集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)

集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)「篇一」審計(jì)部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司xxxx年審計(jì)工作會議精神，根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計(jì)工作計(jì)劃，全面履行了審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果。一、本年度審計(jì)指標(biāo)完成情況——財(cái)務(wù)審計(jì)方面，本年度實(shí)現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的轉(zhuǎn)變，全年審計(jì)項(xiàng)目14項(xiàng)，覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位，審計(jì)資金總額160675.26萬元，審出不實(shí)利潤417.96萬元，提出審計(jì)建議70項(xiàng)，采納61項(xiàng)，審計(jì)建議采納率達(dá)到87.14%；全面完成物裝公司下達(dá)的年度審計(jì)計(jì)劃；——基建工程審計(jì)，全年審計(jì)基建項(xiàng)目178項(xiàng)，審計(jì)金額2998.93萬元，審減額204.91萬元，審減率6.83%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)3%節(jié)約3.83個(gè)百分點(diǎn)；——物資采購審計(jì)，全年審計(jì)合同3333份，審計(jì)金額141415.46萬元，審減額3645.92萬元，審減率2.58%，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo)1%節(jié)約1.58個(gè)百分點(diǎn)，全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗(yàn)收審計(jì)32項(xiàng)；——人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元。二、本年度審計(jì)工作開展情況根據(jù)年初集團(tuán)公司審計(jì)工作會議精神和我公司實(shí)際情況，審計(jì)部確立了“提高審計(jì)認(rèn)識、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變、拓展審計(jì)領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)都以突出重點(diǎn)、深入深化為工作方針，以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計(jì)工作計(jì)劃，保證了審計(jì)的各項(xiàng)規(guī)范、有序的開展。（一）開展年終效益審計(jì)，保證經(jīng)營成果的真實(shí)性xxxx年1-2月份，我們審計(jì)了公司12個(gè)生產(chǎn)分廠和3個(gè)銷售公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點(diǎn)，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗(yàn)，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報(bào)的經(jīng)營成果報(bào)告，都必須經(jīng)過審計(jì)部審核簽認(rèn)，審計(jì)部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn)。經(jīng)過審計(jì)，共審出上報(bào)不實(shí)利潤417.96萬元，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。（二）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)功能xxxx年審計(jì)部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng)，其中人力資源部委托離任審計(jì)項(xiàng)目3項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計(jì)項(xiàng)目1項(xiàng)，審計(jì)處級干部4人，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題15個(gè)，主要是費(fèi)用控制不嚴(yán)、內(nèi)部投資管理、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范、預(yù)付賬款往來科目存在長期掛賬、應(yīng)付帳款--暫估材料款金額較大，而且存在多年無動(dòng)態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提出建議14條，采納14條。經(jīng)過審計(jì)，為3名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，本年度審計(jì)主要堅(jiān)持以下幾個(gè)原則，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)推向了更高的層次。一是在審計(jì)質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)程序及操作標(biāo)準(zhǔn)，確保項(xiàng)目的高質(zhì)量。二是審計(jì)的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面，確保評價(jià)的中肯；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，由于我公司內(nèi)部投資的計(jì)劃和財(cái)務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計(jì)基本沒有涉及，但在今年審計(jì)中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項(xiàng)目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項(xiàng)目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計(jì)中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10T電動(dòng)雙梁起重機(jī)、鑄鋼5T電爐循環(huán)水改造、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個(gè)投資項(xiàng)目，金額達(dá)352.64萬元，發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳、部分項(xiàng)目立項(xiàng)—招標(biāo)—合同—預(yù)算—竣工驗(yàn)收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題。三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，將審計(jì)關(guān)口前移，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)從事后的查錯(cuò)糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。（三）傳統(tǒng)審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)層次經(jīng)過三年的整合，公司財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計(jì)也日趨成熟，為有效利用審計(jì)資源，提高審計(jì)效果，審計(jì)業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)為主的審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng)，1個(gè)內(nèi)部單位，1個(gè)三產(chǎn)單位，1個(gè)參股單位和1個(gè)關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計(jì)，防范外部風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)了審計(jì)延伸的理念，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項(xiàng)、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計(jì)、新疆代儲代銷庫存管理審計(jì)、實(shí)業(yè)公司經(jīng)營審計(jì)；審計(jì)發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理層次的問題17個(gè)，提出審計(jì)建議11條，采納9條。從開展的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的效果看，審計(jì)部門取得的成績是十分可喜的。首先，擺脫了以往以財(cái)務(wù)、以帳本為主的審計(jì)方式，審計(jì)的視野更加開闊；其次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展的需要，審計(jì)提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計(jì)，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)受到了被審計(jì)單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司、新疆代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計(jì)建議具有針對性，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討，都對報(bào)告給予了高度重視，改變了以往傳統(tǒng)審計(jì)中“消極對抗”的作風(fēng)。（四）開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，解決難點(diǎn)熱點(diǎn)問題本年度，審計(jì)部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項(xiàng)審計(jì)。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性、公司內(nèi)部結(jié)算、獎(jiǎng)金分配、新定額運(yùn)行等熱點(diǎn)問題，我們實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì)，提出了審計(jì)建議8條，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計(jì)報(bào)告，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費(fèi)用、注冊資本到位等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳，要求北京MH公司催辦，維護(hù)專項(xiàng)資金使用的嚴(yán)肅性。（五）加大內(nèi)控審計(jì)幅度，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項(xiàng)內(nèi)控審計(jì)1項(xiàng)，考慮審計(jì)資源和我公司實(shí)際情況，我適時(shí)的把內(nèi)控審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計(jì)體現(xiàn)在所有審計(jì)項(xiàng)目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個(gè)，其中設(shè)計(jì)層面2個(gè)，執(zhí)行層面12個(gè)，初步探索了審計(jì)模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)打下了基礎(chǔ)。（六）狠抓基建工程審計(jì)，節(jié)約基建投資成本基建工程審計(jì)是嚴(yán)把資金審查關(guān)口，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障。xxxx年，審計(jì)部對xx分廠裝修改造工程、福臨堡社區(qū)改造工程、xxx辦公樓改造裝修、南廠出入主干道工程、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴(kuò)建工程、111KV架空線落地工程、寶石新特車井場工程、職工培訓(xùn)中心改造、西站臺彩鋼貨棚、xxxx中心裝修改造等178個(gè)基建工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，為了提高審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)人員對大部分項(xiàng)目實(shí)施了全過程跟蹤審計(jì)，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計(jì)中，審計(jì)人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計(jì)關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計(jì)關(guān)，重要項(xiàng)目都經(jīng)過充分探討。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)工程量不實(shí)、材料價(jià)格偏高、材料重復(fù)計(jì)算，簽證變更與實(shí)際不符、計(jì)算錯(cuò)誤、高套定額，隱蔽工程高報(bào)等問題，審減額達(dá)到204.91萬元。本著切實(shí)為公司負(fù)責(zé)的原則，為搞好xxx生產(chǎn)線竣工決算審計(jì)和文體活動(dòng)中心改造竣工決算審計(jì)兩個(gè)大項(xiàng)目，審計(jì)部采取了委托社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式，從審計(jì)結(jié)果看，效益突出，僅文體活動(dòng)中心項(xiàng)目審減63.91萬元。（七）服務(wù)公司生產(chǎn)經(jīng)營，采購加強(qiáng)事前防范今年，我公司計(jì)劃生產(chǎn)xx90套，xx500臺/套，物資采購量非常大，審計(jì)壓力也很大，僅招標(biāo)采購就有234次。為更好的服務(wù)生產(chǎn)，服務(wù)經(jīng)營，物資采購審計(jì)的工作原則是：質(zhì)量優(yōu)先、確保生產(chǎn)；貨比三家、降低成本；打破常規(guī)、提前介入；出口為重，特事特辦；統(tǒng)籌規(guī)劃，著眼全局。按照這個(gè)原則，招標(biāo)采購物資把好招標(biāo)關(guān)，招標(biāo)會上就把工作做好做透、不留隱患；生產(chǎn)急需的物資要求采購部門事先通報(bào)審計(jì)部，審計(jì)部先行開展詢價(jià)、調(diào)查等審前工作，給以后審計(jì)減輕工作量和流出時(shí)間，采購審計(jì)工作縮短了審計(jì)工作周期，為組織生產(chǎn)贏得時(shí)間；下半年我公司生產(chǎn)所需主要物資鋼材價(jià)格回落后，我要求審計(jì)人員對鋼材采購審計(jì)適當(dāng)從緊，并向采購部門建議對加大采購量，降低采購成本，后半年鋼材采購兩明顯增大，節(jié)約了資金成本；在出口配套件審計(jì)上，審計(jì)把質(zhì)量放在首位，HSE審計(jì)放在首位，不刻意追求審減額，不為自己出成績著想，因?yàn)樾±婵赡茈[藏著大損失。（八）加大審計(jì)整改力度，提高審計(jì)成果轉(zhuǎn)化利用對于本年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題以及需要整改的項(xiàng)目，審計(jì)部在本年度持續(xù)跟蹤后續(xù)處理結(jié)果，以落實(shí)整改措施，強(qiáng)化整改責(zé)任，爭取審計(jì)問題整改率達(dá)到100%，維護(hù)審計(jì)的嚴(yán)肅性?！吧习肽杲?jīng)營情況審計(jì)”公司組織了專題會議討論，并以《關(guān)于協(xié)調(diào)公司上半年經(jīng)營績效考核有關(guān)問題的會議紀(jì)要》文件落實(shí)；“xxxx中心主任離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)”、“新疆代儲代銷庫庫存管理審計(jì)”中提出的問題張總和楊總也給了重要批示，審計(jì)部正在跟蹤落實(shí)情況；對xx公司在3月份審計(jì)后，于9月份又進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計(jì)；公司作為xx醫(yī)院大股東，審計(jì)部受醫(yī)院監(jiān)事會的委托，對其2005-xxxx年度經(jīng)營情況進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)報(bào)告得到了董事會和監(jiān)事會的全面認(rèn)可，對審計(jì)提出的問題，逐條拿出整改辦法，與審計(jì)人員探討確定。今年，所有審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)部都下發(fā)了“審計(jì)整改跟蹤單”，被審單位將整改意見反饋回審計(jì)部，確保審計(jì)成果落到實(shí)處。三、無法在報(bào)表中反映的審計(jì)情況及審計(jì)成果本年度，我公司在除審計(jì)內(nèi)部單位外，很大一部分審計(jì)工作量都利用在了參股公司、三產(chǎn)企業(yè)和關(guān)聯(lián)方的審計(jì)業(yè)務(wù)上，實(shí)業(yè)公司屬于我公司三產(chǎn)企業(yè)，由于業(yè)務(wù)萎縮，現(xiàn)在僅靠十幾間門面房維持經(jīng)營，在今年為其進(jìn)行的經(jīng)營審計(jì)中，我們共審出歷年潛虧393.92萬元，實(shí)業(yè)公司根據(jù)我們的審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)備注銷企業(yè)。xx醫(yī)院改制后，我公司作為參股方，其經(jīng)營業(yè)績的好壞直接影響到公司的投資收益，況且作為原企業(yè)醫(yī)院，原職工整體帶資分流，與本公司有著千絲萬縷的聯(lián)系，其經(jīng)營的好壞直接影響到本企業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展，在某種意義上，我公司幫助其提高經(jīng)營管理水平責(zé)無旁貸。因此，審計(jì)部接受醫(yī)院監(jiān)事會委托對其2年經(jīng)營和管理情況進(jìn)行了全面審計(jì)，共審出不實(shí)利潤136.42萬元。xx公司作為我公司主要協(xié)作商，我們就地審計(jì)了其與我公司關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的實(shí)際執(zhí)行情況和提供我公司產(chǎn)品的成本（我公司按成本加成定價(jià)原則向其購買產(chǎn)品）情況，發(fā)現(xiàn)其有多轉(zhuǎn)銷售成本的傾向。四、管理工作在搞好審計(jì)專業(yè)工作的同時(shí)，審計(jì)部在促進(jìn)本部門管理規(guī)范化方面也做了跟多工作。（一）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程以公司爭創(chuàng)全國質(zhì)量獎(jiǎng)為契機(jī)，組織審計(jì)部人員對2003-xxxx年的所有文件、報(bào)表、審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了分析整理，根據(jù)審計(jì)文檔規(guī)范管理，并對三年期間的審計(jì)成果進(jìn)行了分析，總結(jié)了三年來的審計(jì)工作成績與經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)分析，對審計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了優(yōu)化規(guī)范，進(jìn)一步提高了審計(jì)工作質(zhì)量，完善了審計(jì)項(xiàng)目責(zé)任制。（二）完善制度建設(shè)為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督力度，規(guī)范項(xiàng)目審計(jì)，提高審計(jì)的效益，審計(jì)部制訂了《基建工程項(xiàng)目結(jié)（決）算審計(jì)實(shí)施細(xì)則》、《投資（設(shè)備）項(xiàng)目審計(jì)辦法》、《財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施辦法》等制度，初步完善了審計(jì)業(yè)務(wù)制度體系。（三）實(shí)施清查盤點(diǎn)按照《關(guān)于開展xxxx年度年終財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作的安排》要求，審計(jì)部負(fù)責(zé)實(shí)物清查專業(yè)組，時(shí)間短，任務(wù)重，審計(jì)部高度重視，和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志協(xié)調(diào)，組織召開了本專業(yè)組工作會議討論，并請鄒總做了工作指示和指導(dǎo)。在實(shí)際工作中，按照人員構(gòu)成并分了3個(gè)小組，順利完成了全公司16個(gè)單位和xxxx分廠的實(shí)物現(xiàn)場清查盤點(diǎn)工作，并就清查中發(fā)現(xiàn)的問題向xxxx年年終清查盤點(diǎn)辦公室提交了專題報(bào)告，完滿完成了清查盤點(diǎn)任務(wù)。（四）總結(jié)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)根據(jù)以往年度的審計(jì)項(xiàng)目，對我公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)工作取得的成績或經(jīng)驗(yàn)，面臨的困難，下一步開展審計(jì)工作的打算等問題進(jìn)行了深刻總結(jié)，形成了書面總結(jié)報(bào)告。（五）重視員工培訓(xùn)本年度分別組織審計(jì)部門的同志參加了集團(tuán)公司和物裝公司組織的“計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)培訓(xùn)班”、“財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育培訓(xùn)班”、“陜西省內(nèi)審協(xié)會培訓(xùn)班”，通過培訓(xùn)，提高了本部門員工的業(yè)務(wù)水平和工作能力，為我公司審計(jì)工作信息化打下了良好的基礎(chǔ)。五、存在的問題及不足縱觀一年來的工作，我們覺得在以下方面需要改進(jìn)和提高：一是由于客觀條件的限制和審計(jì)資源不足，雖然本年度完成了審計(jì)計(jì)劃規(guī)定的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量，但中途調(diào)整的審計(jì)項(xiàng)目較多，占到了年度審計(jì)計(jì)劃的30%以上，以后要加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃制訂的科學(xué)性和時(shí)效性。二是公司招標(biāo)工作的管理工作有所松懈，部分職能部門同志不遵守招標(biāo)制度，有的標(biāo)的發(fā)出的邀請沒有針對性，有的標(biāo)的評標(biāo)沒有客觀準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)部門在這些方面監(jiān)督力度不夠。三是由于業(yè)務(wù)水平的局限性，審計(jì)部同志在工作中對一些審計(jì)方法和審計(jì)技術(shù)運(yùn)用不熟練，許多審計(jì)項(xiàng)目花費(fèi)了大量的人力和時(shí)間。四是審計(jì)項(xiàng)目三級復(fù)核不徹底，由于專業(yè)因素限制，審計(jì)項(xiàng)目多級多級復(fù)核存在困難，加大了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，影響了審計(jì)質(zhì)量。六、下一步工作打算一是要搞好審計(jì)制度建設(shè)，爭取在明年建立健全全方位的審計(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)督控制體系，使審計(jì)業(yè)務(wù)有章可循。二是要實(shí)現(xiàn)審計(jì)手段現(xiàn)代化。計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，給審計(jì)工作開創(chuàng)了新思路，如何通過計(jì)算機(jī)軟件實(shí)現(xiàn)審計(jì)現(xiàn)代化，是內(nèi)審建設(shè)的一個(gè)重要方面，經(jīng)過一年的學(xué)習(xí)和測試，審計(jì)部要在明年實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。三是按照物裝公司和集團(tuán)公司要求，搞好本公司內(nèi)部控制體系建設(shè)，按照“將審計(jì)重點(diǎn)有查錯(cuò)堵漏向內(nèi)部控制審計(jì)延伸”的審計(jì)工作工作思路，并結(jié)合本公司實(shí)際情況。四是對我公司今年新成立和改制的北京MH公司、西安寶美公司、咸陽鋼結(jié)構(gòu)分廠立項(xiàng)，進(jìn)行全面的經(jīng)營管理審計(jì)，以督促建，幫助以上單位建立健全制度建設(shè)和內(nèi)控建設(shè)。五是開展科技經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)，對公司近三年由集團(tuán)公司、物裝公司計(jì)劃投入和企業(yè)自行投入的科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用情況進(jìn)行檢查和評價(jià)。六是基建項(xiàng)目審計(jì)試行項(xiàng)目管理和全程參與相結(jié)合的審計(jì)模式，對于投資大、規(guī)格高、公司和職工關(guān)心的項(xiàng)目要做到有資料，有報(bào)告。七是加強(qiáng)設(shè)備采購審計(jì)，對投資額大、數(shù)量多的固定資產(chǎn)（設(shè)備）購置要采用項(xiàng)目管理式審計(jì)，將設(shè)備采購全面納入審計(jì)的監(jiān)督之下，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益。八是繼續(xù)堅(jiān)定不移地實(shí)施全面審計(jì)突出重點(diǎn)方針，集中精兵強(qiáng)將把重點(diǎn)項(xiàng)目審深審?fù)?，爭取審出一些拳頭項(xiàng)目來，抓好重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，帶動(dòng)整個(gè)審計(jì)業(yè)務(wù)上臺階。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)「篇二」時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間半年又逝眼而過，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。年初，集團(tuán)公司經(jīng)營機(jī)制、管理模式調(diào)整，全面實(shí)行股份改制工作，四門店的財(cái)務(wù)管理、指導(dǎo)、檢查工作并入集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。方方面面的事務(wù)調(diào)理像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，集團(tuán)公司內(nèi)部，要求管理水平不斷提升，各項(xiàng)制度的建立和完善。為此我們針對ipo上市管理要求及新頒布實(shí)施的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》，對集團(tuán)公司整體資產(chǎn)進(jìn)行清盤、對相應(yīng)的財(cái)務(wù)核算體系進(jìn)行規(guī)范調(diào)整工作，并相續(xù)擬寫和完善集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度。一、職能發(fā)展20XX年上半年，財(cái)務(wù)管理中心從職能管理入手。1、建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。2、對會計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會計(jì)報(bào)表管理辦法。使會計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。3、修改完善了會計(jì)結(jié)算單，推出了會計(jì)憑證管理辦法，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。4、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的基礎(chǔ)。5、規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作集團(tuán)公司為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識責(zé)任和工作重要性，針對未來公司的發(fā)展目標(biāo)和價(jià)值的提升，對各門店財(cái)務(wù)部員工進(jìn)行職業(yè)化培訓(xùn)工作，對財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機(jī)感，看問題、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提高管理意識，要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。如對每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，當(dāng)時(shí)考慮不全面，出現(xiàn)紕漏難以彌補(bǔ)，將給公司造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失，提高每個(gè)會計(jì)人員職業(yè)化道德水準(zhǔn)。6、針對外地門店遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu)，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對外地門店的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地門店財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求，做到各項(xiàng)資金信息日傳遞，超過定額資金報(bào)審批，并嚴(yán)格對外報(bào)表的審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn)行了明確的規(guī)定。7、對各門店進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)，目的，是對各公司經(jīng)營狀況進(jìn)行一次全面地了解，為今后財(cái)務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。8、根據(jù)集團(tuán)公司管理要求對門店會計(jì)職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了會計(jì)核算考核標(biāo)準(zhǔn)。為了使會計(jì)核算工作規(guī)范化，制定了《財(cái)務(wù)核算管理既會計(jì)工作差錯(cuò)處罰辦法》，要求從基礎(chǔ)工作、會計(jì)核算、日常管理三方面嚴(yán)格各項(xiàng)工作程序，開展規(guī)范化工作，從會計(jì)核算到檔案管理，從小處著手逐步完善財(cái)務(wù)的管理工作。9、會計(jì)知識的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》即掌握相關(guān)的法律知識又要熟練掌握專業(yè)操做技能以優(yōu)化各項(xiàng)會計(jì)核算工作。二是各項(xiàng)稅法的培訓(xùn)，使會計(jì)人員及時(shí)了解國家稅收政策的變化，以防患于未然。三是會計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)，針對各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的核算范圍及核算方法進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，目前仍在繼續(xù)此項(xiàng)工作。通過各項(xiàng)培訓(xùn)及會計(jì)人員互動(dòng)活動(dòng)，各門店財(cái)務(wù)部的員工凝聚力大大增強(qiáng)，管理意識、管理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離集團(tuán)公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。二、職能管理（一）核算工作核算工作是各門店財(cái)務(wù)部大量的基礎(chǔ)工作，財(cái)務(wù)管理中心及時(shí)對各門店協(xié)調(diào)、指導(dǎo)資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、會計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都能有序進(jìn)行、按時(shí)完成。1、會計(jì)審核會計(jì)審核是把好企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)鍵，各門店財(cái)務(wù)部已基本做到了每筆資金的支付嚴(yán)格集團(tuán)公司審批手續(xù)，各項(xiàng)票據(jù)的合法有效性，使企業(yè)利益得到有效的保障。2、會計(jì)內(nèi)部報(bào)表的及明、準(zhǔn)確對各門店月份會計(jì)核算及報(bào)表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問題及時(shí)提出并加于探討予以更正。要做到清晰、準(zhǔn)確地反映會計(jì)的相關(guān)信息。（二）審計(jì)工作1、今年，集團(tuán)公司加強(qiáng)了對各門店的經(jīng)營核算審計(jì)工作，做到定期服務(wù)、檢查、指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與各門店老總、財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決。2、目前，通過近半年審計(jì)服務(wù)工作，各門店會計(jì)基礎(chǔ)工作得到改觀，資金調(diào)配、各項(xiàng)物資、資產(chǎn)采購嚴(yán)格集團(tuán)公司董事長審批制度。3、對各門店以往銀行未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行梳理和調(diào)整，及時(shí)檢查各項(xiàng)資金流量情況，上半年，各門店沒發(fā)生一筆資金壞賬。4、嚴(yán)格要求各門店對各項(xiàng)往來款進(jìn)行時(shí)常對賬處理，超過兩年以上的款項(xiàng)要及時(shí)上報(bào)門店總經(jīng)理落實(shí)清理。（三）財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析工作已開展，但仍處在賬面上說明分析，分析深度不夠。為提高財(cái)務(wù)分析能力，把財(cái)務(wù)分析納入日常工作中去。必須指導(dǎo)各門店財(cái)務(wù)經(jīng)理學(xué)會擬寫每月會計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)主要情況說明工作，日常做好財(cái)務(wù)分析資料的收集，按季度對財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行簡要分析說明；并使門店財(cái)務(wù)經(jīng)理逐漸做到經(jīng)營年度對財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析說明。（四）資金管理1、年初根據(jù)集團(tuán)公司運(yùn)營及管理，下發(fā)執(zhí)行了《集團(tuán)公司貨幣資金管理制度》，督導(dǎo)各門店認(rèn)真做好資金結(jié)算的日清月結(jié)工作，及時(shí)反映資金的流向和存量情況，根據(jù)公司的資金需求量做好資金籌措工作。2、目前集團(tuán)公司總計(jì)在銀行貸款11475萬元，目前與興業(yè)銀行正辦理企業(yè)信資評議工作。（五）預(yù)算管理預(yù)算管理工作在20XX年新推出的一項(xiàng)工作，具體職能落實(shí)到各門店財(cái)務(wù)部。在集團(tuán)公司資金使用進(jìn)行了預(yù)算編制過程中，由于沒有模式，實(shí)行自創(chuàng)，編制的結(jié)果并不如人意，但走出了預(yù)算管理的第一步。6月份中心到各門店指導(dǎo)資金使用預(yù)算編制工作，并由門店總經(jīng)理召集門店各部門負(fù)責(zé)人溝通、協(xié)調(diào)會，針對怎樣編制預(yù)算做了相應(yīng)的輔導(dǎo)，本月，各門店已第一次申報(bào)資金預(yù)算。三、職能服務(wù)財(cái)務(wù)管理中心既是管理部門又是服務(wù)部門，在加強(qiáng)嚴(yán)格管理的同時(shí)又要做好熱情服務(wù)工作，這是兩種不同角色的轉(zhuǎn)換，在嚴(yán)格管理的同時(shí)不失笑容，在熱情服務(wù)的同時(shí)不失原則，這就是我們工作的要求。1、在會計(jì)審核中，嚴(yán)格按規(guī)定辦事，一就是一，對審核中發(fā)現(xiàn)的非原則問題仔細(xì)地向經(jīng)辦人員說明，并告知如何辦理相關(guān)手續(xù)和解決問題的辦法。2、財(cái)務(wù)信息的服務(wù)，對各門店咨詢財(cái)務(wù)、稅務(wù)知識和政策法規(guī)等有關(guān)問題，我們都能盡自己所能耐心解說。對集團(tuán)公司新出臺的規(guī)定做到邊貫徹邊學(xué)習(xí)，同時(shí)吸收各方意見，不斷提高認(rèn)識，做好服務(wù)工作。3、配合協(xié)調(diào)工作（1）、配合集團(tuán)公司經(jīng)理辦完成集團(tuán)各公司的年檢工作。（2）、配合人力資源部完成殘保金減免工作。（3）、指導(dǎo)、配合烏門店、庫門店股份公司財(cái)務(wù)核算、資產(chǎn)對接工作。（4）、配合集團(tuán)拓展項(xiàng)目的預(yù)評工作。四、自身建設(shè)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式，財(cái)務(wù)工作具有相對的獨(dú)立性，與各門店、事業(yè)部銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo)，在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著集團(tuán)公司發(fā)展，管理模式也發(fā)生多樣化，財(cái)務(wù)管理也隨之發(fā)展多元化管理，由集中管理、外地門店的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、利潤考核和稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等，財(cái)務(wù)管理中心僅僅做好核算管理工作是不夠的，要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)「篇三」成為辦公室主任以來，我始終為了物業(yè)公司的發(fā)展努力工作。在這一年的工作中，同樣通過自己的努力盡到了辦公室主任的職責(zé)所在。無論是管理制度的落實(shí)，還是協(xié)調(diào)方面的工作，都能夠得到較好的完成，我也能夠認(rèn)真遵從領(lǐng)導(dǎo)的指示，并落實(shí)好各項(xiàng)工作方針，現(xiàn)對這一年完成的辦公室主任工作進(jìn)行總結(jié)。能夠遵守好公司制度并保證較高的執(zhí)行力，對我來說工作的完成與自身的綜合素質(zhì)存在著很大聯(lián)系，畢竟擔(dān)任辦公室主任的職務(wù)就要通過努力做好這份工作才行，而我也則能夠嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙Υ陨淼墓ぷ鞑幦∵_(dá)到領(lǐng)導(dǎo)的期待，因此我在這一年能夠遵從領(lǐng)導(dǎo)的指示并做好制度管理以及計(jì)劃制定方面的工作，尤其是對于工作計(jì)劃的落實(shí)能夠分階段地將其完成，對我來說年初制定的工作計(jì)劃也是為了能夠較好地完成這一年的工作，而我也通過逐步落實(shí)從而在工作中取得不錯(cuò)的成就，除此之外我也能夠積極承擔(dān)自己的責(zé)任并在工作中保持較高的執(zhí)行力，每當(dāng)對工作有所規(guī)劃的時(shí)候都會盡快行動(dòng)起來以便于將其做好。做好客戶接待以及會議室的布置工作以便于讓領(lǐng)導(dǎo)感到滿意，其中對于來訪人員的接待工作向來都是十分重要的，為了彰顯公司的良好形象自然要認(rèn)真做好接待工作才行，所以我在這項(xiàng)工作中能夠服務(wù)好每個(gè)前來拜訪的客戶，若是有預(yù)約的話也會及時(shí)通知領(lǐng)導(dǎo)從而促進(jìn)相互間的合作，另外我也會負(fù)責(zé)電話接聽以及各類信件的接收，在記錄重要信息的同時(shí)也會將信件轉(zhuǎn)交給相對應(yīng)的人手中。會議室的布置方面也能夠安排合適的人手進(jìn)行處理，這樣的話公司領(lǐng)導(dǎo)組織會議的時(shí)候也能夠確保各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。負(fù)責(zé)員工宿舍管理以及辦公物資的采購工作，對我來說這部分工作的完成也是辦公室職能的重要組成部分，所以我能夠加強(qiáng)這方面的管理從而得到公司員工的認(rèn)同，其中員工宿舍的管理也是為了他們的生活著想自然要予以重視，另外我也會安排人員做好辦公用品的采購工作，在節(jié)假日期間也會發(fā)放員工福利并在這方面遵從領(lǐng)導(dǎo)的指示，而且在衛(wèi)生檢查方面也會予以落實(shí)從而營造良好的環(huán)境。辦公室主任工作的完成讓我在這一年得到了不小的進(jìn)步，而我也能夠始終擺正自身的位置并明白工作中應(yīng)該如何去做，所以我會牢記領(lǐng)導(dǎo)的指示并在后續(xù)的工作中為了物業(yè)公司的發(fā)展而努力，也希望自己能夠成為合格的辦公室主任并得到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)同。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)「篇四」20xx年，在集團(tuán)公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，辦公室全體員工認(rèn)真貫徹公司一屆二次職代會精神，齊心協(xié)力，團(tuán)結(jié)合作，圓滿完成了20xx年度工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作?，F(xiàn)將主要情況總結(jié)如下：一、加強(qiáng)管理，強(qiáng)化監(jiān)督，各項(xiàng)管理逐步走上規(guī)范化軌道（一）推進(jìn)集約化管理。根據(jù)xx公司集約化管理工作要求，辦公室組織編制了集團(tuán)公司集約化管理實(shí)施方案和步驟，確定了工程分公司塊管理現(xiàn)狀、條管理預(yù)案以及集約化管理實(shí)施的具體步驟，并對辦公寫作網(wǎng)工程分公司集約化管理的實(shí)際情況進(jìn)行跟蹤。（二）根據(jù)《xx公司多種經(jīng)營考核實(shí)施細(xì)則》和多經(jīng)工作會議精神，組織制定集團(tuán)公司20xx年度多經(jīng)工作實(shí)施專案，重點(diǎn)對企業(yè)短板問題進(jìn)行分析并制定相應(yīng)改進(jìn)措施。（三）深入推進(jìn)機(jī)構(gòu)kpi管理。根據(jù)績效管理體系實(shí)施要求，辦公室每季按時(shí)開展集團(tuán)公司績效回顧與分析工作，并按計(jì)劃開展機(jī)構(gòu)績效工作。為提高績效管理的適應(yīng)性，辦公室還于7月份對本部門的kpi評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了重新修訂，確保下半年績效工作更好地開展。（四）加強(qiáng)各項(xiàng)專業(yè)管理。一是完善制度。今年我們出臺了《總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》，進(jìn)一步提高了總經(jīng)理辦公會會議效率。同時(shí)，我們還對總經(jīng)理辦公會確定的工作任務(wù)進(jìn)行及時(shí)督辦，落實(shí)各項(xiàng)任務(wù)的完成情況；制定了《用印管理辦法》，嚴(yán)格執(zhí)行公章使用審批制度，做到手續(xù)齊全，用印正確；修改完善了《車輛管理辦法》等規(guī)章制度，并督促各相關(guān)單位和人員認(rèn)真執(zhí)行。二是加強(qiáng)部門可控費(fèi)用的管理。認(rèn)真執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定，對辦公費(fèi)等費(fèi)用實(shí)行嚴(yán)格把關(guān)，在企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)交往越來越多的情況下，確?？煽刭M(fèi)用不超定額，同比略有下降。三是加強(qiáng)了文件、檔案管理。對以總公司名義起草的文件，認(rèn)真審核，嚴(yán)格把關(guān)，及時(shí)催收，確保齊全完整；嚴(yán)格執(zhí)行檔案管理的歸檔、借閱、保密制度。按照平時(shí)收集整理、年終立卷歸檔的原則，對上年度和前幾年的文件進(jìn)行分類歸檔。四是完成了企業(yè)營業(yè)證照的年檢、變更登記、新公司登記注冊和鑫隆、機(jī)電公司歇業(yè)等工作。二、樹立品牌，加強(qiáng)宣傳，企業(yè)形象得到進(jìn)一步的提升爭創(chuàng)榮譽(yù)稱號。今年以來，辦公室將品牌形象和宣傳工作作為一項(xiàng)重要指標(biāo)，由專人負(fù)責(zé)、專人組織，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，積極參與評優(yōu)工作。我們重點(diǎn)申報(bào)xx市設(shè)備維修安裝企業(yè)50強(qiáng)評選和xx市著名商標(biāo)工作，并成功獲得xx設(shè)備管理優(yōu)秀企業(yè)榮譽(yù)稱號。目前，申報(bào)xx著名商標(biāo)工作相關(guān)材料已經(jīng)上報(bào)，并接受評審組檢查。同時(shí)，我們還完成集團(tuán)公司對xx市《自主品牌培育目錄》的上報(bào)工作。深入推進(jìn)立功競賽和愛心、平安活動(dòng)。我們按照上級公司的統(tǒng)一安排，認(rèn)真開展實(shí)事立功競賽活動(dòng)，編制完成了20xx年立功競賽計(jì)劃，并落實(shí)各項(xiàng)計(jì)劃的開展情況，為公司爭創(chuàng)xx立功競賽優(yōu)秀公司七連冠創(chuàng)造條件。另外，我們還與xx交警支隊(duì)合作開展了“5·25”交通安全日活動(dòng)，組織開展“119”消防日活動(dòng)等等，為公司的安全生產(chǎn)提供保障。積極做好對內(nèi)對外宣傳工作。今年上半年，我們重新組建了集團(tuán)公司通訊員網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步加強(qiáng)了宣傳工作。在全體員工的共同努力下，今年全年公司網(wǎng)站累計(jì)發(fā)稿450篇，外報(bào)刊登130篇。編輯出版《xx動(dòng)態(tài)》12期，48個(gè)版面，編輯質(zhì)量得到進(jìn)一步提高。另外，我們還制作完成了集團(tuán)公司dvd宣傳片，配合工會完成了雙百競賽特色獎(jiǎng)成果申報(bào)等工作，為公司樹立了良好的企業(yè)形象。三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高效率，確保部門工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)辦公室工作的主要內(nèi)容是辦文、辦會、辦事，我們以這幾項(xiàng)內(nèi)容為總抓手，總攬辦公室工作。一是辦文方面。我們本著“提高自我，促進(jìn)工作”的原則，加強(qiáng)了相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，提高了理論水平和工作能力。今年我們組織相關(guān)人員加強(qiáng)了公文寫作、新聞寫作、媒體公關(guān)和辦公自動(dòng)化等相關(guān)知識的學(xué)習(xí)。在具體工作中，我們采取分工協(xié)作，專人負(fù)責(zé)，對重要文件和領(lǐng)導(dǎo)講話集體研究，確保行文質(zhì)量。20xx年主要完成了職代會工作報(bào)告、集團(tuán)公司年中工作會議、公司領(lǐng)導(dǎo)對外文稿等相關(guān)材料的撰寫工作。另外在還協(xié)助其他單位搞好書面材料方面做了大量工作。二是在辦會方面。我們按照“認(rèn)真周到，精簡高效”的原則，認(rèn)真組織或協(xié)助有關(guān)單位做好了公司級會議及各專業(yè)例會的召開，對通知、會場、材料、簽到、行政等會務(wù)，實(shí)行全員參與，各負(fù)其責(zé)，確保了組織周密，秩序井然，紀(jì)律嚴(yán)格，效果良好。三是在辦事方面。我們本著“能辦快辦，辦就辦好”的原則，突出辦事效率，務(wù)求辦事質(zhì)量，對能辦的立即辦，一時(shí)辦不了的創(chuàng)造條件辦，不能辦的及時(shí)做出解釋，充分展現(xiàn)了辦公室工作人員良好的工作作風(fēng)。一年來，辦公室在公司領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在兄弟部門的積極配合下，在部門全體同志團(tuán)結(jié)協(xié)作共同努力下，克服了部分崗位空缺，工作頭緒多，人員緊張等矛盾，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)目標(biāo)。但是我們清醒地知道，我們的工作標(biāo)準(zhǔn)離領(lǐng)導(dǎo)的要求、發(fā)展的要求，以及自身的要求還有一定差距。特別是在領(lǐng)會公司領(lǐng)導(dǎo)的思路意圖上還需要進(jìn)一步提高，以便于更好地發(fā)揮職能部門的服務(wù)作用。這也是我們今后努力的方向。四、20xx年工作思路20xx年是公司五年戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施的第二年。辦公室全體員工將努力提高自身素質(zhì)，積極改進(jìn)工作方法，開創(chuàng)性地做好明年工作。我們將通過“六個(gè)加強(qiáng)”，爭取“六個(gè)突破”，實(shí)現(xiàn)辦公室工作變被動(dòng)適應(yīng)為主動(dòng)參與、變執(zhí)行型為參謀型的“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”，促進(jìn)各項(xiàng)工作再上一個(gè)新水平、新臺階。這“六個(gè)加強(qiáng)”和“六個(gè)突破”是：一是加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，在提高兩個(gè)素質(zhì)上求突破；二是加強(qiáng)調(diào)查研究，在做好領(lǐng)導(dǎo)參謀助手上求突破；三是加強(qiáng)企業(yè)管理，在提高管理水平上求突破；四是加強(qiáng)費(fèi)用把關(guān)工作，在降低費(fèi)用支出上求突破；五是加強(qiáng)信息宣傳，在塑造企業(yè)形象上求突破；六是加強(qiáng)部門事務(wù)工作，在做好后勤保障工作上求突破。辦公室將采取不定期召開部門員工會議的形式，及時(shí)交流工作，溝通思想，互相了解、形成合力，以高效的工作和良好的團(tuán)隊(duì)作風(fēng)做好部門工作。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部年終工作總結(jié)「篇五」XX年年是集團(tuán)公司改制創(chuàng)新年，也是計(jì)財(cái)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。計(jì)財(cái)部以改制上市為主線，緊緊圍繞公司整體工作部署和財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)就財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下：一、20xx年年財(cái)務(wù)工作簡要回顧1、全面配合改制上市工作。為完成集團(tuán)公司改制上市整體戰(zhàn)略部署，確保我公司改制上市工作按時(shí)按質(zhì)完成，計(jì)財(cái)部全力參與配合改制上市工作。(1)、協(xié)同教材業(yè)務(wù)部門認(rèn)真做好庫存商品的盤點(diǎn)和分年核價(jià)工作。(2)、協(xié)同辦公室做好君澤君律師事務(wù)所和中信證券公司盡職調(diào)查資料的整理和集團(tuán)公司改制上市文件及資料的上報(bào)和下傳工作。(3)、配合華普審計(jì)事務(wù)所對我公司XX年至XX年年6月30日財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)和國信資產(chǎn)評估事務(wù)所對我公司XX年年6月30日資產(chǎn)狀況進(jìn)行評估工作。(4)、協(xié)同物業(yè)部門認(rèn)真做好固定資產(chǎn)和土地的清查和資產(chǎn)確認(rèn)工作，使我公司順利完成階段性改制上市工作。2、嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律進(jìn)行會計(jì)核算。計(jì)財(cái)部全體人員嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)會計(jì)制度、稅收法律法規(guī)和集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，認(rèn)真履行計(jì)財(cái)部的工作職責(zé)。從原始憑證審核、記賬憑證錄入，到會計(jì)報(bào)表編制;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到申報(bào)納稅上繳，從資金的及時(shí)入賬到規(guī)范支付等，會計(jì)人員都努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會計(jì)信息傳遞的及時(shí)性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。根據(jù)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量的要求，計(jì)財(cái)部制定了商品進(jìn)、銷、調(diào)、存、退業(yè)務(wù)核算流程，會計(jì)核算流程，貨款結(jié)算流程，費(fèi)用核算流程，統(tǒng)一了子、分公司核算和結(jié)轉(zhuǎn)方法，使子、分公司報(bào)出數(shù)據(jù)口徑一致，加強(qiáng)了對分公司會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，特別是加強(qiáng)了對分公司原始憑證的審核工作，從而逐步提高了會計(jì)信息質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠、有效的信息保證。4、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識提高服務(wù)質(zhì)量。切實(shí)增強(qiáng)服務(wù)的主動(dòng)性，努力創(chuàng)新工作方式，推行分管責(zé)任制，根據(jù)實(shí)際情況，梳理輕重緩急。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進(jìn)銷部門對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，主動(dòng)同往來客戶單位相對帳，做到賬賬相符，賬卡相符。在集團(tuán)托收貨款高峰期時(shí)，做好資金融通和調(diào)劑工作，緩解資金短缺壓力。加強(qiáng)部門之間的溝通和協(xié)作，增強(qiáng)全局意識和主人翁精神，認(rèn)真組織會計(jì)人員學(xué)習(xí)十七大文件和各項(xiàng)法律法規(guī)，不定期進(jìn)行業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和探討，不斷提高工作效率，努力提升服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。5、預(yù)算管理得到一定的發(fā)展預(yù)算指標(biāo)根據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)指標(biāo)和各分公司實(shí)際情況經(jīng)董事會審議通過形成，并以文件形式下達(dá)，使各公司對本公司的預(yù)算一目了然，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度，增加了領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任感。雖然全面預(yù)算還存在不盡人意的地方，但在預(yù)算執(zhí)行過程中也關(guān)注了對存在的問題和預(yù)算偏差的分析，不定期的向領(lǐng)導(dǎo)反饋情況，對于超預(yù)算等問題進(jìn)行預(yù)警。一年以來，各分公司的預(yù)算觀念也較以前有較大的提高和增強(qiáng)，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。二、存在的問題20xx年，計(jì)財(cái)部財(cái)會工作雖取得了一定的進(jìn)步，但仍然存在著問題，主要表現(xiàn)在：1、需要加大財(cái)務(wù)制度建設(shè)和內(nèi)部控制力度;2、需要加強(qiáng)對分公司的財(cái)務(wù)管理;3、需要提高財(cái)會人員的整體業(yè)務(wù)水平。三、20xx年工作計(jì)劃20xx年是公司改制上市的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理，提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，對我公司的長遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)重要。從計(jì)財(cái)部角度，我們將打算從以下幾個(gè)方面開展工作：1、加強(qiáng)全面預(yù)算管理全面預(yù)算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標(biāo)的指導(dǎo)下，對未來的經(jīng)營活動(dòng)和相應(yīng)財(cái)務(wù)結(jié)果進(jìn)行充分、全面的預(yù)測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控，將實(shí)際完成情況與預(yù)算目標(biāo)不斷對照和分析，從而及時(shí)指導(dǎo)經(jīng)營活動(dòng)的改善和調(diào)整，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。通過經(jīng)營預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算和專項(xiàng)預(yù)算實(shí)行動(dòng)態(tài)規(guī)劃，量化安排來指導(dǎo)經(jīng)營活動(dòng)，從而真正實(shí)現(xiàn)事前、事中和事后的全過程控制。(1)、增加預(yù)算編制的客觀性。今年將是所有相關(guān)部門參與，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境變化，運(yùn)用一定的預(yù)測方法進(jìn)行科學(xué)預(yù)測。改變以前預(yù)算編制方法，以以前基本是財(cái)務(wù)以歷史指標(biāo)和過去經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為基礎(chǔ)，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不合理的因素和未來變化情況，運(yùn)用增量或減量預(yù)算的方法確定預(yù)算數(shù)。(2)、加大預(yù)算執(zhí)行過程中監(jiān)控力度。明年每月編制預(yù)算分析表，對超支的支出和未按預(yù)算完成的進(jìn)行標(biāo)識預(yù)警或做簡要說明，每季度編寫預(yù)算執(zhí)行狀況說明書，對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，給領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)營指標(biāo)的完成和修正提供有效的參考依據(jù)。(3)、加強(qiáng)對分公司貨幣資金預(yù)算管理。根據(jù)集團(tuán)公司要求，明年分公司資金將實(shí)行收支兩條線，分公司的貨款支付、受托辦理等各項(xiàng)投資支出由子公司按照預(yù)算統(tǒng)一支付，費(fèi)用類支出子公司按月按預(yù)算劃撥到各分公司支出賬戶，現(xiàn)金流將通過進(jìn)貨、銷售、應(yīng)收帳款和銀行對帳單情況進(jìn)行監(jiān)督，通過預(yù)算加強(qiáng)對資金收支的管理。2、加大內(nèi)部控制力度。內(nèi)部會計(jì)控制制度是指單位為了提高會計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)營活動(dòng)符合國家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求，提高經(jīng)營管理效率，防止舞弊，控制風(fēng)險(xiǎn)等而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法。一邊要完善內(nèi)控制度，但更重要的是內(nèi)控制度執(zhí)行。(1)、流動(dòng)資產(chǎn)類管理。①貨幣資金將嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的收支兩條線，加大對現(xiàn)金支票等票據(jù)的領(lǐng)用登記管理，對分公司銀行存款將全部實(shí)行在nc網(wǎng)上對帳，確保資金的安全有效。②應(yīng)收款項(xiàng)將按部門(個(gè)人)和客戶建立明細(xì)賬，每季就全市應(yīng)收款項(xiàng)增減變化報(bào)經(jīng)理室，對手續(xù)不全可能存在壞帳和即將要形成新的長期欠款作出標(biāo)識或說明，特別是對因改制上市而賬銷案存三年以上的應(yīng)收類款項(xiàng)的收款情況，建立個(gè)人責(zé)任制，加大催收貨款力度，保證公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。對××分公司截至到XX年年11底1495萬應(yīng)收帳款進(jìn)行核實(shí)清理，掌握真實(shí)情況，防止出現(xiàn)教材款挪用現(xiàn)象。③庫存商品應(yīng)建立有效的管理模式，以銷代進(jìn)，以進(jìn)促銷，實(shí)行零庫存管理，防止再次產(chǎn)生大量的不良資產(chǎn)，分公司粗放式的庫存管理，可能還給私自進(jìn)貨等違法行為創(chuàng)造條件。(2)、固定(無形)資產(chǎn)管理。對全市賬內(nèi)資產(chǎn)要登記造冊實(shí)時(shí)管理并實(shí)行定期或不定期抽查盤點(diǎn)。對帳外資產(chǎn)要進(jìn)行全面摸底，分析形成的原因，確定處置辦法。對無證房產(chǎn)和土地要督促完善。對分公司新建的建筑物類固定資產(chǎn)要從審批、預(yù)算、審計(jì)、付款、決算上全程監(jiān)管，防止出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)不清，財(cái)產(chǎn)糾紛等不合理現(xiàn)象。對電子類固定資產(chǎn)有的分公司采取開多張發(fā)票，然后逐個(gè)入低值易耗品或費(fèi)用，脫離固定資產(chǎn)管理，日后有的不了了之，形成資產(chǎn)流失，要加強(qiáng)對低值易耗品和費(fèi)用支出管理，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。(3)、應(yīng)付款項(xiàng)類管理。明年每季度根據(jù)集團(tuán)公司要求將對應(yīng)付帳款按客戶進(jìn)行核對清查，編制調(diào)節(jié)表，對在途商品要按單號逐個(gè)填寫，做到賬賬相符，賬卡相符，賬實(shí)相符。這也是加強(qiáng)對倉庫等業(yè)務(wù)部門的進(jìn)貨管理。3、增強(qiáng)服務(wù)意識。(1)、加強(qiáng)對各分公司的服務(wù)。從09年開始，分公司取消獨(dú)立核算，對分公司進(jìn)行兩級核算，我們將按照財(cái)務(wù)管理制度，確保各分公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠、合法有效。每月或每季將把財(cái)務(wù)狀況說明書、預(yù)算執(zhí)行情況說明書、主要指標(biāo)對比明細(xì)表和預(yù)算分析表、應(yīng)收帳款明細(xì)表等傳給分公司，盡可能多的對分公司管理提供有用信息。(2)、加強(qiáng)對公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。及時(shí)提供真實(shí)有效的財(cái)務(wù)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障。(3)、加強(qiáng)對集團(tuán)公司的服務(wù)。按照集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部的要求，及時(shí)準(zhǔn)確提供財(cái)務(wù)管理信息，為集團(tuán)掌握我公司財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況作好必要的服務(wù)。(4)、加強(qiáng)對相關(guān)職能部門的服務(wù)。收集真實(shí)信息，合理利用資源，在保護(hù)公司利益的前提下，對相關(guān)部門特別是業(yè)務(wù)部門提供及時(shí)可靠的信息。在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，計(jì)財(cái)部的工作得到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了同事的信任和幫助。但是隨著改制上市的縱深推進(jìn)，我們將面臨會計(jì)核算方式的改變和新會計(jì)制度的執(zhí)行等問題。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，