銀行內(nèi)控合規(guī)管理崗位資格考試習(xí)題集（帶答案版）

銀行內(nèi)控合規(guī)管理崗位資格考試習(xí)題集（帶答案版）

一、判斷題

1.財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立

了我國企業(yè)內(nèi)部控制的總體框架。對

2.財政部等五部委2010年聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指弓I》

包括應(yīng)用指引、評價指引和審計指引。對

3.財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》中各

類指引相互獨立，互不銜接。錯

4.財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》中的

審計指引主要是為企業(yè)內(nèi)部審計部門執(zhí)行審計提供指引。錯

5.內(nèi)部控制僅是內(nèi)控管理部門的責任。錯

6.內(nèi)部控制是對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的控制，也是對實現(xiàn)企業(yè)發(fā)

展目標過程的控制，覆蓋所有業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和環(huán)節(jié)，是全過程控制。對

7.內(nèi)部控制是一個不斷改進完善的動態(tài)過程，隨著內(nèi)外部環(huán)境

變化而進行優(yōu)化調(diào)整，只有起點，沒有終點。對

8.內(nèi)部控制的最終目標是促進企業(yè)提高經(jīng)營效率和效果。錯

9.內(nèi)部控制要對企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告

及相關(guān)信息真實完整等提供絕對保證。錯

10.不相容機構(gòu)、崗位或人員的互相分離和制約體現(xiàn)了內(nèi)部控制

的制衡性原則。對

11.內(nèi)部環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行的各種

內(nèi)部因素的總稱，是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。對

12.不相容職務(wù)是指那些不能由一個部門或人員兼任，否則可能

發(fā)生弄虛作假或舞弊行為的職務(wù)。對

13.信息與溝通貫穿于內(nèi)部控制體系的內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控

制活動、內(nèi)部監(jiān)督全過程。對

14.對銀行從業(yè)人員來講，合規(guī)不僅要遵循外部監(jiān)管法規(guī)準則，

也要遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度和相關(guān)要求。對

15.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的負責人應(yīng)對本條線和本機

構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任。對

16.操作風險管理可以覆蓋和替代合規(guī)風險管理。錯

17.《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》明確合規(guī)經(jīng)營類指標

和風險管理類指標權(quán)重應(yīng)明顯高于其他類指標。對

18.合規(guī)管理是合規(guī)管理部門自身的工作。錯

19.所有的業(yè)務(wù)創(chuàng)新都是違規(guī)的結(jié)果。錯

20.對合規(guī)部門來講，監(jiān)督與服務(wù)兩項職責不能相互結(jié)合，必須

嚴格獨立。錯

21.企業(yè)經(jīng)營管理的過程就是不斷合規(guī)的過程，經(jīng)營管理活動與

合規(guī)管理不可分割。對

22.商業(yè)銀行合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的全過程，但

以事后監(jiān)督為主。錯

23.中國銀監(jiān)會2006年制定發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》

是我國銀行業(yè)開展合規(guī)管理的基本規(guī)范和指南。對

24.農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，于2008年制

定了《中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策》。對

25.按照《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》的規(guī)定，董事會對商業(yè)

銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任。對

26.合規(guī)文化是企業(yè)文化的重要組成部分。對

27.農(nóng)業(yè)銀行2010年在全行啟動了大規(guī)模的合規(guī)文化建設(shè)活動。

對

28.宣傳教育、制度建設(shè)、強化執(zhí)行、監(jiān)督檢查、整改糾偏和激

勵約束“六位一體”機制代表了合規(guī)文化建設(shè)的全部內(nèi)涵。錯

29.《中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)綱要》，明確了未來一段時間合

規(guī)文化建設(shè)工作重點，確保合規(guī)文化建設(shè)沿著制度化、規(guī)范化、程序

化的軌道健康發(fā)展。對

30.我行已建立規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫，員工可以通過法律事務(wù)信息管

理系統(tǒng)和內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)查詢?nèi)鞋F(xiàn)行有效規(guī)章制度。對

31.黨、團、工會組織的規(guī)范性文件按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不

納入《規(guī)章制度管理基本規(guī)范》（農(nóng)銀規(guī)章（2015）38號）規(guī)定的制

度范疇。對

32.按照《規(guī)章制度管理基本規(guī)范》（農(nóng)銀規(guī)章（2015）38號）的

規(guī)定，分支行可以制定下發(fā)基本制度。錯

33.根據(jù)“下位制度服從上位制度”的原則，操作規(guī)程不能與管

理辦法相抵觸。對

34.總行統(tǒng)一系統(tǒng)操作、統(tǒng)一業(yè)務(wù)產(chǎn)品、統(tǒng)一管理要求的規(guī)章制

度，如非必要，分、支行不得再制定相應(yīng)實施細則。對

35.制度起草部門對制度的合法合規(guī)性和風險控制承擔第一責

任。對

36.各類規(guī)章制度均不得與我行章程的規(guī)定相抵觸。對

37.制度未經(jīng)立項，不得進入起草制定階段，但執(zhí)行簡易修訂程

序的制度除外。

對

38.商業(yè)銀行授權(quán)制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分。對

39.中國農(nóng)業(yè)銀行董事會對行長授權(quán)管理工作由總行內(nèi)控與法律

合規(guī)部負責。（錯

40.授權(quán)是管理者的重要任務(wù)之一，有效的授權(quán)是一項重要的管

理技巧，若授權(quán)得當，所有參與者均可受惠。對

41.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定“商業(yè)銀行要建立相應(yīng)的授

權(quán)體系，實行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)。授權(quán)應(yīng)適當、明確，并采取

書面形式。”對

42.特別授權(quán)一事一授，有效期根據(jù)授權(quán)事項的具體情況確定，

一般不得超過一年。對

43.某一級分行信貸業(yè)務(wù)分管行長就轄內(nèi)某二級分行申請煤炭并

購貸款審批權(quán)限的簽報審批同意，該一級分行授權(quán)管理部門制作特別

授權(quán)書，提交行長簽章并由辦公室加蓋該一級分行行政印章后，通過

系統(tǒng)發(fā)送該二級分行。上述辦理授權(quán)的流程合規(guī)。錯

44.授權(quán)管理部門可以根據(jù)經(jīng)營管理需要，以簽報形式提出特別

授權(quán)建議，會簽相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門，并報行長審批后，制作授權(quán)文書。

對

45.轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)在授權(quán)范圍和權(quán)限額度內(nèi)進行，因特殊業(yè)務(wù)辦理需

要，轉(zhuǎn)授權(quán)范圍和額度可以大于或優(yōu)于授權(quán)。錯

46.受權(quán)人行使權(quán)限應(yīng)承擔相應(yīng)的決策或?qū)徟熑?，如果受?quán)人

行使權(quán)限中出現(xiàn)責任問題，授權(quán)人要追究受權(quán)人及有關(guān)責任人的責

任，實現(xiàn)權(quán)力與責任相一致。對

47.授權(quán)人保留隨時調(diào)整受權(quán)人權(quán)限的權(quán)利，但是不能隨時終止

受權(quán)人的權(quán)限。錯

48.授權(quán)有效期間，授權(quán)人可以主動或依申請對授權(quán)內(nèi)容進行調(diào)

整。對

49.授權(quán)委托一般使用授權(quán)委托書的形式，通常對外出示，具有

法律效力。

對

50.委托事項經(jīng)副行長以上審批同意，則視同委托事項涉及的業(yè)

務(wù)經(jīng)有權(quán)審批人審批同意。錯

51.受托人應(yīng)當在委托范圍內(nèi)誠實并善意地處理委托事務(wù)，最大

限度維護農(nóng)業(yè)銀行合法權(quán)益。對

52.對于連續(xù)兩年被評為內(nèi)控評價“四類行”的機構(gòu)，按照“五

類行”處理。對

53.2000年，農(nóng)業(yè)銀行在國內(nèi)銀行中率先開展了對各級分支機構(gòu)

的內(nèi)部控制評價，標志著農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)部管理和風險控制進入了一個

新的發(fā)展時期。錯

54.內(nèi)部控制的設(shè)計有效性，是指為實現(xiàn)控制目標所必需的內(nèi)部

控制要素都存在并且設(shè)計恰當。對

55.評價內(nèi)部控制運行的有效性，就是考察其是否執(zhí)行其有效的

內(nèi)部控制設(shè)計。對

56.內(nèi)部控制評價應(yīng)在全面評價的基礎(chǔ)上，根據(jù)風險發(fā)生的可能

性和對本行內(nèi)部控制目標實現(xiàn)造成的影響程度，關(guān)注重要業(yè)務(wù)機構(gòu)、

重大業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域。對

57.內(nèi)控控制評價人員應(yīng)簽訂評價責任書，明確評價責任。對

58.總行內(nèi)部控制管理部門應(yīng)當關(guān)注自內(nèi)控評價報告基準日至內(nèi)

部控制評價報告發(fā)出日之間發(fā)生的影響內(nèi)部控制有效性的因素，但對

評價結(jié)論可以不進行調(diào)整。錯

59.在具體對內(nèi)部控制缺陷進行認定時，應(yīng)考慮采用定性標準與

定量標準相結(jié)合的方法予以綜合確定。對

60.2012年總行制定的《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制缺陷認定標準》

為我行內(nèi)部控制缺陷認定工作提供了有效的依據(jù)。對

61.未經(jīng)總行批準，分支機構(gòu)不得委托中介機構(gòu)實施內(nèi)部控制評

價。對

62.境外分支機構(gòu)內(nèi)控評價注重結(jié)合駐在國（地區(qū)）的監(jiān)管規(guī)定,

按照從他監(jiān)管的原則合理保證內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)。錯

63.職能部門認真履行盡職監(jiān)督職責，屬于內(nèi)部監(jiān)督評價內(nèi)容。

對

64.對境內(nèi)外分支機構(gòu)的測試，就是對被評價機構(gòu)本部測試。錯

65.對于被評價機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)問題并完成整改的，也應(yīng)作為非現(xiàn)

場測試依據(jù)。錯

66.在內(nèi)控評價計分過程中，對不能測算抽樣發(fā)現(xiàn)問題率，屬于

控制活動執(zhí)行差錯的問題：情節(jié)和影響程度一般的，控制要點出現(xiàn)一

類問題定為“較強”，出現(xiàn)兩類問題以上定為“一般二錯

67.內(nèi)控評價結(jié)果應(yīng)向全轄進行通報。對評價發(fā)現(xiàn)問題進行梳理

和分類后反饋給同級業(yè)務(wù)部門，加強業(yè)務(wù)條線內(nèi)部控制管理。對

68.一級分行、二級分行和一級支行三級機構(gòu)發(fā)生的案件與責任

事故類型相

同，則觸發(fā)扣分的涉案金額或損失金額也應(yīng)相同。錯

69.不在“案件與責任事故”評價章節(jié)直接扣分的案件，將在其

他控制環(huán)節(jié)中酌情扣分。對

70.對于被評為內(nèi)控評價“一類行”的機構(gòu)，在次年適當降低對

其內(nèi)部檢查的頻率。對

71.檢查報告主要內(nèi)容包括檢查依據(jù)、檢查基本情況、被查單位

基本情況、檢查評價意見、檢查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析、檢查建議等。

對

72.判斷檢查發(fā)現(xiàn)問題的嚴重程度，應(yīng)從聲譽風險、人員風險、

監(jiān)管風險、財務(wù)風險、道德風險、案件風險六個方面進行綜合判斷，

以嚴重程度較高的為準。

對

73.檢查人員在檢查過程中發(fā)現(xiàn)被查單位存在違規(guī)行為以及對檢

查結(jié)論有重要影響的檢查事項，可不編寫檢查日記，而直接編制檢查

工作底稿。錯

74.在對機構(gòu)進行抽樣時，可重點關(guān)注內(nèi)部管理混亂、近兩年檢

查發(fā)現(xiàn)有重大風險隱患、新開辦的或有特色業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)。對

75.檢查組在檢查過程中發(fā)現(xiàn)重大問題或案件線索，應(yīng)當即時撰

寫專題報告上報。專題報告一事一報或一類一報，經(jīng)項目主辦部門負

責人審定后呈報主管行領(lǐng)導(dǎo)，并抄送同級內(nèi)控合規(guī)部門。對

76.項目主辦部門應(yīng)根據(jù)整改工作情況，對檢查項目問題整改情

況單獨開展后續(xù)檢查，驗證整改結(jié)果。錯

77.被查單位對整改通知書和檢查結(jié)論存在異議的，可向項目主

辦部門提交《復(fù)查申請表》申請復(fù)查。復(fù)查期間，原整改通知書暫停

執(zhí)行。錯

78.檢查應(yīng)當綜合考慮實施成本與預(yù)期效益，加強信息共享和成

果綜合利用,并充分運用各類信息系統(tǒng)進行分析查證，以適當?shù)某杀?/p>

實現(xiàn)有效的控制。對

79.檢查的目的僅僅是為了發(fā)現(xiàn)、識別、揭示、糾正業(yè)務(wù)經(jīng)營管

理中存在的問題和風險隱患。錯

80.是否按規(guī)定開展檢查監(jiān)督并及時通報檢查情況，是風險性檢

查內(nèi)容之一。錯

81.各職能部門于每年12月底前上報檢查需求，內(nèi)控合規(guī)部門要

對其進行統(tǒng)籌整合并形成年度檢查計劃。這個階段的統(tǒng)籌重點是檢查

內(nèi)容、時間及重點的統(tǒng)籌。對

82.檢查工作基本流程包括檢查計劃、檢查準備、檢查實施、后

續(xù)管理四個部分。錯

83.檢查過程中，檢查人員如果發(fā)現(xiàn)分配給自己的檢查業(yè)務(wù)量太

大，可以抽樣核查，但未核查內(nèi)容要在檢查日記上予以說明。錯

84.檢查前分析、組建項目管理組、簽訂檢查責任書、檢查前培

訓(xùn)、組織進點會談、發(fā)布檢查公告，這幾個環(huán)節(jié)可根據(jù)需要選擇實施。

錯

85.項目管理組組長由項目主辦部門負責人或其指定人員擔任，

成員由項目主辦部門業(yè)務(wù)骨干組成，一般不會抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù)骨干

作為項目管理組成員。錯

86.檢查驗證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求，采用適當?shù)臋z查方

法和技術(shù)，對被查單位提供的資料進行審查，現(xiàn)場查驗相關(guān)業(yè)務(wù)實際

運行狀況的過程。對

87.經(jīng)驗判斷法針對性強、效率高，但風險識別不全面，對檢查

人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、檢查經(jīng)驗和職業(yè)敏感性要求較高。對

88.監(jiān)督盤點法是檢查人員親臨現(xiàn)場觀察被查單位組織盤存的活

動，如無必要，檢查人員無需抽查、復(fù)點。對

89.逆查法就是按照經(jīng)濟活動進行的相反順序，從終點查到起點

的檢查方法。這種方法從大處著手，檢查面較寬，檢查重點和目的比

較明確，不容易遺漏或疏忽重要問題。錯

90.檢查證據(jù)的適當性指的是收集的檢查證據(jù)足以支撐檢查結(jié)

論。錯

91.通過檢查會談方式收集檢查證據(jù)的，應(yīng)當形成檢查會談記錄,

并由檢查人員和參加會談的人員逐份逐頁簽字。對

92.檢查人員取得檢查證據(jù)，應(yīng)當由證據(jù)提供者簽名或者蓋章；

未能取得簽名或蓋章的，該檢查證據(jù)無效。錯

93.檢查計劃的編制要確保風險全面覆蓋、重點問題突出、檢查

資源合理整合。對

94.各級行內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)通過ICCS對本級行檢查計劃執(zhí)行情

況進行動態(tài)跟蹤和全流程管理，督促項目主辦部門按照要求準確記錄

檢查實施全過程。對

95.盡職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級機構(gòu)職能部門按照職責分工，對

下級對口部門相關(guān)經(jīng)營管理活動進行監(jiān)測、檢查、督導(dǎo)和糾偏的管理

行為。錯

96.盡職監(jiān)督是職能部門實施的內(nèi)部控制。對

97.盡職監(jiān)督是職能部門職責的基本內(nèi)容和應(yīng)有之義，是職能部

門應(yīng)當履行的管理職責。對

98.具有歸口管理職責的職能部門應(yīng)當對同級部門相關(guān)經(jīng)營管理

活動履行監(jiān)督職責。對

99.職能部門應(yīng)當監(jiān)督、指導(dǎo)、輔導(dǎo)下級機構(gòu)對口部門盡職監(jiān)督

職責的履行。對

100.盡職監(jiān)督應(yīng)當圍繞各條線主要工作，將高風險領(lǐng)域、內(nèi)部控

制和案件防控薄弱環(huán)節(jié)以及外部監(jiān)管部門關(guān)注事項作為監(jiān)督重點。對

101.盡職監(jiān)督需注重督促落實盡職監(jiān)督及其他監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問

題的整改，采取適當控制措施，不斷強化監(jiān)督效果，持續(xù)改進經(jīng)營管

理。對

102.職能部門可以采取現(xiàn)場監(jiān)督和非現(xiàn)場監(jiān)督的方式，履行盡職

監(jiān)督職責。對

103.《中國農(nóng)業(yè)銀行盡職監(jiān)督工作管理辦法》適用于中國農(nóng)業(yè)銀

行境內(nèi)外各級機構(gòu)。錯

104.盡職監(jiān)督應(yīng)當涵蓋各級機構(gòu)所有條線各項經(jīng)營管理活動。

對

105.納入年度現(xiàn)場檢查計劃的檢查項目，應(yīng)當嚴格按照檢查相關(guān)

規(guī)章制度規(guī)定的程序，實施項目管理，由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭實施。錯

106.職能部門應(yīng)當監(jiān)督、落實內(nèi)外部各類監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)相關(guān)問

題的整改。對

107.職能部門應(yīng)當培育本條線內(nèi)控合規(guī)文化，形成內(nèi)控優(yōu)先、主

動合規(guī)的良好氛圍。對

108.內(nèi)控合規(guī)部門作為盡職監(jiān)督工作的管理部門，履行對職能

部門盡職監(jiān)督履職的監(jiān)督檢查職責，督促、推動職能部門盡職監(jiān)督工

作。錯

109.財務(wù)會計部門應(yīng)當將職能部門盡職監(jiān)督履職情況作為職能

部門及其負責人年度考核和工作評價的內(nèi)容。錯

110.內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)當根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結(jié)果，落實有關(guān)

責任人員的責任追究。錯

111.運營管理部門組織開展的2013年度中國農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)機構(gòu)

“三化三鐵”考核驗收不屬于對條線的盡職監(jiān)督。錯

112.內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風險排查不屬于對條

線的盡職監(jiān)督。

對

113.對非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的現(xiàn)場核查，應(yīng)納入年度現(xiàn)場檢查

計劃，由職能部門組織實施。錯

114.職能部門履行盡職監(jiān)督職責，應(yīng)當實行全過程質(zhì)量控制，保

證監(jiān)督的質(zhì)量和效果。對

115.職能部門應(yīng)當總結(jié)、分析本部門盡職監(jiān)督工作，形成年度盡

職監(jiān)督工作報告，并于次年1月10日前報送上級機構(gòu)內(nèi)控合規(guī)部門

和對口部門。錯

116.職能部門現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)當下發(fā)整改通知書，并采取現(xiàn)

場監(jiān)督方式核查整改落實情況。錯

117.對于納入年度現(xiàn)場檢查計劃的現(xiàn)場檢查項目，職能部門應(yīng)當

在檢查結(jié)束后10日內(nèi)，將現(xiàn)場檢查工作報告報送同級內(nèi)控合規(guī)部

門和上級機構(gòu)對口部門。對

118.職能部門對非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題，應(yīng)當通過

非現(xiàn)場核查、驗證、詢問、下發(fā)風險提示等方式予以確認，并落實問

題的整改。錯

119.經(jīng)濟責任審計是指審計機構(gòu)根據(jù)上級行黨委要求，對被審

計人在任職期間履行經(jīng)營管理職責情況的監(jiān)督、檢查和評價。錯

120.被審計人因退休離開所任崗位時，不需要對其任職期間職

責履行情況進行離任審計。錯

121.離任審計堅持“先離后審”原則。錯

122.一級分行以下機構(gòu)高管人員經(jīng)濟責任審計由各級行內(nèi)控合

規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。對

123.對被審計人任現(xiàn)職不滿一年的，審計組織只需要對現(xiàn)任職

務(wù)的職責履行情況進行審計。錯

124.對在本崗位任職時間超過三年的被審計高管人員，審計機

構(gòu)可根據(jù)審前調(diào)查結(jié)果以風險為導(dǎo)向確定審計重點年度，如有必要可

追溯到以前年度。對

125.對于二級支行行長審計和風險程度低的非提任審計，原則

上可采取非現(xiàn)場為主的審計方式。對

126.審計的風險評審的風險程度可量化計分或分為高、中、低

三個檔次。對

127.采用非現(xiàn)場審計方式的，可適當簡化審計程序。對

128.審計機構(gòu)實施經(jīng)濟責任審計，應(yīng)當進行審計公示。對

129.在經(jīng)濟責任審計進行信息歸集時，各業(yè)務(wù)主管部門對于本

條線日常管理、盡職監(jiān)督以及其他渠道掌握的重大違規(guī)和重大風險事

項，應(yīng)及時反饋。對

130.特殊情況下，經(jīng)濟責任審計審前調(diào)查也可在審計組進駐被審

計單位后進行。對

131.經(jīng)濟責任審計組實施審計后，應(yīng)當將審計報告征求被審計

高管人員的意見。對

132.審計機構(gòu)必須將經(jīng)濟責任審計報告報送上級行內(nèi)控合規(guī)部

門。錯

133.經(jīng)濟責任審計綜合評價是審計部門根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)事項，分

別就評價內(nèi)容各方面，對被審計人任職期間職責履行情況做出的審計

判斷。錯

134.在對被審計人進行經(jīng)濟責任認定時，不能肯定一切，也不能

全盤否定，要用辯證的思維方式和發(fā)展的眼光去看待被審計人在本單

位相關(guān)經(jīng)濟活動中的作用。對

135.在對被審計人進行經(jīng)濟責任認定過程中，凡是不在審計范

圍內(nèi)的事項不應(yīng)作出經(jīng)濟責任認定。對

136.對情況特別復(fù)雜，現(xiàn)場審計難以劃分經(jīng)濟責任的，可采取

寫實方式。對

137.凡是不屬于被審計人職權(quán)范圍內(nèi)的相關(guān)經(jīng)濟活動，不應(yīng)由

被審計人承擔該項活動的經(jīng)濟責任。對

138.對經(jīng)濟責任審計中發(fā)現(xiàn)的與被審計人相關(guān)的問題，需全部認

定責任。對

139.審計報告既要反映被審計人本人的情況，也要反映被審計人

主管機構(gòu)或業(yè)務(wù)的發(fā)展變化情況。對

140.審計評價應(yīng)堅持“審什么評什么"，未經(jīng)審計的事項不作評

價。對

141.對于不具有普遍性的一般性問題不要在審計報告中反映。對

142.經(jīng)濟責任審計報告中，審計發(fā)現(xiàn)主要問題主要反映審計中發(fā)

現(xiàn)的被審計人應(yīng)承擔一定經(jīng)濟責任的問題。對

143.經(jīng)濟責任審計對涉嫌重大違法違規(guī)的事件，在取證充分的情

況下，可不征求被審計人意見，直接形成報告上報行黨委。對

144.整改是指農(nóng)業(yè)銀行為糾正內(nèi)外部監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)的問題而

實施的管理活動。對

145.問題特指違反法律、規(guī)則、準則及內(nèi)部規(guī)章制度等規(guī)范

性文件的行為。錯

146.按照風險程度，問題分為“重大”、“較大”、“關(guān)注”、“一

般”、“輕微”五個等級.對

147.“重大”、“較大”、“關(guān)注”類問題合稱“重點問題”。錯

148.按照問題的風險程度，性質(zhì)惡劣、惡意違規(guī)的問題應(yīng)歸

為“較大”類。錯

149.內(nèi)部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，由開展內(nèi)部監(jiān)督檢查的部門按照

農(nóng)業(yè)銀行標準評估認定風險等級。對

150.按照行為是否違規(guī)，將問題分為“違規(guī)類問題”和“非違規(guī)

類問題”。對

151.非違規(guī)類問題是指違反法律、規(guī)則、準則及內(nèi)部規(guī)章制度和

其他規(guī)范性文件的行為。錯

152.按照產(chǎn)生原因，將問題分為“目標任務(wù)”、“制度流程”、“產(chǎn)

品工具”、“業(yè)務(wù)操作”四類。錯

153.每項問題的產(chǎn)生原因可以歸為一個或多個類別。對

154.違規(guī)類問題以行為糾正到位、風險控制到位、責任追究到位

作為整改完成的標準。對

155.非違規(guī)類問題以風險控制到位和責任追究到位作為整改完

成的標準。錯

156.風險控制到位是指整改責任部門或單位已全部終止或糾正

了相關(guān)行為。錯

157.違規(guī)類問題的行為已無法直接糾正，如果風險控制到位且責

任追究到位，則可視為問題完成整改。對

158.行為糾正到位是指整改責任部門或單位已采取措施消除或

有效控制問題所造成的不良影響。錯

159.問題導(dǎo)致風險或者損失的，不應(yīng)簡單將是否收回全部風險金

額或損失金額作為風險控制到位的唯一衡量標準，需要根據(jù)具體情況

綜合判定風險控制是否到位。對

160.責任追究到位，是指已按照《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制

度處理辦法》及其他處理規(guī)定對相關(guān)責任人給予了相應(yīng)的處理。對

161.各級行行長對轄內(nèi)整改工作負總責，其他行領(lǐng)導(dǎo)對分管條線

的整改工作負管理責任，各部門負責人對本部門整改工作首負其責。

對

162.如果整改責任單位內(nèi)設(shè)職能部門，應(yīng)按職責確定整改責任部

門和整改督辦部門。對

163.內(nèi)部監(jiān)督項目的整改督辦，實行“誰監(jiān)督、誰督辦”原則。

對

164.各級行風險管理部門是本級行整改工作的主管部門。錯

165.風險為本(RiskBasedApproach)是指金融機構(gòu)通過建立識

別、評估、監(jiān)測、理和降低洗錢、恐怖融資風險的程序，確保防范措

施與已經(jīng)識別的洗錢、恐怖融資風險相匹配，并能使其決定如何以最

有效的方式配置自身資源的管理方法。對

166.風險為本規(guī)則為輔是目前國際反洗錢合規(guī)管理主流理論和

主要方法。錯

167.風險為本方法不再強制要求金融機構(gòu)按照統(tǒng)一監(jiān)管要求執(zhí)

行反洗錢合規(guī)管理，而是要求金融機構(gòu)根據(jù)國家洗錢和恐怖融資風險

制定相應(yīng)的管理體系。錯

168.金融機構(gòu)應(yīng)當在風險評估的基礎(chǔ)上，適用風險為本的方法，

確保防范或降低洗錢和恐怖融資風險的措施與已識別的風險相適應(yīng)。

對

169.風險為本合規(guī)管理的關(guān)注點是能否實現(xiàn)風險防控的有效性。

對

170.中國反洗錢監(jiān)測分析中心是我國反洗錢行政主管部門。錯

171.金融監(jiān)管部門反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的組建，標志著我國金融監(jiān)管

部門反洗錢協(xié)調(diào)機制正式建立。對

172.內(nèi)控與法律合規(guī)部是我行反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策機構(gòu)。錯

173.反洗錢工作是全行性工作，反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位均

是反洗錢工作責任部門。對

174.客戶身份識別也稱“了解你的客戶”。對

175.在與客戶建立金融業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為客戶提供規(guī)定金額以上

的一次性金融服務(wù)時，金融機構(gòu)應(yīng)當進行客戶身份識別。對

176.在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機構(gòu)應(yīng)當采取持續(xù)的客

戶身份識別措施，當對客戶及其交易的風險177.金融機構(gòu)不得為身份

不明的客戶提供服務(wù)或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或

者假名賬戶。對

178.客戶身份識別中的保密性要求是指：金融機構(gòu)應(yīng)保護商業(yè)秘

密和個人隱私，妥善保存客戶身份識別過程中獲取的客戶身份信息和

交易信息。對

179.我行的大額交易報告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。

對

180.我行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預(yù)警無需人工處

理，系統(tǒng)自動進行上報。錯

181.我行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的大額預(yù)警無需人工處

理，系統(tǒng)自動進行上報。對

182.可疑交易報告級別為重點可疑的，支行審核通過后系統(tǒng)即可

自動上報。錯

183.我行的內(nèi)控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過ICCS

系統(tǒng)（內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)）向相關(guān)部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。

錯

184.關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當被禁止。錯

185.對于我行應(yīng)當遵守的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定，依監(jiān)管目的而言大

致可以分為法律口徑和會計口徑兩類。對

186.關(guān)聯(lián)交易是一種中性的經(jīng)濟行為，有利弊兼具的二重性。對

187.《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理基本規(guī)范》將我行關(guān)聯(lián)交易定

義為：我行或我行控股子公司與我行關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源、勞

務(wù)或義務(wù)的事項。對

188.要求關(guān)聯(lián)交易經(jīng)過獨立董事認可，主要是為了實現(xiàn)公司對該

項交易的整體一致的意思同意。錯

189.中國鋁業(yè)股份有限公司屬于我行的關(guān)聯(lián)法人，因為其持有

10%以上農(nóng)銀匯理的股份。對

190.交易發(fā)起部門應(yīng)當遵循“了解你的客戶”原則，主動收集交

易對方信息，確定交易對方是否為我行關(guān)聯(lián)方。對

191.重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當由股東大會審批。錯

192.農(nóng)行員工在農(nóng)業(yè)銀行的貸款屬于關(guān)聯(lián)交易。錯

193.內(nèi)部交易在范圍上小于關(guān)聯(lián)交易。錯

194.所有類型的關(guān)聯(lián)交易均需在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中進行

錄入備案。錯

195.本行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當嚴格執(zhí)行本行業(yè)務(wù)規(guī)范中

關(guān)于定價的規(guī)定，不得向關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方

可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。錯

196.重大關(guān)聯(lián)交易提交董事會審議前，應(yīng)經(jīng)獨立董事許可。對

197.重大內(nèi)部交易是指單筆交易金額占我行最近一期經(jīng)審計的

資本凈額1%以上，或該筆交易發(fā)生后我行與該附屬機構(gòu)、交易雙方

附屬機構(gòu)之間的內(nèi)部交易余額占我行最近一期經(jīng)審計的資本凈額5%

以上的交易。對

198.我行代理銷售農(nóng)銀人壽的保險產(chǎn)品，此行為屬于內(nèi)部交易。

對

199.合規(guī)風險識別是合規(guī)風險管理的第一個階段，是對合規(guī)風險

的定性分析，也是整個合規(guī)風險管理的基礎(chǔ)。對

200.合規(guī)風險評估是指在合規(guī)風險識別與量化的基礎(chǔ)上，應(yīng)用一

定的方法估計和測定發(fā)生因合規(guī)風險而可能導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處

罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的損失概率和損失大小，以及對銀行整

體運營產(chǎn)生影響的程度。對

201.合規(guī)風險監(jiān)測是合規(guī)風險識別的基礎(chǔ)和前提。錯

202.就當前商業(yè)銀行合規(guī)風險管理技術(shù)和數(shù)據(jù)積累而言，合規(guī)風

險無法量化評估。錯

203.合規(guī)風險識別評估的第一步是收集銀行面臨的合規(guī)風險點。

對

204.在對合規(guī)風險進行評估的時候，可以從風險發(fā)生概率和風險

導(dǎo)致的損失兩個維度進行分析。對

205.合規(guī)風險報告僅僅是商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的職責。錯

206.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動

識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報

告。對

207.合規(guī)風險報告一般按照報告內(nèi)容劃分為綜合報告和專項報

告；按照報告的頻率又可分為定期報告和不定期報告。對

208.根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風險監(jiān)測報告工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)

[2013]639號），總行內(nèi)控與法律合規(guī)部負責組織、管理和評價全行合

規(guī)風險監(jiān)測報告工作，實施專項監(jiān)測，分析合規(guī)風險狀況，并向高級

管理層提交全行合規(guī)風險評估報告。對

209.根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風險監(jiān)測報告工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)

[2013]639號），總分行各主要業(yè)務(wù)部門負責分析評估本業(yè)務(wù)條線合規(guī)

風險狀況，收集合規(guī)風險信息并及時報送同級行內(nèi)控合規(guī)部門。對

210.按照總行《關(guān)于做好合規(guī)風險監(jiān)測報告工作的通知》（農(nóng)銀

辦發(fā)[2013]639號）要求，各一級分行分行內(nèi)控合規(guī)部應(yīng)當按半年實

施合規(guī)風險非現(xiàn)場定期監(jiān)測。錯

211.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)及時向銀

監(jiān)會報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告。對

212.按照總行《關(guān)于做好合規(guī)風險監(jiān)測報告工作的通知》（農(nóng)銀

辦發(fā)[2013]639號）要求，各一級分行、總行主要業(yè)務(wù)部門及總行內(nèi)

控與法律合規(guī)部按年度報告轄內(nèi)、本業(yè)務(wù)條線和全行合規(guī)風險評估報

告。對

213.我行合規(guī)風險監(jiān)測通過計算機審計監(jiān)控分析系統(tǒng)實現(xiàn)。錯

214.內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)由總行內(nèi)控與法律合規(guī)部統(tǒng)一組織

開發(fā)，只面向內(nèi)控合規(guī)部門使用。錯

215.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，外規(guī)由各級行制度管理員負責

維護。錯

216.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)部門通過“法人授權(quán)”功

能提交授權(quán)委托事項申請。錯

217.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查項目立項人負責選配檢查

人員，組建檢查組，并明確檢查組長、主查、一般檢查人員的分工。

對

218.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責任

書，并將該檢查項目選為默認項目后才能進行檢查操作。對

219.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，錄入底稿原則上是一事一稿，

同一被查機構(gòu)、同一違規(guī)性質(zhì)的多筆業(yè)務(wù)可以合并成一個問題在一張

底稿中錄入。對

220.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查組長或主查負責對其他檢

查人員提交的底稿進行審核。對

221.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，底稿經(jīng)審核通過后，由被查機

構(gòu)登錄系統(tǒng)進行確認。錯

222.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查結(jié)束前，由一般檢查人員

上傳現(xiàn)場檢查報告。錯

223.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，項目主辦部門有權(quán)人員通過

“項目文檔”功能對檢查項目工作質(zhì)量和效果進行評價。錯

224.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)評價體系維護功能下，總行內(nèi)控合

規(guī)部門根據(jù)評價環(huán)節(jié)、評價點組合生成不同的評價體系，各分行據(jù)此

生成各自的計分評價表。對

225.內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中的違規(guī)點，是對違規(guī)問題所指向應(yīng)

予控制的關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的概括性描述。對

226.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，臨時違規(guī)點僅限于該識別人員

使用。錯

227.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，違規(guī)點嚴重程度分為嚴重、關(guān)

注、一般三類。錯

228.在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，合規(guī)地圖可為用戶展示各分行

某一指標值。對

二、單選題

1.開始將控制環(huán)境作為一項重要的控制要素的發(fā)展階段是。C

A.內(nèi)部牽制階段B.內(nèi)部控制制度階段C.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階

段D.內(nèi)部控制整體框架階段

2.下列不屬于COSO委員會《內(nèi)部控制一一整體框架》中規(guī)定

的內(nèi)部控制目標的是：。

A.財務(wù)報告的可靠性B.發(fā)展的效果和效率C.相關(guān)法律法

規(guī)的遵循D.企業(yè)利潤的快速增長

3.關(guān)于《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》表述錯誤的是：。

A.建立了內(nèi)部控制的總體框架和基本要求B.明確了內(nèi)控建

設(shè)的目標、原則及構(gòu)成要素C.在企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系中處于最

高層次，起統(tǒng)領(lǐng)作用D.由財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保

監(jiān)會五部門于2006年聯(lián)合發(fā)布

4.根據(jù)五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的最終目標

是：。

A.保證企業(yè)資產(chǎn)安全B.保證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整

C.提高經(jīng)營效率和效果D.促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略

5.關(guān)于內(nèi)部控制與提高經(jīng)營效率效果的關(guān)系，錯誤的是：。

A.企業(yè)建立和實施內(nèi)部控制制約了經(jīng)營效率效果的提高B.內(nèi)

部控制建設(shè)要能夠有效促進經(jīng)營效率和效果的提升，既不能失控，也

不要控制過度C.兩者是是協(xié)調(diào)一致的D.忽視控制的經(jīng)營管理,

將可能導(dǎo)致重大風險的發(fā)生，從而降低經(jīng)營效率效果

6.根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，下列不屬于內(nèi)部控制原則的

是:。

A.全面性原則B.合法性原則C.制衡性原則D.重要性原則

7.集中力量加強對高風險領(lǐng)域的控制，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原則

是:。

A.全面性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

8.對不相容職務(wù)進行分離，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原則是：。

A.全面性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

9.根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，與時俱進，因地制宜，不斷改進和

完善內(nèi)部控制，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原則是：。

A.適應(yīng)性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

10.根據(jù)規(guī)模大小和具體經(jīng)營管理情況設(shè)計和執(zhí)行內(nèi)部控制，既

要考慮設(shè)計的經(jīng)濟性，又要考慮執(zhí)行的效益性，體現(xiàn)了內(nèi)部控制的原

則是：。

A.適應(yīng)性原則B.成本效益原則C.制衡性原則D.重要性原

則

11.將相關(guān)控制滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個管理環(huán)節(jié)，體現(xiàn)

了內(nèi)部控制的原則是：。

A.適應(yīng)性原則B.全面性原則C.制衡性原則D.重要性原則

12.以下不屬于內(nèi)部控制要素的是：。

A.外部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

13.企業(yè)文化屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

14.治理結(jié)構(gòu)屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.控制活動B.風險評估C.內(nèi)部環(huán)境D.內(nèi)部監(jiān)督

15.不相容職務(wù)分離屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

16.授權(quán)審批屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

17.內(nèi)部控制評價屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

18.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的案件風險排查屬于內(nèi)部控制五要素中

的:。

A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

19.反舞弊屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.信息與溝通C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

20.定期對固定資產(chǎn)進行盤點并與賬目進行核對，屬于內(nèi)部控制

五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.信息與溝通C.控制活動D.內(nèi)部監(jiān)督

21.公司內(nèi)部開展的績效考評屬于內(nèi)部控制五要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動C.信息與溝通D.內(nèi)部監(jiān)督

22.我國首次將內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)劃分為控制環(huán)境、會計系統(tǒng)和控制

程序三個要素的是：。

A.1986年頒布的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》B.1996年頒布的《獨

立審計準則第9號——內(nèi)部控制和審計風險》C.1999年修訂的《會

計法》D.2001年頒布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范基本規(guī)范》

23.2013年，COSO委員會再次更新內(nèi)控框架，關(guān)于新框架表述

錯誤的是：。

A.新框架并沒有改變1992年舊框架關(guān)于內(nèi)部控制的基本概念

和核心內(nèi)容B.新框架對舊框架的原則、目標等概念和指引進行了

更新和改進C.新框架反映了近年來企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的演變、監(jiān)管機

構(gòu)的要求和其他利益相關(guān)者的期望D.新框架相比舊框架的五要

素，提出了八要素

24.標志著適應(yīng)我國實際情況、融合國際先進經(jīng)驗的中國企業(yè)內(nèi)

部控制規(guī)范體系基本建成的是：0

A.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的頒布實施B.《獨立審計準則

第9號——內(nèi)部控制和審計風險》的頒布實施C.《企業(yè)內(nèi)部控制

基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的頒布實施D.《內(nèi)部會

計控制規(guī)范一一基本規(guī)范》等7項內(nèi)部會計控制規(guī)范的頒布實施

25.2008年我國頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》將內(nèi)部控制

定義為“由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實

現(xiàn)控制目標的過程。"，關(guān)于該定義的理解，不準確的是：。

A.強調(diào)了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者特別是董事會、監(jiān)事會和高級管理層在建

立與實施內(nèi)部控制中的重要作用B.明確了內(nèi)部控制是全體員工的

共同責任C.內(nèi)部控制要求全體員工被動地遵守內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定

D.覆蓋所有業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和環(huán)節(jié)，是全過程控制

26.確保經(jīng)營管理符合外部監(jiān)管部門監(jiān)管要求，免于監(jiān)管處罰，

屬于內(nèi)部控制目標中的：。

A.保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)B.保證企業(yè)資產(chǎn)安全C.保

證財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整D.提高經(jīng)營效率和效果

27.關(guān)于內(nèi)部環(huán)境的表述，錯誤的是：。

A.內(nèi)部環(huán)境是影響、制約企業(yè)內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行的各種

內(nèi)部因素的總稱B.內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)C.內(nèi)

部環(huán)境包括企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源政策等D.內(nèi)部環(huán)

境不包括公司發(fā)展戰(zhàn)略

28.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的管理活動中，屬于內(nèi)控環(huán)境的是：。

A.合規(guī)文化建設(shè)B.案件風險排查C.風險審計D.運營“三

大集中”

29.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的管理活動中，不屬于內(nèi)部監(jiān)督的是：。

A.案件風險排查B.企業(yè)文化建設(shè)C.年度內(nèi)部控制評價

D.條線盡職監(jiān)督

30.農(nóng)業(yè)銀行近年來開展的管理活動中，屬于信息溝通的是：。

A.案件風險排查B.企業(yè)文化建設(shè)C.年度內(nèi)部控制評價

D.信息系統(tǒng)建設(shè)

31.農(nóng)業(yè)銀行每年開展的授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，屬于內(nèi)部控制要素中

的:。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動C.風險評估D.內(nèi)部監(jiān)督

32.農(nóng)業(yè)銀行每年開展的內(nèi)部控制評價，屬于內(nèi)部控制要素中

的:。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動C.風險評估D.內(nèi)部監(jiān)督

33.農(nóng)業(yè)銀行制定的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，屬于內(nèi)部控制要素中的：。

A.內(nèi)部環(huán)境B.控制活動C.風險評估D.內(nèi)部監(jiān)督

34.關(guān)于風險分析的表述，錯誤的是：。

A.主要采用定性分析的方法B.按照嚴格規(guī)范的程序開展

工作，確保風險分析結(jié)果的準確性C.按照風險發(fā)生的可能性及

其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定關(guān)注重點和優(yōu)先

控制的風險D.充分吸收專業(yè)人員，組成風險分析團隊

35.企業(yè)風險識別過程中應(yīng)關(guān)注各類風險因素，下列屬于內(nèi)部因

素的是：。

A.經(jīng)濟形勢B.法律變化C.科技進步D.運營管理

36.風險識別過程中應(yīng)關(guān)注各類風險因素，下列屬于外部因素的

是:。

A.人力資源B.財務(wù)指標C.經(jīng)濟金融形勢D.運營管理

37.下列不屬于控制措施的是：。

A.不相容職務(wù)分離B.授權(quán)審批C.企業(yè)文化建設(shè)D.預(yù)

算控制

38.下列職務(wù)可以由同一人擔任的是：。

A.信貸調(diào)查與審查B.信貸審查與審批

C.信貸調(diào)查與貸后管理D.業(yè)務(wù)申請與審批C

39.關(guān)于授權(quán)審批控制，表述不正確的是：。

A.要求企業(yè)各級人員必須經(jīng)過適當?shù)氖跈?quán)才能執(zhí)行有關(guān)經(jīng)濟業(yè)

務(wù)B.對于重大的業(yè)務(wù)和事項，應(yīng)當實行集體決策審批或者聯(lián)簽

制度C.授權(quán)審批控制是企業(yè)內(nèi)部控制的重要控制手段D.授

權(quán)審批控制屬于事后控制D

40.關(guān)于預(yù)算控制，表述錯誤的是：。

A.預(yù)算控制只涉及預(yù)算的制定，不包括預(yù)算的執(zhí)行B.預(yù)

算控制以控制“偏差”為基礎(chǔ)，監(jiān)測實際與目標的差異，然后采取相

應(yīng)控制措施，達到控制目的C.預(yù)算控制要求企業(yè)明確各責任單

位在預(yù)算管理中的職責權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程

序，強化預(yù)算約束

D.通過預(yù)算控制，使得經(jīng)營目標轉(zhuǎn)化為各部門、各崗位乃至

各員工的具體行為目標

A

41.企業(yè)為其房產(chǎn)購買保險，屬于：。

A.不相容職務(wù)分離控制B.財產(chǎn)保護控制C.預(yù)算控制

D.運營分析控制B

42.關(guān)于信息與溝通的表述，不正確的是：。

A.信息與溝通貫穿于內(nèi)部控制體系的全過程B.信息與溝通

為內(nèi)部控制有效運行提供信息保證C.信息與溝通應(yīng)借助信息技

術(shù)提高效率效果D.舉報不屬于信息與溝通的范疇D

43.農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)（ICCS）建設(shè)，屬于內(nèi)部

控制要素中的：。

A.控制活動B.內(nèi)部監(jiān)督C.信息與溝通D.風險評估C

44.檢查發(fā)現(xiàn)某支行柜員既負責業(yè)務(wù)辦理又負責業(yè)務(wù)授權(quán)，該行

為違背：。

A.不相容職務(wù)分離控制B.會計系統(tǒng)控制C.績效考核控制

D.財產(chǎn)保護控制

A

45.某員工發(fā)現(xiàn)其上司超越權(quán)限向其交辦的事項，該員工應(yīng)該：。

A.按照上司要求辦理B.先按照上司要求辦理，然后向上一

級領(lǐng)導(dǎo)報告C.有權(quán)拒絕辦理，并向上一級領(lǐng)導(dǎo)報告D.向其

上司提示，提示無效后，按照上司要求辦理C

46.下列有關(guān)合規(guī)的說法正確的是。

A.依法合規(guī)是企業(yè)內(nèi)部控制的首要目標B.合規(guī)管理重在事

后監(jiān)督

C.合規(guī)管理與審計監(jiān)督無本質(zhì)區(qū)別D.合規(guī)管理是風險管理

的核心

A

47.開啟商業(yè)銀行專業(yè)化合規(guī)管理階段的標志性事件是。

A.巴林銀行倒閉B.2008年全球金融危機C.巴塞爾委員

會發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》D.水門事件C

48.下面哪一項不是商業(yè)銀行合規(guī)管理在國際上發(fā)展的背景因

素。

A.歐美銀行業(yè)金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)B.全球化背景下，匯豐、

花旗等跨國大銀行的探索C.巴林銀行倒閉等一系列重大違規(guī)事件

的發(fā)生D.上海銀行業(yè)2005年10月發(fā)起每年一屆的合規(guī)年會D

49.對中國銀行界來講，下列哪項制度是開展合規(guī)管理需要遵循

的基本規(guī)范。

A.《商業(yè)銀行法》B.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》C.《銀

行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》D.《銀行業(yè)金融機構(gòu)案防工作

辦法》B

50.銀監(jiān)會出臺的哪一項制度中要求商業(yè)銀行設(shè)立合規(guī)總監(jiān)或指

定一名高級管理人員負責本機構(gòu)合規(guī)及案防工作。

A.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》B.《銀行業(yè)金融機構(gòu)案防

工作辦法》C.《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》D.《銀行業(yè)

監(jiān)督管理辦法》B

51.下列不屬于合規(guī)管理部門職責范圍的是。

A.合規(guī)監(jiān)測B.合規(guī)培訓(xùn)C.合規(guī)政策的制定D.合規(guī)管理

計劃的制定與執(zhí)行C

52.理念合規(guī)是指。

A.主觀上，思想意識上要主動合規(guī)B.把合規(guī)要求制成標語

口號和制度條文C.給新員工進行合規(guī)培訓(xùn)D.告訴員工違規(guī)行

為要接受的處罰A

53.制度合規(guī)主要是指。

A.銀行的內(nèi)部制度中應(yīng)有合規(guī)相關(guān)內(nèi)容B.商業(yè)銀行內(nèi)部整

章建制時要遵循外部法律法規(guī)以及內(nèi)部既有規(guī)章制度的規(guī)定，即制度

層面的合規(guī)C.銀行開展經(jīng)營活動必須有規(guī)可依D.銀行內(nèi)部要

設(shè)置專門的合規(guī)部門B

54.執(zhí)行合規(guī)主要是指。

A.一線員工嚴格按照行內(nèi)制度規(guī)定操作B.合規(guī)人員對經(jīng)營

活動進行合規(guī)評估C.商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動與員工行為合乎規(guī)

則，做到“知行合一”，即執(zhí)行層面的合規(guī)D.分行按照總行的考

核指標要求開展經(jīng)營C

55.監(jiān)事會的合規(guī)職責主要體現(xiàn)為。

A.合規(guī)報告的審議審批B.合規(guī)風險的識別與報告C.合規(guī)

政策的審議審批D.監(jiān)督董事會和高管層合規(guī)管理職責的履行D

56.從風險管理的角度來看，對合規(guī)管理的下列說法中正確的是。

A.合規(guī)管理是銀行內(nèi)部的一項核心風險管理活動B.合規(guī)管

理不適用風險管理的識別、監(jiān)測與應(yīng)對等技術(shù)方法C.合規(guī)風險可

以像市場、信用風險一樣量化D.合規(guī)風險與操作風險內(nèi)涵相同A

57.從行為管理的角度看，對合規(guī)管理的說法錯誤的的是。

A.合規(guī)管理就是如何使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動與法律、規(guī)則

和準則相一致B.合規(guī)管理需要解決的是如何使全體員工“不想

違”、“不能違”、“不敢違”的問題C.合規(guī)管理不需要研究人的行

為特點D.員工行為管理是合規(guī)管理不可忽視的領(lǐng)域C

58.關(guān)于合規(guī)管理表述正確的是。

A.合規(guī)管理是銀行內(nèi)部最具基礎(chǔ)性的一項管理活動B.合規(guī)

管理只是專業(yè)合規(guī)部門的專業(yè)合規(guī)管理C.合規(guī)管理不屬于銀行內(nèi)

部的風險管理活動D.合規(guī)管理與內(nèi)部控制相互獨立，沒有聯(lián)系A(chǔ)

59.合規(guī)管理的主要原則中不包括。

A.合規(guī)人人有責B.合規(guī)從高層做起C.獨立性原則D.成

本效益原則D

60.下面有關(guān)“合規(guī)人人有責”說法錯誤的是。

A.合規(guī)人人有責原則體現(xiàn)了合規(guī)管理的全面性與全員性B.合

規(guī)人人有責，但各自的合規(guī)責任又是不同的C.合規(guī)部門對銀行內(nèi)

各機構(gòu)各條線的合規(guī)性負首要責任D.合規(guī)人人有責要求各負其責

C

61.下面對銀行合規(guī)管理組織框架與職責表述中正確的是。

A.董事會對全行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任B.在高管層

的授權(quán)下，合規(guī)委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行日常監(jiān)督

C.監(jiān)事會代表董事會監(jiān)督高管層合規(guī)管理職責的履行D.高管層

職責中不包括合規(guī)政策的制定A

62.下面關(guān)于合規(guī)負責人和合規(guī)部門表述錯誤的是。

A.合規(guī)負責人負責全面協(xié)調(diào)合規(guī)風險的識別和管理B.合規(guī)負

責人只需在特定事件出現(xiàn)時才向高管層提交合規(guī)風險評估報告

C.合規(guī)管理部門具體履行合規(guī)管理計劃的制定與執(zhí)行的職責D.合

規(guī)管理部門職責包括合規(guī)審核與合規(guī)培訓(xùn)等B

63.下面有關(guān)“合規(guī)從高層做起”的內(nèi)容錯誤的是。

A.合規(guī)從高層做起是保障依法合規(guī)經(jīng)營的重要原則B.合規(guī)

從高層做起體現(xiàn)的是行為管理理念C.高層專指高級管理層D.合

規(guī)從高層做起對促進合規(guī)管理的效率效果、保障全員合規(guī)意義重大

C

64.關(guān)于合規(guī)管理“獨立性原則”說法錯誤的是。

A.獨立性原則主要是針對合規(guī)部門和合規(guī)人員來講的B.專

業(yè)化合規(guī)管理要求合規(guī)部門和人員保持相對的超脫性C.合規(guī)部門

和人員應(yīng)避免可能導(dǎo)致利益沖突的事項D.合規(guī)部門有經(jīng)營決策權(quán)

D

65.關(guān)于合規(guī)管理與風險管理、審計等的關(guān)系，描述錯誤的是。

A.合規(guī)管理與風險管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計等目標都是為了

保障商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，達到經(jīng)營目標B.合規(guī)管理與風險管理、

內(nèi)部控制、內(nèi)部審計等在工作對象與內(nèi)容方面各自獨立，沒有交叉

C.合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營管理的全過程，審計通常側(cè)重于事后

D.合規(guī)的容忍度非常低，甚至是零容忍B

66.商業(yè)銀行合規(guī)管理的主要內(nèi)容不包括。

A.外規(guī)跟進B.司法解釋C.合規(guī)培訓(xùn)D.合規(guī)監(jiān)測B

67.關(guān)于外規(guī)跟進，描述正確的是。

A.外規(guī)跟進工作可以全部外包給外部中介機構(gòu)B.《商業(yè)銀行

合規(guī)風險管理指引》中對外規(guī)跟進未作要求C.遵循外規(guī)是商業(yè)銀

行一切經(jīng)營管理活動的前提與基礎(chǔ)D.外規(guī)跟進每年度開展即可，

不需要持續(xù)性跟進C

68.關(guān)于內(nèi)規(guī)建設(shè)，描述錯誤的是。

A.內(nèi)規(guī)建設(shè)應(yīng)當明確規(guī)章制度的制定流程B.內(nèi)規(guī)建設(shè)需要

把握好激勵與約束的關(guān)系，設(shè)計好具體的激勵與約束措施和機制

C.內(nèi)規(guī)建設(shè)要建立定期后續(xù)評估機制D.內(nèi)規(guī)建設(shè)首先需要外規(guī)

內(nèi)化，無須考慮機構(gòu)自身特點，要全面內(nèi)化D

69.關(guān)于內(nèi)規(guī)建設(shè)，表述正確的是。

A.將規(guī)章制度中的關(guān)鍵合規(guī)點與具體的業(yè)務(wù)流程以及具體負責

的部門、崗位和人員一一對應(yīng)起來，即建立“合規(guī)矩陣”，對大型銀

行開展內(nèi)規(guī)建設(shè)很有必要B.內(nèi)規(guī)建設(shè)應(yīng)每年度進行維護保障，無

須動態(tài)及時修訂C.內(nèi)規(guī)建設(shè)在方便基層崗位人員操作執(zhí)行的前提

下可以不要求準確性D.內(nèi)規(guī)建設(shè)應(yīng)堅持全面性，不用考慮機構(gòu)經(jīng)

營特點A

70.關(guān)于合規(guī)培訓(xùn)，描述正確的是。

A.合規(guī)培訓(xùn)在合規(guī)管理內(nèi)容里重要性低，可以選擇性開展

B.做好合規(guī)培訓(xùn)對提升員工合規(guī)意識和合規(guī)執(zhí)行力都可發(fā)揮重要作

用C.合規(guī)培訓(xùn)與合規(guī)文化建設(shè)無關(guān)D.高管不需要參加合規(guī)培

訓(xùn)B

71.合規(guī)培訓(xùn)的內(nèi)容，描述錯誤的是。

A.合規(guī)培訓(xùn)包括對新入職員工進行的全面基礎(chǔ)培訓(xùn)B.合規(guī)

培訓(xùn)包括對員工崗位變動進行的適應(yīng)性培訓(xùn)C.合規(guī)培訓(xùn)僅限于內(nèi)

部合規(guī)部門開展的培訓(xùn)活動D.合規(guī)培訓(xùn)包括針對新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品上

線進行的培訓(xùn)C

72.關(guān)于合規(guī)審查，描述錯誤的是。

A.合規(guī)審查具體包括審查業(yè)務(wù)經(jīng)營管理事項程序是否合規(guī)、要

素是否齊全、條款有無瑕疵、與現(xiàn)有規(guī)則有無沖突等B.合規(guī)審查

依據(jù)的規(guī)則既包括外部相關(guān)法律法規(guī)，也包括內(nèi)部既有制度規(guī)定等

C.新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、新制度是合規(guī)審查的重點D.合規(guī)審查時按

照現(xiàn)有規(guī)則審查，在遇到新情況時必須突破現(xiàn)有規(guī)定要求D

73.關(guān)于合規(guī)監(jiān)測，描述錯誤的是。

A.合規(guī)監(jiān)測只需要在重大違規(guī)事件發(fā)生后進行以保證針對性

強、效果好B.合規(guī)監(jiān)測可重點關(guān)注消費者投訴、異常交易等數(shù)據(jù)

C.合規(guī)監(jiān)測應(yīng)按照風險矩陣衡量合規(guī)風險發(fā)生的可能性和影響

D.合規(guī)監(jiān)測需要運用風險管理、信息管理等理念與技術(shù)A

74.關(guān)于合規(guī)檢查，描述錯誤的是。

A.合規(guī)檢查是合規(guī)管理部門的重要職責之一B.合規(guī)檢查已

經(jīng)不是發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的重要手段了C.合規(guī)檢查是揭示合規(guī)隱患的

重要手段D.合規(guī)檢查依據(jù)的是內(nèi)外部規(guī)章制度與規(guī)定B

75.關(guān)于整改糾偏（違規(guī)究責），描述錯誤的是。

A.違規(guī)必究是合規(guī)管理必須堅持的重要理念B.整改糾偏只

包括違規(guī)錯誤的糾改和重大違規(guī)事件的懲處C.對監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)制

度缺陷的修正也是整改糾偏的重要內(nèi)容D.對于違規(guī)行為和違規(guī)事

件，需要區(qū)分違規(guī)性質(zhì)和造成的影響及后果分類應(yīng)對B

76.關(guān)于合規(guī)報告，描述錯誤的是。

A.合規(guī)報告的主體和對象以及報告的內(nèi)容、方式、格式和頻次

要予以具體明確B.合規(guī)報告反映了銀行內(nèi)部重要合規(guī)信息溝通的

及時性與有效性C.合規(guī)報告單指合規(guī)管理部門定期形成的一份書

面格式報告D.合規(guī)報告制度應(yīng)該通過行內(nèi)制度予以明確C

77.下列關(guān)于外規(guī)與內(nèi)規(guī)的理解，錯誤的是。

A.合規(guī)首先要符合外規(guī)B.外規(guī)是內(nèi)規(guī)建設(shè)的基礎(chǔ)C.所有

的外規(guī)都有必要轉(zhuǎn)化為內(nèi)規(guī)D.內(nèi)規(guī)的效力范圍通常僅限于組織內(nèi)

部C

78.關(guān)于合規(guī)的表述錯誤的是。

A.合規(guī)就是商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動與法律、規(guī)則和準則相一

致B.合規(guī)是銀行開展經(jīng)營管理活動的最高要求，不需要一開始就

做到C.上市銀行合規(guī)需要符合股票交易管理機構(gòu)的特定規(guī)則D.

全球化運營的大型商業(yè)銀行要遵循各分支機構(gòu)駐在地的不同監(jiān)管要

求B

79.關(guān)于創(chuàng)新與合規(guī)風險，描述錯誤的是。

A.創(chuàng)新導(dǎo)致的合規(guī)風險總是負面的，風險極大B.創(chuàng)新，在

很大程度上就是要打破常規(guī)C.創(chuàng)新面臨的合規(guī)風險通常需要銀行

高管決策層和特定部門來進行戰(zhàn)略部署與防范D.創(chuàng)新帶來的合規(guī)

風險需要銀行執(zhí)行操作層做好合規(guī)執(zhí)行與信息反饋A

80.合規(guī)管理的相關(guān)概念表述中哪項內(nèi)容不正確。

A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行有效識別和管理合規(guī)風險，主動預(yù)防違

規(guī)事件發(fā)生的動態(tài)過程和商業(yè)銀行保障經(jīng)營管理活動依法合規(guī)的一

系列制度安排與方法措施的總和B.合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項核

心風險管理活動，但與內(nèi)部控制沒有關(guān)系C.合規(guī)管理分為合規(guī)部

門的專業(yè)合規(guī)管理與非合規(guī)部門的合規(guī)管理D.合規(guī)管理有動態(tài)化

與日?；奶攸cB

81.關(guān)于風險管理部門與合規(guī)管理部門的關(guān)系，表述正確的是。

A.風險管理部門只需要專注于自身工作，無需考量合規(guī)問題

B.獨立開展風險管理工作，不需要與合規(guī)部門溝通聯(lián)系C.風險

管理部門需與合規(guī)管理部門建立協(xié)作機制D.合規(guī)管理部門對風險

管理部門的工作合規(guī)性負首要責任C

82.關(guān)于合規(guī)管理與審計描述錯誤的是。

A.合規(guī)管理與審計都是為了保障商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展B.合規(guī)

管理是審計的重要內(nèi)容和監(jiān)督對象C.內(nèi)部審計部門配合合規(guī)管理部

門開展商業(yè)銀行各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計D.合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀

行經(jīng)營管理全過程，而審計側(cè)重于事后C

83.關(guān)于合規(guī)管理的主要內(nèi)容描述錯誤的是。

A.合規(guī)管理的主要內(nèi)容只涉及合規(guī)部門的合規(guī)B.合規(guī)管理

涵蓋商業(yè)銀行經(jīng)營管理的各個層面C.“立規(guī)”與“合規(guī)執(zhí)行”是

合規(guī)管理的兩大重點D.合規(guī)管理貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營管理全過程A

84.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，外規(guī)跟進不包含哪項內(nèi)

容。

A.持續(xù)性的關(guān)注外部法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展B.正確

理解法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及精神C.建設(shè)健全行內(nèi)管理制度

D.準確把握其對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響C

85.以下哪個不是《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》中的相

關(guān)規(guī)定。

A.合規(guī)經(jīng)營類指標權(quán)重應(yīng)高于風險管理類指標權(quán)重B.堅持

“合規(guī)引領(lǐng)”原則C.商業(yè)銀行績效考評應(yīng)突出合規(guī)經(jīng)營和風險管

理的重要性D.合規(guī)經(jīng)營類指標和風險管理類指標權(quán)重應(yīng)明顯高于

其他類指標A

86.以下哪個不是《銀行業(yè)金融機構(gòu)案防工作辦法》中的相關(guān)規(guī)

定。

A.董事會應(yīng)當下設(shè)合規(guī)委員會或相關(guān)專門委員會B.在高管

層下設(shè)立相關(guān)委員會，董事會下不用再設(shè)相關(guān)委員會C.銀行應(yīng)設(shè)

立一名合規(guī)總監(jiān)負責本機構(gòu)合規(guī)及案防工作D.銀行應(yīng)指定一名高

級管理人員負責本機構(gòu)合規(guī)及案防工作B

87.商業(yè)銀行合規(guī)管理實踐中提倡的“三個層面的合規(guī)”是指。

A.理念層面制度層面執(zhí)行層面B.制度層面業(yè)務(wù)層面工

作層面C.機構(gòu)層面風險層面執(zhí)行層面D.執(zhí)行層面制度層面

應(yīng)用層面A

88.合規(guī)管理計劃的制定由下列哪個機構(gòu)負責。

A.董事會B.監(jiān)事會C.合規(guī)負責人D.合規(guī)管理部門D

89.合規(guī)政策的制定由下列哪個機構(gòu)負責。

A.董事會B.高管層C.監(jiān)事會D.合規(guī)部門B

90.以下哪個不屬于合規(guī)管理部門的職責。

A.合規(guī)計劃的制定與執(zhí)行B.合規(guī)審核C.合規(guī)性審計

D.合規(guī)培訓(xùn)C

91.合規(guī)管理部門的職責不包括。

A.與監(jiān)管機構(gòu)保持日常工作聯(lián)系B.合規(guī)部門的設(shè)置與人員

配備C.合規(guī)審核D.合規(guī)監(jiān)測與評估B

92.關(guān)于合規(guī)審查表述錯誤的是。

A.合規(guī)審查是指根據(jù)合規(guī)人員的業(yè)務(wù)經(jīng)驗對管理事項進行符合

性審核B.合規(guī)審查具體包括程序是否合規(guī)、要素是否齊全、條款

有無瑕疵，與現(xiàn)有規(guī)則有無沖突等等C.對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品和新制

度的審查是合規(guī)審查的重點工作D.合規(guī)審查的依據(jù)包括外規(guī)和內(nèi)

規(guī)A

93.關(guān)于合規(guī)文化和企業(yè)文化的關(guān)系，正確的是。

A.