的商業(yè)伙伴，組織應(yīng)確定：

a)其實(shí)施了反賄賂控制措施，并評(píng)估該措施管控風(fēng)險(xiǎn)的有效性；

b)當(dāng)其未實(shí)施反賄賂控制措施，或無法確定其是否實(shí)施控制措施

時(shí)，在允許的范圍內(nèi)，應(yīng)要求其對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)、項(xiàng)目或活動(dòng)實(shí)施反賄

賂控制措施；或在對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、訂立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)關(guān)注此因素。

c)商業(yè)伙伴進(jìn)行反賄賂承諾，并確保其了解組織反賄賂方針及處

置賄賂事件的程序。

詳見《賄賂風(fēng)險(xiǎn)管控措施計(jì)劃和監(jiān)視控制程序》及《公司所處

經(jīng)營環(huán)境分析控制程序》。

8.7匯報(bào)程序

公司建立匯報(bào)程序，以明確員工和其他利益相關(guān)方向反賄賂合規(guī)

負(fù)責(zé)人員或其他合適人員匯報(bào)意圖、可疑或?qū)嶋H的賄賂行為，任何

違反反賄賂管理體系或體系本身不足之處的路徑。允許員工直接上

報(bào)、

通過一個(gè)合適的第三方上報(bào)或越級(jí)匯報(bào)。同時(shí)，允許匿名匯報(bào)，確保

舉報(bào)人的身份信息不被泄露并禁止報(bào)復(fù)行為。

注：該匯報(bào)程序可與組織內(nèi)用于匯報(bào)其它問題(如安全事故、不正當(dāng)

行為或其它嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn))的程序一致或部分一致。

8.8賄賂調(diào)查和處理

公司建立賄賂調(diào)查程序，以實(shí)現(xiàn)：

a)對(duì)匯報(bào)、監(jiān)視或懷疑的任何賄賂、違反反賄賂控制措施的行為

進(jìn)行調(diào)查；

b)明確調(diào)查者的權(quán)利，并要求相關(guān)員工配合調(diào)查；

c)調(diào)查發(fā)現(xiàn)情況屬實(shí)的，應(yīng)采取處置措施；

d)確保向反賄賂合規(guī)負(fù)責(zé)人員匯報(bào)調(diào)查的狀態(tài)和結(jié)果。

注：調(diào)查人員的角色或職位應(yīng)與被調(diào)查范圍無關(guān)，組織可委托第三方

開展調(diào)查并匯報(bào)調(diào)查結(jié)果。

公司就下列行為建立處置程序：

a)任何賄賂行為；

b)違反反賄賂控制措施的行為。

組織應(yīng)對(duì)賄賂的調(diào)查和處置過程形成文件并留檔，并將處置結(jié)果向外

部利益相關(guān)方匯報(bào)。

詳見《賄賂行為的匯報(bào)和處理控制程序》。

8.9對(duì)反賄賂控制措施不足的管理

當(dāng)對(duì)特定交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或商業(yè)伙伴關(guān)系展開風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，發(fā)

現(xiàn)現(xiàn)有控制措施無法管理賄賂風(fēng)險(xiǎn)，且公司不能或不愿額外實(shí)施或

改善現(xiàn)有反賄賂控制措施，或采取其他合適措施促使公司管理相關(guān)賄

賂風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，公司應(yīng)針對(duì)不同情況采取以下措施：

a)如果是已經(jīng)開展的交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或業(yè)務(wù)關(guān)系，根據(jù)交易、

項(xiàng)目、活動(dòng)或關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)和性質(zhì)采取合適的措施；如果可行，盡快

終止、停止、暫停或撤銷交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或業(yè)務(wù)關(guān)系。

b)如果是提議的新交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或業(yè)務(wù)關(guān)系，則可延遲或不

再繼續(xù)。

詳見《不符合和糾正措施控制程序》。

9績效評(píng)估

9.1監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)

公司應(yīng)：

a)在適當(dāng)?shù)碾A段采取適宜的方法對(duì)反賄賂措施的有效性進(jìn)行監(jiān)視

和測(cè)量；

b)對(duì)監(jiān)視和測(cè)量結(jié)果進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；

c)合理地運(yùn)用分析和評(píng)價(jià)結(jié)果。

公司對(duì)監(jiān)視、測(cè)量、分析、評(píng)價(jià)過程及結(jié)果形成文件并存檔。

公司收集和分析反賄賂管理體系監(jiān)視、測(cè)量、內(nèi)部審核和管理評(píng)

審的結(jié)果，以評(píng)價(jià)管理體系的適宜性、有效性和持續(xù)改進(jìn)空間。組

織可分析以下信息：

a)匯報(bào)的賄賂事件；

b)賄賂事件典型案例；

c)未能滿足法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定的不符合情況。

詳見《監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)控制程序》。

9.2內(nèi)部審核

9.2.1公司按計(jì)劃間隔開展內(nèi)部審核，以證實(shí)反賄賂管理體系：

a)是否符合公司自身對(duì)反賄賂管理體系的要求及本手冊(cè)的要求。

b)反賄賂管理體系是否得到有效的實(shí)施和維護(hù)。

注1：TSO19011提供了關(guān)于管理體系審核的指南。

注2：公司內(nèi)部審核的范圍和規(guī)?？梢罁?jù)組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、成熟度

和所在區(qū)域等決定。

9.2.2公司應(yīng)：

a)策劃、建立、實(shí)施和維護(hù)審核方案，包括頻次、方法、責(zé)任、

策劃耍求和報(bào)告等耍素，并考慮相關(guān)過程的重要性和以往審核結(jié)果;

b)規(guī)定每次審核的準(zhǔn)則和范圍；

c)挑選能夠勝任的審核員進(jìn)行審核，確保審核過程的客觀性和公

正性；

d)確保審核結(jié)果報(bào)告給相關(guān)管理層、承擔(dān)反賄賂合規(guī)職能的部門

或人員及最高管理者；

e)保留作為審核方案實(shí)施和審核結(jié)果證據(jù)的文件信息。

9.2.3審核應(yīng)是合理、適當(dāng)且基于風(fēng)險(xiǎn)考慮的，審核應(yīng)包括內(nèi)部審

核或其它程序?qū)徍?，以檢查程序、管控措施和體系是否出現(xiàn)：

a)賄賂或涉嫌賄賂；

b)違反反賄賂方針或反賄賂管理體系的要求；

c)商業(yè)伙伴未能遵守適用組織的反賄賂要求；

d)反賄賂管理體系的不足或改進(jìn)空間。

9.2.4為確保審核方案的客觀性和公正性，公司應(yīng)確保審核者為以

下情況之一：

a)為審核過程成立或任命的獨(dú)立部門或人員；

b)反賄賂合規(guī)職能的人員(審核范圍為評(píng)估反賄賂管理體系評(píng)價(jià)

或由反賄賂合規(guī)職能負(fù)責(zé)的類似工作除外)；

C)被審核部門以外的一名合適的員工；

d)合適的第三方；

e)由a)到d)中抽調(diào)組成的小組。

注1：公司確保審核員不參與涉及自身工作的審核。

注2：審核員可由公司內(nèi)部獨(dú)立于審核對(duì)象的人員或合適的外部方擔(dān)

任。

詳見《內(nèi)部審核控制程序》。

9.3管理評(píng)審

公司管理層應(yīng)定期對(duì)反賄賂管理體系進(jìn)行評(píng)審，以檢查：

a)以往管理評(píng)審提出措施的落實(shí)情況；

b)與反賄賂管理體系相關(guān)的內(nèi)外部因素變化情況；

c)反賄賂管理的績效信息，包括不符合及改進(jìn)措施、監(jiān)視和測(cè)量

結(jié)果、審核結(jié)果；

d)持續(xù)改進(jìn)反賄賂管理體系的可能性及措施。

注1：應(yīng)保留評(píng)審記錄。

注2：可邀請(qǐng)外部專家對(duì)其反賄賂管理體系的建立和實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)

審。

詳見《管理評(píng)審控制程序》。

10改進(jìn)

10.1不符合和糾正措施

公司采取措施，以消除導(dǎo)致不符合的原因，防止不符合的發(fā)生。

糾正措施應(yīng)與不符合的影響程度相適應(yīng)。

當(dāng)出現(xiàn)不符合時(shí)，應(yīng)：

a)及時(shí)應(yīng)對(duì)不符合，適用時(shí)：

1)采取控制措施，糾正不符合；

2)處理造成的后果，

b)為防止不符合再次發(fā)生或在其他地方發(fā)生，通過以下方式評(píng)價(jià)

消除不符合原因所需的措施：

1)評(píng)審不符合；

2)確定不符合的原因；

3)檢查是否存在類似不符合及其發(fā)生的可能性。

c)確定需要采取的任何措施；

d)評(píng)審所采取糾正措施的有效性；

e)如有必要，修改反賄賂管理體系。

糾正措施應(yīng)與不符合的影響程度相適應(yīng)。

公司應(yīng)保留義件，作為以下信息的證據(jù)：

——不符合項(xiàng)的性質(zhì)，以及后續(xù)采取的措施；

一一糾正措施的結(jié)果。

10.2持續(xù)改進(jìn)

公司應(yīng)不斷提高反賄賂管理體系的適宜性、充分性和有效性。

詳見《改進(jìn)控制程序》。

附件1:管理者代表任命書

任命書

為了貫徹執(zhí)行IS037001：2016標(biāo)準(zhǔn)的耍求，加強(qiáng)對(duì)反賄賂管理

體系的管理，特任命XXX先生為本組織的管理者代表。

管理者代表的職責(zé)是：

a)確保反賄賂管理體系所需的過程得到建立、實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)

改進(jìn)：

b)確保反賄賂管理體系符合適用的法律法規(guī)及本文件的要求；

c)組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；

d)對(duì)舉報(bào)的賄賂事件進(jìn)行管理、調(diào)查及核實(shí)；

e)向員工提供反賄賂管理體系以及反賄賂相關(guān)問題的培訓(xùn)、建議

和指導(dǎo)；

f)定期或適時(shí)向最高管理者匯報(bào)反賄賂管理體系的成效；

g)與執(zhí)紀(jì)執(zhí)法等部門進(jìn)行溝通和對(duì)接。

XXX有限公司

總經(jīng)理：

日期：2021年03月16日

附件2：反賄賂方針和目標(biāo)方案

目標(biāo)

管理方針

項(xiàng)目指標(biāo)

確定的賄賂事件次數(shù)0次/年

依法辦事

誠實(shí)守信賄賂匯報(bào)處理及時(shí)率100%

抵制腐敗

相關(guān)方滿意度95%

優(yōu)質(zhì)服務(wù)

員工培訓(xùn)達(dá)成率100%

附件3：公司組織架構(gòu)圖

附件4：職能分配表?

管

人

制

理

力

采

總

品

技

營

財(cái)

造

購

者

資

經(jīng)

保

術(shù)

銷

務(wù)

章節(jié)條款中

理

部

部

部

部

部

代

源

心

表

部

4反賄賂管理體系

4.1總則?OOOOOOOO

4.2識(shí)別利益相關(guān)方的需求和期望O■OOOOOOO

4.3確定體系范圍?OOOOOOOO

4.4制定方針■OOOOOOOO

4.5確立目標(biāo)■OOOOOOOO

5管理職責(zé)

5.1管理承諾?OOOOOOOO

5.2職責(zé)、權(quán)限與溝通?OOOOOOOO

5.2.1職責(zé)和權(quán)限?OOOOOOOO

5.2.2反賄賂合規(guī)職能O?OOOOOOO

5.2.3溝通O■OOOOOOO

6賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

6.1總則O■OOOOOOO

6.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別O?■?■■■■?

6.3風(fēng)險(xiǎn)分析O■■■■■?■?

6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)O?■?????■

6.5風(fēng)險(xiǎn)處置O?■??????

7支持

7.1文件化信息O■OOOOOOO

7.2資源支持?????????

7.3雇用程序OOOOOOO?O

7.4意識(shí)與培訓(xùn)OOOOOOO■O

管

人

制

力

理

總

采

技

品

菅

財(cái)

造

經(jīng)

購

術(shù)

資

銷

務(wù)

者

保

章節(jié)條款中

理

部

部

部

部

部

源

代

心

部

表

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