商法、經(jīng)濟(jì)法歷年真題試卷8

［真題］商法、經(jīng)濟(jì)法歷年真題試卷8

單項(xiàng)選擇題

第1題：

甲、乙、丙、丁成立一普通合伙企業(yè)，一年后甲轉(zhuǎn)為有限合伙人。此前，合伙企

業(yè)欠銀行債務(wù)30萬元，該債務(wù)直至合伙企業(yè)因嚴(yán)重資不抵債被宣告破產(chǎn)仍未償

還。對(duì)該30萬元銀行債務(wù)的償還，下列哪一選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真題

試卷第25題）

A.乙、丙、丁應(yīng)接合伙份額對(duì)該筆債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任，甲無須承擔(dān)責(zé)任

B.各合伙人均應(yīng)對(duì)該筆債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

C.乙、丙、丁應(yīng)對(duì)該筆債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，甲無須承擔(dān)責(zé)任

D.合伙企業(yè)已宣告破產(chǎn)，債務(wù)歸于消滅，各合伙人無須償還該筆債務(wù)

參考答案：B

《合伙企業(yè)法》第92條第2款規(guī)定：“合伙企業(yè)依法被宣告破產(chǎn)的，普通合伙

人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)無限連帶責(zé)任?！钡?4條規(guī)定：“普通合伙人轉(zhuǎn)變

為有限合伙人的，對(duì)其作為普通合伙人期間合伙企業(yè)發(fā)生的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)

任?！北绢}中甲雖然轉(zhuǎn)為有限合伙人，但是對(duì)于此前發(fā)生的銀行借款債務(wù)仍應(yīng)承

擔(dān)無限連帶責(zé)任，合伙企業(yè)宣告破產(chǎn)后對(duì)于此項(xiàng)債務(wù)甲當(dāng)然仍應(yīng)與其他普通合伙

人一起承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

第2題：

2007年1月，甲、乙、丙設(shè)立一普通合伙企業(yè)。2008年2月，甲與戊結(jié)婚。2008

年7月，甲因車禍去世。甲除戊外沒有其他親人，合伙協(xié)議對(duì)合伙人資格取得或

喪失未作約定。下列哪一選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真題試卷第26題）

A.合伙企業(yè)中甲的財(cái)產(chǎn)份額屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)

B.戊依法自動(dòng)取得合伙人地位

C.經(jīng)乙、丙一致同意，戊取得合伙人資格

D.只能由合伙企業(yè)向戊退還甲在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額

參考答案：C

根據(jù)《婚姻法》第18條的相關(guān)規(guī)定，一方的婚前財(cái)產(chǎn)為夫妻一方的財(cái)產(chǎn)。本題

中甲在婚前與他人設(shè)立合伙企業(yè)，其財(cái)產(chǎn)份額應(yīng)為甲的個(gè)人財(cái)產(chǎn)?！逗匣锲髽I(yè)法》

第50條第1款規(guī)定：“合伙人死亡或者被依法宣告死亡的，對(duì)該合伙人在合伙

企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額享有合法繼承權(quán)的繼承人，按照合伙協(xié)議的約定或者經(jīng)全體合

伙人一致同意，從繼承開始之日起，取得該合伙企業(yè)的合伙人資格?！奔姿劳龊?，

只有戊一個(gè)親人，戊是甲的唯一繼承人，合伙協(xié)議中沒有約定，因此經(jīng)乙、丙同

意，戊可取得合伙人資格。

第3題:

1

甲將自己的汽車向某保險(xiǎn)公司投保財(cái)產(chǎn)損失險(xiǎn)，附加盜搶險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額接車輛價(jià)

值確定為20萬元。后該汽車被盜，在保險(xiǎn)公司支付了全部保險(xiǎn)金額之后，該車

輛被公安機(jī)關(guān)追回。關(guān)于保險(xiǎn)金和車輛的處置方法，下列哪一選項(xiàng)是正確的？（卷

三2008年真題試卷第27題）

A.甲無需退還受領(lǐng)的保險(xiǎn)金，但車輛歸保險(xiǎn)公司所有

B.車輛歸甲所有，但甲應(yīng)退還受領(lǐng)的保險(xiǎn)金

C.甲無需退還保險(xiǎn)金，車輛應(yīng)歸甲所有

D.應(yīng)由甲和保險(xiǎn)公司協(xié)商處理保險(xiǎn)金與車輛的歸屬

參考答案：A

《保險(xiǎn)法》第59條規(guī)定：“保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人已支付了全部保險(xiǎn)金額，

并且保險(xiǎn)金額等于保險(xiǎn)價(jià)值的，受損保險(xiǎn)標(biāo)的的全部權(quán)利歸于保險(xiǎn)人；保險(xiǎn)金額

低于保險(xiǎn)價(jià)值的，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例取得受損保險(xiǎn)標(biāo)的的部

分權(quán)利?！北绢}中甲投保了盜搶險(xiǎn)，汽車被盜，即保險(xiǎn)事故發(fā)生，甲有權(quán)要求保

險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)金，即使汽車被追回，甲也無須退還受領(lǐng)的保險(xiǎn)金。但是保險(xiǎn)公

司進(jìn)行了賠付，保險(xiǎn)金等于保險(xiǎn)價(jià)值，保險(xiǎn)標(biāo)的（汽車）的所有權(quán)即移轉(zhuǎn)給保險(xiǎn)公

司，汽車被追回，當(dāng)然歸保險(xiǎn)公司所有。

第4題：

甲公司在交易中取得匯票一張，金額10萬元，匯票簽發(fā)人為乙公司，甲公司在

承兌時(shí)被拒絕。其后，甲公司在一次交易中需支付丙公司10萬元貨款，于是甲

公司將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，丙公司承兌時(shí)亦被拒絕。下列哪一選項(xiàng)是正確

的？（卷三2008年真題試卷第28題）

A.丙公司有權(quán)要求甲公司給付匯票上的金額

B.丙公司有權(quán)要求甲公司返還交易中的對(duì)價(jià)

C.丙公司有權(quán)向乙公司行使追索權(quán)要求其給付匯票上的金額

D.丙公司應(yīng)當(dāng)請(qǐng)求甲公司承擔(dān)侵權(quán)賠償責(zé)任

參考答案：A

《票據(jù)法》第36條規(guī)定：“匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期

限的，不得背書轉(zhuǎn)讓；背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)匯票責(zé)任。”本題中甲公司

將被拒絕承兌的匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司屬于期后背書，丙公司有權(quán)要求甲公司承

擔(dān)匯票責(zé)任。期后背書的，持票人只能要求背書人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，不能要求其他

人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，因此丙公司不能要求出票人乙公司向自己承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

第5題：

甲股份公司成立后，董事會(huì)對(duì)公司設(shè)立期間發(fā)生的各種費(fèi)用如何承擔(dān)發(fā)生了分

歧。下列哪一項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人承擔(dān)？（卷三2008年真題試卷第29題）

A.發(fā)起人蔣某因公司設(shè)立事務(wù)而發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi)用

B.發(fā)起人李某就自己出資部分所產(chǎn)生的驗(yàn)資費(fèi)用

C.發(fā)起人鐘某為論證公司要開發(fā)的項(xiàng)目而產(chǎn)生的調(diào)研費(fèi)用

D.發(fā)起人繆某值班時(shí)亂扔煙頭將公司籌備組租用的房屋燒毀，籌備組為此向

2

房主支付5萬元賠償金

參考答案：D

《公司法》第95條規(guī)定：“股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：（一）公

司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任；（二）公司不能成立

時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任；

（三）在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公

司承擔(dān)賠償責(zé)任?！盌選項(xiàng)中繆某由于過失燒毀房屋，致使甲公司籌備組向房主

支付賠償金，給甲公司造成了損失，因此繆某應(yīng)對(duì)甲公司承擔(dān)賠償責(zé)任，即繆某

應(yīng)自己承擔(dān)5萬元的賠償金。

第6題：

公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可以以自己的財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。關(guān)于擔(dān)保的表述中，下列

哪一選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真題試卷第30題）

A.公司經(jīng)理可以決定為本公司的客戶提供擔(dān)保

B.公司董事長(zhǎng)可以決定為本公司的客戶提供擔(dān)保

C.公司董事會(huì)可以決定為本公司的股東提供擔(dān)保

D.公司股東會(huì)可以決定為本公司的股東提供擔(dān)保

參考答案：D

《公司法》第16條第1、2款規(guī)定：“公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保,

按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)投資或者

擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。公

司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。”

公司為公司股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保，可能損害公司和其他股東的利益，必須

采取比較嚴(yán)格的決議程序，因此《公司法》規(guī)定必須經(jīng)股東會(huì)或股東大會(huì)決議。

第7題：

甲公司出資20萬元、乙公司出資10萬元共同設(shè)立丙有限責(zé)任公司。丁公司系甲

公司的子公司。在丙公司經(jīng)營(yíng)過程中，甲公司多次利用其股東地位通過公司決議

讓丙公司以高于市場(chǎng)同等水平的價(jià)格從丁公司進(jìn)貨，致使丙公司產(chǎn)品因成本過高

而嚴(yán)重滯銷，造成公司虧損。下列哪一選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真題試卷第

31題）

A.丁公司應(yīng)當(dāng)對(duì)丙公司承擔(dān)賠償責(zé)任

B.甲公司應(yīng)當(dāng)對(duì)乙公司承擔(dān)賠償責(zé)任

C.甲公司應(yīng)當(dāng)對(duì)丙公司承擔(dān)賠償責(zé)任

D.丁公司、甲公司共同對(duì)丙公司承擔(dān)賠償責(zé)任

參考答案：C

《公司法》第20條第1款規(guī)定：“公司股東應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章

程，依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得

3

濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益?！钡?款規(guī)定：

“公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)

任。”本題中甲公司利用股東地位讓丙公司以高于市場(chǎng)價(jià)的價(jià)格從丁公司進(jìn)貨，

造成丙公司虧損，給丙公司造成損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第8題：

甲、乙、丙三人共同設(shè)立云臺(tái)有限責(zé)任公司，出資比例分別為70%、25%、5%。

自2005年開始，公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化，股東之間互不配合，不能作出

任何有效決議，甲提議通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓擺脫困境被其他股東拒絕。下列哪一選項(xiàng)是

正確的？（卷三2008年真題試卷第32題）

A.只有控股股東甲可以向法院請(qǐng)求解散公司

B.只有甲、乙可以向法院請(qǐng)求解散公司

C.甲、乙、丙中任何一人都可向法院請(qǐng)求解散公司

D.不應(yīng)解散公司，而應(yīng)通過收購股權(quán)等方式解決問題

參考答案：B

《公司法》笫183條規(guī)定：“公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利

益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十

以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。”由該規(guī)定可知，B選項(xiàng)正確。

第9題：

關(guān)于股東的表述，下列哪一選項(xiàng)是正確的？（卷三2009年真題試卷第25題）

A.股東應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力

B.股東資格可以作為遺產(chǎn)繼承

C.非法人組織不能成為公司的股東

D.外國(guó)自然人不能成為我國(guó)公司的股東

參考答案：B

股東是指向公司出資、持有公司股份、享有股東權(quán)利和承擔(dān)股東義務(wù)的人。股東

是對(duì)公司法上的出資人的特別稱謂。股東可以是自然人，可以是法人，也可以是

非法人組織，還可以是國(guó)家。所以C選項(xiàng)不應(yīng)選。法律對(duì)股東并無行為能力的要

求，理論上股東可以是限制行為能力人或無行為能力人，所以A選項(xiàng)不應(yīng)選。股

東不限于中國(guó)人，外國(guó)人，包括外國(guó)自然人和外國(guó)法人、非法人組織都可以作為

我國(guó)公司的股東，所以D選項(xiàng)不應(yīng)選?！豆痉ā返?6條規(guī)定，自然人股東死

亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。根據(jù)

該條規(guī)定可知，股東資格可以作為遺產(chǎn)繼承，因此B選項(xiàng)正確。

第10題：

甲、乙、丙為某有限責(zé)任公司股東。現(xiàn)甲欲對(duì)外轉(zhuǎn)讓其股份，下列哪一判斷是正

確的？（卷三2009年真題試卷第26題）

A.甲必須就此事書面通知乙、丙并征求其意見

B.在任何情況下，乙、丙均享有優(yōu)先購買權(quán)

4

C.在符合對(duì)外轉(zhuǎn)讓條件的情況下，受讓人應(yīng)當(dāng)將股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付給公司

D.未經(jīng)工商變更登記，受讓人不能取得公司股東資格

參考答案：A

《公司法》第72條第2、3款規(guī)定：“股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其

他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他

股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以

上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)

讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個(gè)以上

股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓

時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。”根據(jù)該條規(guī)定可知，股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，

應(yīng)當(dāng)書面通知其他股東征求意見，所以A選項(xiàng)正確。股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)，取得了

其他股東的同意，則在同等條件下，其他股東享有優(yōu)先購買權(quán)。所謂同等條件，

主要是指股權(quán)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格，但也包括轉(zhuǎn)讓的其他條件，如支付方式、支付期限以

及其他由轉(zhuǎn)讓方提出的合理?xiàng)l件。所以，如果第三人愿意以更優(yōu)惠或者對(duì)轉(zhuǎn)讓方

更有利的條件購買股權(quán)，而其他股東不愿意以此條件購買，則其他股東喪失優(yōu)先

購買權(quán)，轉(zhuǎn)讓方可以向第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)。所以B選項(xiàng)不正確。股東享有轉(zhuǎn)讓股權(quán)

的權(quán)利，受讓人當(dāng)然應(yīng)將轉(zhuǎn)讓款支付給作為轉(zhuǎn)讓方的股東，公司無權(quán)要求受讓人

將轉(zhuǎn)讓款支付給公司，所以C選項(xiàng)不正確。《公司法》第33條第2、3款規(guī)定：

“記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東

的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦

理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人?！备鶕?jù)該條規(guī)定可知，

記載于股東名冊(cè)是股東享有股東權(quán)利的效力要件，將股東姓名或者名稱及其出資

額向公司登記機(jī)關(guān)登記是股東權(quán)利具有對(duì)抗第三人效力的要件，所以D選項(xiàng)不正

確。

第11題：

甲是某有限合伙企業(yè)的有限合伙人，持有該企業(yè)15%的份額。在合伙協(xié)議無特

別約定的情況下，甲在合伙期間未經(jīng)其他合伙人同意實(shí)施了下列行為，其中哪一

項(xiàng)違反《合伙企業(yè)法》規(guī)定？（卷三2009年真題試卷第27題）

A.將自購的機(jī)器設(shè)備出租給合伙企業(yè)使用

B.以合伙企業(yè)的名義購買汽車一輛歸合伙企業(yè)使用

C.以自己在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額向銀行提供質(zhì)押擔(dān)保

D.提前一個(gè)月通知其他合伙人將其部分合伙份額轉(zhuǎn)讓給合伙人以外的人

參考答案：B

《合伙企業(yè)法》第67條規(guī)定，有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)。第68

條規(guī)定，有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對(duì)外代表有限合伙企業(yè)。B選項(xiàng)中甲

有限合伙人以合伙企業(yè)的名義購買汽車的行為屬于代表合伙企業(yè)的行為，為法律

所禁止，所以B選項(xiàng)應(yīng)選。《合伙企業(yè)法》第70條規(guī)定，有限合伙人可以同本

有限合伙企業(yè)進(jìn)行交易；但是，合伙協(xié)議另有約定的除外。A選項(xiàng)中甲有限合伙

人將自購的機(jī)器設(shè)備出租給合伙企業(yè)使用的行為屬于同有限合伙企業(yè)進(jìn)行交易

5

的行為，并不為法律所禁止，所以A選項(xiàng)不應(yīng)選。《合伙企業(yè)法》第72條規(guī)定,

有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)；但是，合伙協(xié)議另有約

定的除外。由此可知C選項(xiàng)不應(yīng)選?！逗匣锲髽I(yè)法》第73條規(guī)定，有限合伙人

可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份

額，但應(yīng)當(dāng)提前三十日通知其他合伙人。由此可知D選項(xiàng)不應(yīng)選。

第12題:

普通合伙企業(yè)合伙人李某因車禍遇難，生前遺囑指定16歲的兒子李明為其全部

財(cái)產(chǎn)繼承人。下列哪一表述是錯(cuò)誤的？（卷三2009年真題試卷第28題）

A.李明有權(quán)繼承其父在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額

B.如其他合伙人均同意，李明可以取得有限合伙人資格

C.如合伙協(xié)議約定合伙人必須是完全行為能力人，則李明不能成為合伙人

D.應(yīng)當(dāng)待李明成年后由其本人作出其是否愿意成為合伙人的意思表示

參考答案：D

合伙財(cái)產(chǎn)份額作為合伙人的財(cái)產(chǎn)，合伙人死亡或被宣告死亡后，其合法繼承人當(dāng)

然有權(quán)繼承其合伙財(cái)產(chǎn)份額，所以A選項(xiàng)的表述正確?！逗匣锲髽I(yè)法》第50條

規(guī)定：“合伙人死亡或者被依法宣告死亡的，對(duì)該合伙人在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份

額享有合法繼承權(quán)的繼承人，按照合伙協(xié)議的約定或者經(jīng)全體合伙人一致同意，

從繼承開始之日起，取得該合伙企業(yè)的合伙人資格。有下列情形之一的，合伙企

業(yè)應(yīng)當(dāng)向合伙人的繼承人退還被繼承合伙人的財(cái)產(chǎn)份額：（一）繼承人不愿意成為

合伙人；（二）法律規(guī)定或者合伙協(xié)議約定合伙人必須具有相關(guān)資格，而該繼承人

未取得該資格；（三）合伙協(xié)議約定不能成為合伙人的其他情形。合伙人的繼承人

為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，經(jīng)全體合伙人一致同意，可以

依法成為有限合伙人，普通合伙企業(yè)依法轉(zhuǎn)為有限合伙企業(yè)。傘體合伙人未能一

致同意的，合伙食業(yè)應(yīng)當(dāng)將被繼承合伙人的財(cái)產(chǎn)份額退還該繼承人。”根據(jù)該條

規(guī)定可知，如果繼承人系無行為能力人或限制行為能力人，經(jīng)其他合伙人一致同

意，可以成為有限合伙人，所以B選項(xiàng)的表述正確；如果合伙協(xié)議中約定合伙人

必須具有完全行為能力，繼承人不具有完全行為能力的，不能成為合伙人，只能

繼承合伙人的財(cái)產(chǎn)份額，所以C選項(xiàng)的表述正確。普通合伙人的繼承人系限制行

為能力人或無行為能力人的，由其法定代理人代理其行使權(quán)利，當(dāng)然不可能待其

成年后作出意思表示再?zèng)Q定合伙人資格的繼承問題，所以D選項(xiàng)的表述不正確，

正確答案為Do

第13題：

甲公司嚴(yán)重資不抵債，因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)向法院申請(qǐng)破產(chǎn)。下列哪一財(cái)產(chǎn)屬于

債務(wù)人財(cái)產(chǎn)？（卷三2009年真題試卷第29題）

A.甲公司購買的一批在途貨物，但尚未支付貨款

B.甲公司從乙公司租用的一臺(tái)設(shè)備

C.屬于甲公司但已抵押給銀行的一處廠房

D.甲公司根據(jù)代管協(xié)議合法占有的委托人丙公司的兩處房產(chǎn)

參考答案：C

6

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)是清算主義立法的概念，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)是再建主義立法的概念。按照再建

主義立法理念，破產(chǎn)法對(duì)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)實(shí)行全程化的統(tǒng)一管理，并盡可能提供企

業(yè)拯救的機(jī)會(huì)，即使是被申請(qǐng)為破產(chǎn)清算的案件，在受理后也存在轉(zhuǎn)為重整或和

解的可能性。因此，在破產(chǎn)宣告以前，債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)管理都服從于債務(wù)清理和企

業(yè)拯救兩個(gè)目的。只有在破產(chǎn)宣告以后，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)才成為以清算分配為目的的

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。《企業(yè)破產(chǎn)法》第30條規(guī)定，破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)

產(chǎn)，以及破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)，為債務(wù)人財(cái)產(chǎn)。

因此破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)，不論屬于債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)上是否有擔(dān)保物權(quán)，都屬于債務(wù)人

財(cái)產(chǎn)，所以C選項(xiàng)正確。取回權(quán)是指從管理人接管的財(cái)產(chǎn)中取回不屬于債務(wù)人的

財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)求權(quán)。適用破產(chǎn)法概括性規(guī)定的是一般取回權(quán)，適用破產(chǎn)法特別規(guī)定的

是特別取回權(quán)?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第38條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，債務(wù)

人占有的不屬于債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回。但是，本

法另有規(guī)定的除外。該條規(guī)定了一般取回權(quán)，作為取回權(quán)標(biāo)的物的“不屬于債務(wù)

人的財(cái)產(chǎn)”主要包括兩項(xiàng)：一是債務(wù)人合法占有的他人財(cái)產(chǎn)，二是債務(wù)人非法占

確的他人財(cái)產(chǎn)。B選項(xiàng)中甲公司租用的設(shè)備及D選項(xiàng)甲公司占有的兩處房產(chǎn)都屬

于債務(wù)人甲公司合法占有的他人財(cái)產(chǎn)，作為財(cái)產(chǎn)所有人的乙公司和丙公司有權(quán)取

回，所以B、D選項(xiàng)不應(yīng)選?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第39條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申

請(qǐng)時(shí)，出賣人已將買賣標(biāo)的物向作為買受人的債務(wù)人發(fā)運(yùn)，債務(wù)人尚未收到且未

付清全部?jī)r(jià)款的，出賣人可以取回在運(yùn)途中的標(biāo)的物。但是，管理人可以支付全

部?jī)r(jià)款，請(qǐng)求出賣人交付標(biāo)的物。該條規(guī)定了特殊取回權(quán)一一出賣人取回權(quán)。A

選項(xiàng)中甲公司購買的在途貨物，尚未支付貨款，仍屬于出賣人，不屬于債務(wù)人財(cái)

產(chǎn)，所以A選項(xiàng)不應(yīng)選。

第14題：

關(guān)于破產(chǎn)案件受理后、破產(chǎn)宣告前的程序轉(zhuǎn)換，下列哪一表述是正確的？（卷三

2009年真題試卷第30題）

A.如為債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)清算的案件，債權(quán)人可以申請(qǐng)和解

B.如為債權(quán)人申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)清算的案件，債務(wù)人可以申請(qǐng)重整

C.如為債權(quán)人中請(qǐng)債務(wù)人重整的案件，債務(wù)人可以申請(qǐng)破產(chǎn)清算

D.如為債權(quán)人申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)清算的案件，債務(wù)人的出資人可以申請(qǐng)和解

參考答案：B

《企業(yè)破產(chǎn)法》第95條第1款規(guī)定：“債務(wù)人可以依照本法規(guī)定，直接向人民

法院申請(qǐng)和解；也可以在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，向人民

法院申請(qǐng)和解?！敝挥袀鶆?wù)人可以提起和解程序，債權(quán)人不能提起，因此A選項(xiàng)

不正確?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第70條規(guī)定：“債務(wù)人或者債權(quán)人可以依照本法規(guī)定，

直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整。債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，

在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注

冊(cè)資本十分之一以上的出資人，可以向人民法院申請(qǐng)重整。”由此可知，債權(quán)人

申請(qǐng)破產(chǎn)清算的，債務(wù)人或出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本十分之一以上的出資人可以

申請(qǐng)重整，因此B選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)不正確。不論是債務(wù)人還是債權(quán)人提起破產(chǎn)

重整程序，法院經(jīng)審查認(rèn)為符合法律規(guī)定的，裁定重整.重整期間，發(fā)生法定條

7

件的，裁定終止重整程序，宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。重整程序發(fā)動(dòng)后，不論是債權(quán)人還

是債務(wù)人都不能申請(qǐng)破產(chǎn)清算。所以C選項(xiàng)不正確。

第15題：

甲公司購買乙公司電腦20臺(tái)，向乙公司簽發(fā)金額為10萬元的商業(yè)承兌匯票一張,

丁公司在匯票上簽章承諾：“本匯票已經(jīng)本單位承兌，到期日無條件付款”。當(dāng)

該匯票的持票人行使付款請(qǐng)求權(quán)時(shí)，下列哪一說法是正確的？（卷三2009年真題

試卷第31題）

A.如該匯票已背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，丙公司恰好欠匯票付款人某銀行10萬元

到期貸款，則銀行可以提出抗辯而拒絕付款

B.如該匯票已背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，則甲公司可以乙公司交付的電腦質(zhì)量存在

瑕疵為抗辯理由拒絕向丙公司付款

C.因該匯票已經(jīng)丁公司無條件承兌，故丁公司不可能再以任何理由對(duì)持票人

提出抗辯

D.甲公司在簽發(fā)匯票時(shí)可以簽注“以收到貨物為付款條件”

參考答案：A

票據(jù)是無因證券。票據(jù)上的關(guān)系是一種單純的金錢支付關(guān)系，權(quán)利人享有票據(jù)權(quán)

利只以持有符合票據(jù)法規(guī)定的有效票據(jù)為必要，至于票據(jù)發(fā)生的原因則在所不

問。即使原因無效或有瑕疵，均不影響票據(jù)的效力。所以，票據(jù)權(quán)利人在行使票

據(jù)權(quán)利時(shí)，無須證明給付原因，票據(jù)債務(wù)人也不得以原因關(guān)系對(duì)抗善意第三人。

根據(jù)票據(jù)的無因性，乙公司將匯票背書轉(zhuǎn)讓給丙公司，則票據(jù)債務(wù)人甲公司不得

以與乙公司之間的原因關(guān)系對(duì)抗持票人丙公司，所以B選項(xiàng)不應(yīng)選。票據(jù)的抗辯

是指票據(jù)的債務(wù)人根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定對(duì)票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為。根

據(jù)抗辯事由和抗辯效力的不同，票據(jù)的抗辯可分為對(duì)物的抗辯和對(duì)人的抗辯。對(duì)

物的抗辯其抗辯事由來自于“票據(jù)”這一物本身，基于票據(jù)的無因性、文義性，

它對(duì)任何持票人都可以主張，并且與票據(jù)當(dāng)事人之間的關(guān)系無關(guān)，又稱為絕對(duì)的

抗辯和客觀的抗辯。對(duì)人的抗辯來源于票據(jù)當(dāng)事人之間存在一定個(gè)人因素的關(guān)

系，而非票據(jù)本身，所以僅能對(duì)特定的票據(jù)權(quán)利人主張，又稱為主觀的抗辯和相

對(duì)的抗辯。票據(jù)的抗辯與一般的民事抗辯最大的不同之處在于《票據(jù)法》對(duì)票據(jù)

抗辯規(guī)定了一些限制，即所謂的抗辯切斷制度。對(duì)于對(duì)物的抗辯來說，由于是因

為''物”即票據(jù)本身的原因發(fā)生的，可以對(duì)所有的票據(jù)權(quán)利人主張，因而不存在

抗辯的限制問題；而對(duì)于對(duì)人的抗辯來說，則僅能夠?qū)Υ嬖诳罐q事由的直接當(dāng)事

人主張，存在一定的限制，抗辯切斷要切斷的就是對(duì)人的抗辯?！镀睋?jù)法》第

13條第1、2款規(guī)定：“票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之

間的抗辯事由，對(duì)抗持票人。但是，持票人明知存在抗辯事由而取得票據(jù)的除外。

票據(jù)債務(wù)人可以對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，進(jìn)行

抗辯?！盇選項(xiàng)中付款人某銀行可以以與持票人丙公司之間的直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系

進(jìn)行抗辯，所以A選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)中關(guān)于承兌人不能以任何理由進(jìn)行抗辯的說

法錯(cuò)誤（需要指出的是，本題中的匯票是商業(yè)承兌匯票，付款人（承兌人）應(yīng)為銀

行以外的企業(yè)，付款人不可能是銀行，這是本題的瑕疵之處）。匯票是出票人委

托他人進(jìn)行付款的票據(jù)。為增強(qiáng)票據(jù)的流通性和付款的確定性，使這種委托關(guān)系

變得單純，就不得附條件，如果票據(jù)在付款上附有條件的話，則導(dǎo)致票據(jù)無效。

8

《票據(jù)法》第22條第2項(xiàng)規(guī)定“無條件支付的委托”為匯票的法定必要記載事

項(xiàng)。D選項(xiàng)中甲公司出票時(shí)記載“以收到貨物為付款條件”屬于法律禁止的行為,

所以D選項(xiàng)不應(yīng)選。

第16題：

丁某于2005年5月為其九周歲的兒子丁海購買一份人身保險(xiǎn)。至2008年9月，

丁某已支付了三年多的保險(xiǎn)費(fèi)。當(dāng)年10月，丁海患病住院，因醫(yī)院誤診誤治致

殘。關(guān)于本案，下列哪一表述是正確的？（卷三2009年真題試卷第32題）

A.丁某可以在向保險(xiǎn)公司索賠的同時(shí)要求醫(yī)院承擔(dān)賠償責(zé)任

B.應(yīng)當(dāng)先由保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)金，再由保險(xiǎn)公司向醫(yī)院追償

C.丁某應(yīng)先向醫(yī)院索賠，若醫(yī)院拒絕賠償或無法足額賠償，再要求保險(xiǎn)公司

支付保險(xiǎn)金

D.丁某不能用訴訟方式要求保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)金

參考答案：A

保險(xiǎn)具有補(bǔ)償性，即損失填補(bǔ)性，損失補(bǔ)償原則是保險(xiǎn)法的基本原則，保險(xiǎn)的功

能在于使投保人以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，在未來保險(xiǎn)事故發(fā)生后，由保險(xiǎn)人對(duì)事故

損失進(jìn)行補(bǔ)償或給付約定數(shù)額的金錢，被保險(xiǎn)人不能因保險(xiǎn)事故的發(fā)生獲得高于

自己所受損失的賠償。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的標(biāo)的可以用金錢衡量其價(jià)值，保險(xiǎn)人對(duì)事

故損失應(yīng)嚴(yán)格按照填補(bǔ)損失的賠償原則進(jìn)行補(bǔ)償，基于這一原則，產(chǎn)生廠保險(xiǎn)代

位求償權(quán)制度，即當(dāng)?shù)谌说男袨樵斐杀ｋU(xiǎn)標(biāo)的損害而起保險(xiǎn)事故時(shí)，被保險(xiǎn)人

一方面因保險(xiǎn)事故的發(fā)生而取得對(duì)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)賠償請(qǐng)求權(quán)，另一方面又作為第

三人行為的受害者取得對(duì)第三人的民事?lián)p害賠償請(qǐng)求權(quán)，為貫徹?fù)p失補(bǔ)償原則，

被保險(xiǎn)人要行使保險(xiǎn)賠償請(qǐng)求權(quán)，就必須將其對(duì)第三人的損害賠償請(qǐng)求權(quán)讓渡給

保險(xiǎn)人。也就是說，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人不能同時(shí)向造成損害的第三人和保

險(xiǎn)人要求賠償。而人身保險(xiǎn)的標(biāo)的是人的身體和壽命，無法以余錢衡量，不存在

被保險(xiǎn)人獲得高于人身損害的賠償?shù)膯栴}，因此由于第三人的行為造成被保險(xiǎn)人

的人身損害而引起保險(xiǎn)事故的，作為受害人的被保險(xiǎn)人有權(quán)在向保險(xiǎn)人索賠的同

時(shí)要求第三人向自己承擔(dān)民事上的損害賠償責(zé)任，所以A選項(xiàng)正確，B、C選項(xiàng)

不正確?！侗ｋU(xiǎn)法》第38條規(guī)定，保險(xiǎn)人對(duì)人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)，不得用訴訟方

式要求投保人支付。保險(xiǎn)人不得用訴訟方式要求人壽保險(xiǎn)的投保人支付保險(xiǎn)費(fèi)，

而投保人與保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)金的支付發(fā)生爭(zhēng)議的，投保人當(dāng)然有權(quán)用訴訟方式要求

保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金，所以D選項(xiàng)不正確。

第17題：

潘某向保險(xiǎn)公司投保了一年期的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)期間內(nèi)，潘某一家外出，囑

托保姆看家。某日，保姆外出忘記鎖門，竊賊乘虛而入，潘某家被盜財(cái)物價(jià)值近

5000元。下列哪一表述是正確的？（卷三2009年真題試卷第33題）

A.應(yīng)由保險(xiǎn)公司賠償，保險(xiǎn)公司賠償后無權(quán)向保姆追償

B.損失系因保姆過錯(cuò)所致，保險(xiǎn)公司不承擔(dān)賠償責(zé)任

C.潘某應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)公司索賠，不能要求保姆承擔(dān)賠償責(zé)任

D.潘某只能要求保姆賠償，不能向保險(xiǎn)公司索賠

9

參考答案：A

《保險(xiǎn)法》第62條規(guī)定：“除被保險(xiǎn)人的家庭成員或者其組成人員故意造成本

法第六十條第一款規(guī)定的保險(xiǎn)事故以外，保險(xiǎn)人不得對(duì)被保險(xiǎn)人的家庭成員或者

其組成人員行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利?！比缟纤?，對(duì)于何為“被保險(xiǎn)人的家庭

成員或者其組成人員”，理論界存在較大爭(zhēng)議，總結(jié)起來有三種觀點(diǎn)：第一種觀

點(diǎn)認(rèn)為“組成人員”指家庭組成成員，是對(duì)前述家庭成員的補(bǔ)充和擴(kuò)張。具體來

說，家庭成員一般是指夫妻、父母、子女，家庭組成成員則一般指上述成員之外

的與上述成員具有共同生活關(guān)系的人員，如祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子

女、兄弟姐妹，還有撫養(yǎng)人和被撫養(yǎng)人。第二種觀點(diǎn)認(rèn)為“被保險(xiǎn)人的家庭成員”

與“被保險(xiǎn)人家庭組成成員”應(yīng)作分別闡釋。為了保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，對(duì)家庭

成員的范圍應(yīng)作廣義解釋。此說認(rèn)為家庭成員應(yīng)包括配偶和親屬等較近的血親或

者姻親而共同生活的人，以及雖非共同生活但負(fù)有法定義務(wù)的人,具體包括夫妻、

父母、子女、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女、兄弟姐妹等。而對(duì)被保險(xiǎn)

人的家庭組成成員，為避免此權(quán)利的濫用，應(yīng)作狹義解釋，是指為被保險(xiǎn)人的利

益或者受被保險(xiǎn)人委托或者與被保險(xiǎn)人有某種特殊法律關(guān)系而進(jìn)行活動(dòng)的人，包

括被保險(xiǎn)人的雇傭人員、合伙人、代理人、信托人等。此說豐要為我國(guó)臺(tái)灣學(xué)者

所采納。第三種觀點(diǎn)將“組成員”解釋為“被保險(xiǎn)人的組成人員”，而非僅為“被

保險(xiǎn)人家庭的組成人員”，如此，便將該法條的適用由自然人領(lǐng)域擴(kuò)大到法人及

其他組織領(lǐng)域，是對(duì)傳統(tǒng)解釋的重大突破。該觀點(diǎn)認(rèn)為，上述規(guī)定中所稱“家庭

成員”，應(yīng)是指被保險(xiǎn)人是自然人時(shí)被保險(xiǎn)人的家庭成員。被保險(xiǎn)人的家庭成員

范圍，應(yīng)指與被保險(xiǎn)人共同生活，與被保險(xiǎn)人擁有共同財(cái)產(chǎn)，在法律上對(duì)被保險(xiǎn)

人沒有損害賠償義務(wù)的家庭組成成員。而“被保險(xiǎn)人的組成成員”則是另一范疇

的概念，系指被保險(xiǎn)人為機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位等法人及其他非法人組織時(shí)，被保險(xiǎn)

人的員工或雇員。本題的正確答案為A,可以推知出題人采第二種觀點(diǎn)，認(rèn)為保

姆作為潘某的雇傭人員，屬于保姆的家庭組成人員，因此保險(xiǎn)人不能向其行使代

位求償權(quán)。

第18題：

關(guān)于證券交易所，下列哪一表述是正確的？（卷三2009年真題試卷第34題）

A.會(huì)員制證券交易所從事業(yè)務(wù)的盈余和積累的財(cái)產(chǎn)可按比例分配給會(huì)員

B.證券交易所總經(jīng)理由理事會(huì)選舉產(chǎn)生并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.證券交易所制定和修改章程應(yīng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案

D.證券交易所的設(shè)立和解散必須由國(guó)務(wù)院決定

參考答案：D

證券交易所有公司制與會(huì)員制之分，會(huì)員制證券交易所是不以營(yíng)利為目的，由會(huì)

員自治自律、互相約束，參與經(jīng)營(yíng)的會(huì)員可以參加股票買賣與交割的交易所形式;

公司制交易所是以營(yíng)利為目的，為證券商提供證券交易所需的交易場(chǎng)地、交易設(shè)

備和服務(wù)人員，以便利證券商獨(dú)立進(jìn)行證券買賣的交易所形式。當(dāng)前，我國(guó)的兩

個(gè)證券交易所均采會(huì)員制，不以營(yíng)利為目的。《證券法》第105條第2款規(guī)定：

“實(shí)行會(huì)員制的證券交易所的財(cái)產(chǎn)積累歸會(huì)員所有，其權(quán)益由會(huì)員共同享有，在

其存續(xù)期間，不得將其財(cái)產(chǎn)積累分配給會(huì)員。”由此可知A選項(xiàng)不正確。《證券

10

法》第107條規(guī)定，證券交易所設(shè)總經(jīng)理一人，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)任免。

該條規(guī)定證交所總經(jīng)理由證監(jiān)會(huì)直接任免，而不是理事會(huì)選舉后報(bào)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，

所以B選項(xiàng)不正確?！蹲C券法》第103條規(guī)定，設(shè)立證券交易所必須制定章程。

證券交易所章程的制定和修改，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。該條規(guī)定

證券交易所制定和修改章程必須經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，而不是備案，所以C選項(xiàng)不正確。

《證券法》第102條第2款規(guī)定，證券交易所的設(shè)立和解散，由國(guó)務(wù)院決定。由

此可知D選項(xiàng)正確。

多項(xiàng)選擇題

第19題：

甲、乙、丙、丁欲設(shè)立一有限合伙企業(yè)，合伙協(xié)議中約定了如下內(nèi)容，其中哪些

符合法律規(guī)定？（卷三2008年真題試卷第69題）

A.甲僅以出資額為限對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，同時(shí)被推舉為合伙事務(wù)執(zhí)行人

B.丙以其勞務(wù)出資，為普通合伙人，其出資份額經(jīng)各合伙人商定為5萬元

C.合伙企業(yè)的利潤(rùn)由甲、乙、丁三人分配，丙僅按營(yíng)業(yè)額提取一定比例的勞

務(wù)報(bào)酬

D.經(jīng)全體合伙人同意，有限合伙人可以全部轉(zhuǎn)為普通合伙人，普通合伙人也

可以全部轉(zhuǎn)為有限合伙人

參考答案：BC

《合伙企業(yè)法》第68條第1款規(guī)定：“有限合伙人不執(zhí)行合伙事務(wù)，不得對(duì)外

代表有限合伙企業(yè)?！奔滓猿鲑Y額為限對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，系有限合伙人，不

能執(zhí)行合伙事務(wù)，因此A選項(xiàng)不應(yīng)選?！逗匣锲髽I(yè)法》第16條第1款規(guī)定：“合

伙人可以用貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利出資，也可以

用勞務(wù)出資?！钡?款規(guī)定：“合伙人以勞務(wù)出資的，其評(píng)估辦法由全體合伙人

協(xié)商確定，并在合伙協(xié)議中載明。”由該條規(guī)定可知，B選項(xiàng)應(yīng)選。《合伙企業(yè)

法》第61條第2款規(guī)定：“有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個(gè)普通合伙人。”由此

可知，普通合伙人不可以全部轉(zhuǎn)為有限合伙人，所以D選項(xiàng)不應(yīng)選。

第20題:

賈某是一有限合伙企業(yè)的有限合伙人。下列哪些選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真

題試卷第70題）

A.若賈某被法院判決認(rèn)定為無民事行為能力人，其他合伙人可以因此要求其

退伙

B.若賈某死亡，其繼承人可以取得賈某在有限合伙企業(yè)中的資格

C.若賈某轉(zhuǎn)為普通合伙人，其必須對(duì)其作為有限合伙人期間企業(yè)發(fā)生的債務(wù)

承擔(dān)無限連帶責(zé)任

D.如果合伙協(xié)議沒有限制，賈某可以不經(jīng)過其他合伙人同意而將其在合伙企

業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)

參考答案：BCD

11

《合伙企業(yè)法》第79條規(guī)定："作為有限合伙人的自然人在有限合伙企業(yè)存續(xù)

期間喪失民事行為能力的，其他合伙人不得因此要求其退伙?！庇纱丝芍珹選

項(xiàng)不正確。《合伙企業(yè)法》第80條規(guī)定："作為有限合伙人的自然人死亡、被

依法宣告死亡或者作為有限合伙人的法人及其他組織終止時(shí)，其繼承人或者權(quán)利

承受人可以依法取得該有限合伙人在有限合伙企業(yè)中的資格。”由此可知，B選

項(xiàng)正確?！逗匣锲髽I(yè)法》第83條規(guī)定：“有限合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ê匣锶说模瑢?duì)

其作為有限合伙人期間有限合伙企業(yè)發(fā)生的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。”由此可知，

C選項(xiàng)正確。《合伙企業(yè)法》第72條規(guī)定：“有限合伙人可以將其在有限合伙

企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)；但是，合伙協(xié)議另有約定的除外?！庇纱丝芍珼選項(xiàng)

正確。

第21題：

王某將自己居住的房屋向某保險(xiǎn)公司投保家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，該

房屋因鄰居家的小孩玩火而被部分毀損，損失10萬元。下列哪些選項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

（卷三2008年真題試卷第71題）

A.王某應(yīng)當(dāng)先向鄰居索賠，在鄰居無力賠償?shù)那疤嵯虏拍芟虮ｋU(xiǎn)公司索賠

B.王某可以放棄對(duì)鄰居的賠償請(qǐng)求權(quán)，單獨(dú)向保險(xiǎn)公司索賠

C.若王某已從鄰居處得到10萬元的賠償，其仍可向保險(xiǎn)公司索賠

D.若王某從保險(xiǎn)公司得到的賠償不足10萬元，其仍可向鄰居索賠

參考答案：ABC

保險(xiǎn)本就是為補(bǔ)償人們因偶然事件的發(fā)生遭受的損失而設(shè)，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被

保險(xiǎn)人當(dāng)然可以直接向保險(xiǎn)人索賠，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤?！侗ｋU(xiǎn)法》第60條規(guī)定:

“因第三者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損害而造成保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人自向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)

金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險(xiǎn)人對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。前款

規(guī)定的保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人已經(jīng)從第三者取得損害賠償?shù)?，保險(xiǎn)人賠償保

險(xiǎn)金時(shí)，可以相應(yīng)扣減被保險(xiǎn)人從第三者已取得的賠償金額。保險(xiǎn)人依照本條第

一款規(guī)定行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利，不影響被保險(xiǎn)人就未取得賠償?shù)牟糠窒虻谌?/p>

者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。”財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同是補(bǔ)償性合同，被保險(xiǎn)人不能因保險(xiǎn)獲得額

外利益，因此被保險(xiǎn)人從第三人處獲得全部賠償后，不能再向保險(xiǎn)人索賠。當(dāng)然,

被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)人處獲得的保險(xiǎn)金不能填補(bǔ)全部損害，則仍有權(quán)向第三人索賠不

足部分。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，D選項(xiàng)正確?！侗ｋU(xiǎn)法》第61條第1款規(guī)定：“保

險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人未賠償保險(xiǎn)金之前，被保險(xiǎn)人放棄對(duì)第三者的請(qǐng)求賠償?shù)?/p>

權(quán)利的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任?！庇纱丝芍狟選項(xiàng)錯(cuò)誤。

第22題：

甲向乙開具金額為100萬元的匯票以支付貸款。乙取得該匯票后背書轉(zhuǎn)讓給丙，

丙又背書轉(zhuǎn)讓給丁，丁再背書轉(zhuǎn)讓給戊。現(xiàn)查明，甲、乙之間并無真實(shí)交易關(guān)系，

丙為未成年人，票據(jù)金額被丁交造。下列哪些選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真題

試卷第72題）

A.盡管甲、乙之間沒有真實(shí)交易，但該匯票仍然有效

B.盡管丙為未成年人，但其在票據(jù)上的簽章仍然有效

C.盡管票據(jù)金額已被丁交造，但該匯票仍然有效

12

D.戊不能向甲、乙行使票據(jù)上的追索權(quán)

參考答案：AD

票據(jù)行為具有無因性。因此甲乙之間雖然沒有真實(shí)交易，但甲的出票行為有效，

匯票有效，所以A選項(xiàng)正確。《票據(jù)法=》第6條規(guī)定：“無民事行為能力人或

者限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無效，但是不影響其他簽章的效

力?！北麨槲闯赡耆?，其在匯票上的簽章無效.所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。《票據(jù)法》第

9條規(guī)定：“票據(jù)上的記載事項(xiàng)必須符合本法的規(guī)定。票據(jù)金額、日期、收款人

名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。對(duì)票據(jù)上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改,

更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記載人簽章證明?！北景钢卸「牧似睋?jù)金額，由此導(dǎo)致票據(jù)無

效，故C項(xiàng)錯(cuò)誤，不應(yīng)人選。票據(jù)有效是票據(jù)責(zé)任承擔(dān)的基礎(chǔ)，票據(jù)無效，當(dāng)事

人之間就不存在票據(jù)關(guān)系。本案中作為持票人的戊不能根據(jù)無效的票據(jù)來行使包

括追索權(quán)在內(nèi)的票據(jù)權(quán)利。D項(xiàng)正確，應(yīng)人選。有學(xué)者認(rèn)為，本題答案為AC。《票

據(jù)法》第9條規(guī)定，票據(jù)上的記載事項(xiàng)必須符合本法的規(guī)定；票據(jù)金額、日期、

收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。根據(jù)《票據(jù)法〉第14條規(guī)定，票據(jù)上的

記載事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)，不得偽造、變?cè)欤粋卧臁⒆冊(cè)炱睋?jù)上的簽章和其他記載事項(xiàng)

的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任；票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌模挥绊懫睋?jù)上其他真實(shí)

簽章的效力；票據(jù)上其他記載事項(xiàng)被變?cè)斓模谧冊(cè)熘昂炚碌娜耍瑢?duì)原記載事

項(xiàng)負(fù)責(zé)；在變?cè)熘蠛炚碌娜?，?duì)變?cè)熘蟮挠涊d事項(xiàng)負(fù)責(zé)；不能辨別是在票據(jù)

被變?cè)熘盎蛘咧蠛炚碌模曂谧冊(cè)熘昂炚隆５?4條規(guī)定的是票據(jù)的變

造，而第9條的規(guī)定的是更改，更改不同于變?cè)欤氖侵钢苯油扛摹h改等，

其行為主體只能是享有更改權(quán)的人，享有更改權(quán)的人只能是原記載人，而變?cè)焓?/p>

無法或者難以確認(rèn)票據(jù)被更改，其行為主體只能是不享有更改權(quán)的人。本題中丁

將該匯票金額更改，他不是享有更改權(quán)的人，其行為性質(zhì)屬于變?cè)欤蕬?yīng)按第

14條規(guī)定分析處理。

第23題：

甲公司向乙銀行貸款100萬元，由A公司和B公司作為共同保證人，并以甲公司

的廠房作抵押擔(dān)保。其后，甲公司因嚴(yán)重資不抵債而向法院申請(qǐng)破產(chǎn)。法院裁定

受理破產(chǎn)申請(qǐng)，并指定了破產(chǎn)管理人。下列哪些選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真

題試卷第73題）

A.管理人可以優(yōu)先清償乙銀行的債務(wù)

B.如A公司已代甲公司償還了乙銀行貸款，則其可向管理人申報(bào)100萬元債

權(quán)

C.如乙銀行不申報(bào)債權(quán)，則A公司或B公司均可向管理人中報(bào)100萬元債權(quán)

D.如乙銀行已申報(bào)債權(quán)并獲40萬元分配，則剩余60萬債權(quán)因破產(chǎn)程序終結(jié)

而消滅

參考答案：BC

《企業(yè)破產(chǎn)法》第51條規(guī)定：“債務(wù)人的保證人或者其他連帶債務(wù)人已經(jīng)代替

債務(wù)人清償債務(wù)的，以其對(duì)債務(wù)人的求償權(quán)申報(bào)債權(quán)。債務(wù)人的保證人或者其他

連帶債務(wù)人尚未代替?zhèn)鶆?wù)人清償債務(wù)的，以其對(duì)債務(wù)人的將來求償權(quán)申報(bào)債權(quán)。

13

但是，債權(quán)人已經(jīng)向管理人申報(bào)全部債權(quán)的除外。”由此可知，BC選項(xiàng)正確。

《企業(yè)破產(chǎn)法》第124條規(guī)定：“破產(chǎn)人的保證人和其他連帶債務(wù)人，在破產(chǎn)程

序終結(jié)后，對(duì)債權(quán)人依照破產(chǎn)清算程序未受清償?shù)膫鶛?quán)，依法繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)

任?！庇纱丝芍珼選項(xiàng)錯(cuò)誤。

第24題：

周某向錢某轉(zhuǎn)讓其持有的某有限責(zé)任公司的全部股權(quán)，并簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

關(guān)于該股權(quán)轉(zhuǎn)讓和股東的認(rèn)定問題，下列哪些選項(xiàng)是正確的？（卷三2008年真題

試卷第74題）

A.在公司登記機(jī)關(guān)辦理股權(quán)變更登記前股東仍然是周某

B.在出資證明書移交給錢某后，錢某即成為公司股東

C.在公司變更股東名冊(cè)后，錢某即成為公司股東

D.在公司登記機(jī)關(guān)辦理股權(quán)登記后該股權(quán)轉(zhuǎn)讓取得對(duì)抗效力

參考答案：CD

《公司法》第74條規(guī)定，有限公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出

資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中有關(guān)股

東及其出資額的記載。第33條第2款規(guī)定：”記載于股東名冊(cè)的股東，可以依

股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利?！钡?款規(guī)定：“公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱

及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登汜事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未

經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。”由此可知，有限公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)

后，應(yīng)向受讓人簽發(fā)出資證明書，并修改股東名冊(cè)中關(guān)于股東的記載，修改后受

讓人取得股東地位，向公司登記機(jī)關(guān)變更登記后，股權(quán)轉(zhuǎn)讓取得對(duì)抗效力。

第25題:

劉某是甲有限責(zé)任公司的董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。任職期間，多次利用職務(wù)之便，指示

公司會(huì)計(jì)將資金借貸給一家主要由劉某的兒子投資設(shè)立的乙公司。對(duì)此，持有公

司股權(quán)0.5%的股東王某認(rèn)為甲公司應(yīng)該起訴乙公司還款，但公司不可能起訴,

王某便自行直接向法院對(duì)乙公司提起股東代表訴訟。下列哪些選項(xiàng)是正確的？（卷

三2008年真題試卷第75題）

A.王某持有公司股權(quán)不足1%,不具有提起股東代表訴訟的資格

B.王某不能直接提起訴訟，必須先向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)提出請(qǐng)求

C.王某應(yīng)以甲公司的名義起訴，但無需甲公司蓋章或劉某簽字

D.王某應(yīng)以自己的名義起訴，但訴訟請(qǐng)求應(yīng)是將借款返還給甲公司

參考答案：BD

《公司法》第152條第1、2款規(guī)定：“董事、高級(jí)管理人員有本法第一百五十

條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)

或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事

會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第一百五十條規(guī)定的

情形的，前述股東可以書面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董

事向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事

14

會(huì)、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之

日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到

難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人

民法院提起訴訟?！庇纱丝芍珺D選項(xiàng)正確。

第26題：

甲公司于2008年7月依法成立，現(xiàn)有數(shù)名推薦的董事人選，依照《公司法》規(guī)

定，下列哪些人員不能擔(dān)任公司董事？（卷三2008年真題試卷第76題）

A.王某，因擔(dān)任企業(yè)負(fù)責(zé)人犯重大責(zé)任事故罪于2001年6月被判處三年有

期徒刑，2004年刑滿釋放

B.張某，與他人共同投資設(shè)立一家有限責(zé)任公司，持股70%,該公司長(zhǎng)期經(jīng)

營(yíng)不善，負(fù)債累累，于2006年被宣告破產(chǎn)

C.徐某，2003年向他人借款100萬元，為期2年，但因資金被股市套住至今

未清償

D.趙某，曾任某音像公司董事長(zhǎng)，該公司因未經(jīng)著作權(quán)人許可大量復(fù)制音像

制品于2006年5月被工商部門吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，趙某負(fù)有個(gè)人責(zé)任

參考答案：CD

《公司法》第147條第1款規(guī)定：“有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、

監(jiān)事、高級(jí)管理人員：（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（二）因貪污、

賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行

期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；（三）擔(dān)任破產(chǎn)

清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任

的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（四）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)

執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企

業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（五）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?！?/p>

C選項(xiàng)中徐某個(gè)人負(fù)有較大的債務(wù)到期未清償，因此不能擔(dān)任董事。需要指出的

是，《公司法》2005年修訂前規(guī)定董事長(zhǎng)是公司的法定代表人，2005年修訂后

規(guī)定，根據(jù)公司章程的規(guī)定，法定代表人由董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或經(jīng)理擔(dān)任。D選

項(xiàng)中趙某是公司的董事長(zhǎng)，根據(jù)《公司法》的現(xiàn)行規(guī)定，趙某并不必然是公司的

法定代表人，因此雖然趙某對(duì)公司被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照負(fù)個(gè)人責(zé)任，也不能必然認(rèn)定

趙某屬于第147條第1款第（4）項(xiàng)的情況。不過D選項(xiàng)雖然有瑕疵，和AB選項(xiàng)相

比，選其為正確答案更合理些。

第27題：

華勝股份有限公司于2006年召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議，董事長(zhǎng)甲及乙、丙、丁、戊

等共五位董事出席，董事會(huì)中其余4名成員未出席。董事會(huì)表決之前，丁因意見

與眾人不合，中途退席，但董事會(huì)經(jīng)與會(huì)董事一致通過，最后仍作出決議。下列

哪些選項(xiàng)是錯(cuò)誤的？（卷三2008年真題試卷第77題）

A.該決議有效，因其已由出席會(huì)議董事的過半數(shù)通過

B.該決議無效，因丁退席使董事的同意票不足全體董事表決票的二分之一

C.該決議是否有效取決于公司股東會(huì)的最終意見

D.該決議是否有效取決于公司監(jiān)事會(huì)的審查意見

15

參考答案：ACD

《公司法》第112條規(guī)定：“董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事

會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過?！痹摋l是《公司法》對(duì)股東會(huì)議董

事會(huì)表決制度的強(qiáng)制性規(guī)定，不符合表決人數(shù)限制的，決議自始無效，不因其他

條件而有效，所以ACD選項(xiàng)錯(cuò)誤。

第28題：

甲公司欲與某外國(guó)公司設(shè)立一中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，就相關(guān)事項(xiàng)咨詢律師。下列哪

些選項(xiàng)是錯(cuò)誤的？（卷三2008年真題試卷第78題）

A.合資企業(yè)自審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)之日起成立

B.合資企業(yè)章程中可以約定由公司總經(jīng)理擔(dān)任公司的法定代表人

C.合資企業(yè)作為有限責(zé)任公司應(yīng)按照《公司法》規(guī)定設(shè)股東會(huì)作為其權(quán)力機(jī)

構(gòu)

D.合資企業(yè)合同只能約定按各方的出資比例分配利潤(rùn)

參考答案：ABC

《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》（以下本題中簡(jiǎn)稱《實(shí)施條例》）第9條規(guī)定，

合營(yíng)企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即該合營(yíng)企業(yè)的成立日期。由此可知，A選項(xiàng)應(yīng)

選?！秾?shí)施條例》第30條規(guī)定：“董事會(huì)是合營(yíng)企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定合

營(yíng)企業(yè)的一切重大問題?！焙腺Y企業(yè)與采有限公司形式的內(nèi)資企業(yè)不同，不設(shè)股

東會(huì)，董事會(huì)為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，所以C選項(xiàng)應(yīng)選。《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第4

條第3款規(guī)定：“合營(yíng)各方按注冊(cè)資本比例分享利潤(rùn)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)及虧損。”由此

可知，D選項(xiàng)的說法正確。需要說明的是，《實(shí)施條例》第34條規(guī)定，董事長(zhǎng)

是合營(yíng)企業(yè)的法定代表人。《公司法》2005年修訂前亦規(guī)定董事長(zhǎng)是公司的法

定代表人，但是2005年修訂后規(guī)定，公司章程可以確定董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或經(jīng)

理為法定代表人，這就產(chǎn)生了后法與前法的沖突。但是合資企業(yè)不同于內(nèi)資公司，

《合資企業(yè)法》相對(duì)于《公司法》是特別法與一般法的關(guān)系，依據(jù)特別法效力優(yōu)

先于一般法的原則，并且董事會(huì)在合資企業(yè)中的地位非常重要，因此合資企業(yè)的

法定代表人應(yīng)當(dāng)只能是董事長(zhǎng)。

第29題:

關(guān)于證券投資基金運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資的范圍，下列哪些選項(xiàng)是正確的？

A.可以買賣該基金管理人發(fā)行的債券

B.可以買賣上市交易的股票、債券

C.不得從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

D.不得用于承銷證券

參考答案：BCD

《證券投資基金法》第58條規(guī)定：“基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：（一）上市交

易的股票、債券；（二）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種?！庇纱丝?/p>

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知，B選項(xiàng)正確。第59條規(guī)定：“基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：（一）

承銷證券；（二）向他人貸款或者提供擔(dān)保；（三）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（四）

買賣其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外；（五）向其基金管理人、基金托

管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；（六）買賣與

其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人

有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；（七）從事內(nèi)幕

交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；（八）依照法律、行政法

規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)?！备鶕?jù)上述第⑸

項(xiàng)可知，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，根據(jù)第（1）、（3）項(xiàng)可知，CD選項(xiàng)正確。

第30題:

某上市公司招股說明書中列明的募集資金用途是環(huán)保新技術(shù)研發(fā)?，F(xiàn)公司董事會(huì)

決議將募集資金用于購置辦公大樓。對(duì)此，下列哪些選項(xiàng)是正確的？

A.未經(jīng)股東大會(huì)決議批準(zhǔn)，公司董事會(huì)不得實(shí)施此項(xiàng)購置計(jì)劃

B.如果股東大會(huì)決議不批準(zhǔn)，公司董事會(huì)堅(jiān)持此項(xiàng)購置計(jì)劃，證券監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)有權(quán)責(zé)令該公司改正

C.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)擅自改變募集資金用途的該公司責(zé)任人員處以

罰款

D.在未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)而實(shí)施了此項(xiàng)購置計(jì)劃的情況下，該公司可以通過發(fā)

行新股來解決環(huán)保新技術(shù)研發(fā)的資金需求

參考答案：ABC

《證券法》第15條規(guī)定：“公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說

明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決

議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股,

上市公司也不得非公開發(fā)行新股。”由此可知，A選項(xiàng)正確。未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可

的，不得再行公開發(fā)行新股，自然不可能通過發(fā)行新股解決原用途的資金需求，

所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤?！蹲C券法》第194條第1款規(guī)定：“發(fā)行人、.上市公司擅自

改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，責(zé)令改正，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其

他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款?！庇纱丝芍?/p>

BE選項(xiàng)正確。

第31題：

某上市公司董事吳某，持有該公司6%的股份。吳某將其持有的該公司股票在買

入后的第5個(gè)月賣出，獲利600萬元。關(guān)于此收益，下列哪些選項(xiàng)是正確的？

A.該收益應(yīng)當(dāng)全部歸公司所有

B.該收益應(yīng)由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)收回

C.董事會(huì)不收回該收益的，股東有權(quán)要求董事會(huì)限期收回

D.董事會(huì)未在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行股東關(guān)于收回吳某收益的要求的，股東有權(quán)代

替董事會(huì)以公司名義直接向法院提起收回該收益的訴訟

參考答案：AB

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《證券法》第47條第1款規(guī)定：“上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有

上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)

賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買人，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)

應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有百分之五

以上股份的，賣出該股票不受六個(gè)月時(shí)間限制。”由此可知，AB選項(xiàng)正確。該

條第2款規(guī)定：“公司董事會(huì)不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會(huì)在三

十口內(nèi)執(zhí)行。公司董事會(huì)未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東有權(quán)為了公司的利益以自

己的名義直接向人民法院提起訴訟?！庇纱丝芍珻選項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

第32題:

證券公司的下列行為，哪些是《證券法》所禁止的？

A.為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)

B.有償使用客戶的交易結(jié)算資金

C.將自營(yíng)賬戶借給他人使用

D.接受客戶的全權(quán)委托

參考答案：BCD

《證券法》第142條規(guī)定：“證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)，應(yīng)當(dāng)

按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)?！庇纱丝芍珹選項(xiàng)不應(yīng)

選。《證券法》第139條第1款規(guī)定：“證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放

在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。具體辦法和實(shí)施步驟由國(guó)務(wù)院規(guī)

定?！蓖瑫r(shí)第2款規(guī)定，禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算

資金和證券。由此可知，證券公司不能以任何形式使用客戶的交易結(jié)算資金，所

以B選項(xiàng)應(yīng)選。《證券法》第137條第3款規(guī)定：“證券公司不得將其自營(yíng)賬戶

借給他人使用。”由此可知，C選項(xiàng)應(yīng)選?！蹲C券法》第143條規(guī)定：“證券公

司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決

定買賣數(shù)量或者買賣價(jià)格?！庇纱丝芍珼選項(xiàng)應(yīng)選。

第33題：

關(guān)于有限責(zé)任公司和股份有限公司，下列哪些表述是正確的？（卷三2009年真題

試卷第71題）

A.有限責(zé)任公司體現(xiàn)更多的人合性，股份有限公司體現(xiàn)