財(cái)務(wù)公司歸誰(shuí)管理制度

財(cái)務(wù)公司歸誰(shuí)管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司管理，規(guī)范財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)務(wù)公司安全、穩(wěn)健、高效運(yùn)行，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。（二）適用范圍本管理制度適用于[財(cái)務(wù)公司名稱]及其所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)，以及在財(cái)務(wù)公司辦理業(yè)務(wù)的所有成員單位和相關(guān)人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及行業(yè)規(guī)范，依法開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。2.安全性原則：把風(fēng)險(xiǎn)防控放在首位，確保資金安全、業(yè)務(wù)穩(wěn)健，有效防范各類金融風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性原則：保持合理的資金流動(dòng)性，滿足成員單位正常資金需求，確保支付順暢。4.效益性原則：在確保安全與合規(guī)的前提下，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立健全科學(xué)合理、職責(zé)明確的組織架構(gòu)，一般包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、各職能部門及分支機(jī)構(gòu)等。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針和重大決策。監(jiān)督公司管理層的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，對(duì)公司整體運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)。審核批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案等重要事項(xiàng)。2.監(jiān)事會(huì)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部控制情況。對(duì)董事、高級(jí)管理人員的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，提出監(jiān)督意見(jiàn)和建議。3.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，主持公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作。制定具體的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度，確保公司各項(xiàng)工作有序開(kāi)展。負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。4.職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施和建議。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、資金結(jié)算等工作，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，提供財(cái)務(wù)分析和決策支持。信貸管理部：負(fù)責(zé)制定信貸政策和流程，受理、審查和審批信貸業(yè)務(wù)，對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行管理和監(jiān)控。金融市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作、金融市場(chǎng)交易、投資管理等業(yè)務(wù)，提高資金收益水平。行政人事部：負(fù)責(zé)人事管理、行政管理、后勤保障等工作，為公司運(yùn)營(yíng)提供支持和服務(wù)。5.分支機(jī)構(gòu)：按照公司授權(quán)，負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)拓展、客戶服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防控等工作，確保分支機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行。三、業(yè)務(wù)管理（一）存款業(yè)務(wù)1.成員單位可在財(cái)務(wù)公司開(kāi)立各類存款賬戶，包括活期存款賬戶、定期存款賬戶等。2.財(cái)務(wù)公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，為成員單位辦理存款業(yè)務(wù)，保障存款人的合法權(quán)益。3.加強(qiáng)存款賬戶管理，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶開(kāi)立、變更、撤銷等手續(xù)，確保賬戶信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.對(duì)存款資金進(jìn)行合理配置，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，提高資金收益水平。（二）貸款業(yè)務(wù)1.制定明確的貸款政策和投向指引，優(yōu)先支持成員單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和項(xiàng)目建設(shè)。2.建立健全貸款調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、管理和回收等全流程管理制度。3.嚴(yán)格審查借款人的主體資格、信用狀況、還款能力等，確保貸款風(fēng)險(xiǎn)可控。4.合理確定貸款額度、期限、利率等要素，簽訂規(guī)范的貸款合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。5.加強(qiáng)貸款后的跟蹤管理，及時(shí)掌握借款人的經(jīng)營(yíng)狀況和資金使用情況，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。（三）票據(jù)業(yè)務(wù)1.辦理成員單位之間的票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。2.嚴(yán)格票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)票據(jù)真?zhèn)螌徍?，防范票?jù)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制，確保票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行。（四）資金結(jié)算業(yè)務(wù)1.為成員單位提供安全、快捷、高效的資金結(jié)算服務(wù)，包括內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、委托收款、托收承付等。2.建立資金結(jié)算系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)成員單位之間資金的實(shí)時(shí)到賬和信息共享。3.加強(qiáng)資金結(jié)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，確保資金結(jié)算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（五）金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)1.根據(jù)公司資金狀況和市場(chǎng)情況，合理開(kāi)展資金運(yùn)作和金融市場(chǎng)交易，如同業(yè)拆借、債券投資等。2.制定金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制。3.加強(qiáng)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)操作人員的培訓(xùn)和管理，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)管理制度1.建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。2.制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度、政策和流程，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理工作。3.定期對(duì)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取有效措施加以防范和化解。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，對(duì)各類業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)程度。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行回顧和更新，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性和有效性。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，采取具體的控制手段，如信用風(fēng)險(xiǎn)方面加強(qiáng)信用審查、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面進(jìn)行套期保值、限額管理；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面優(yōu)化資金配置、建立應(yīng)急資金機(jī)制；操作風(fēng)險(xiǎn)方面完善內(nèi)部控制、加強(qiáng)員工培訓(xùn)等。3.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效落實(shí)。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，向公司管理層和董事會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況等。3.對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)進(jìn)行報(bào)告，并迅速啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進(jìn)行處置，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。五、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度1.構(gòu)建完善的內(nèi)部控制體系，涵蓋公司治理、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)方面。2.制定內(nèi)部控制制度、流程和規(guī)范，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保各項(xiàng)工作有章可循。3.定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估和修訂，適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求的變化。（二）內(nèi)部控制措施1.不相容職務(wù)分離控制：合理設(shè)置崗位，明確職責(zé)分工，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。2.授權(quán)審批控制：建立明確的授權(quán)審批制度，規(guī)定各級(jí)管理人員的審批權(quán)限和審批流程，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)過(guò)適當(dāng)授權(quán)。3.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制：嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制：加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)的管理和保護(hù)，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查，確保資產(chǎn)安全。5.預(yù)算控制：編制年度預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。6.運(yùn)營(yíng)分析控制：定期對(duì)公司運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。7.績(jī)效考評(píng)控制：建立科學(xué)合理的績(jī)效考評(píng)體系，對(duì)各部門和員工的工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，激勵(lì)員工積極工作。（三）內(nèi)部監(jiān)督1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的審計(jì)人員，定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容和重點(diǎn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.鼓勵(lì)員工對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題進(jìn)行舉報(bào)和監(jiān)督，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予獎(jiǎng)勵(lì)。六、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)管理（一）財(cái)務(wù)管理制度1.建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)預(yù)算、資金管理、成本費(fèi)用控制等財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，明確預(yù)算目標(biāo)和預(yù)算編制方法，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算審批程序。3.強(qiáng)化資金管理，合理安排資金，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，確保公司資金安全。4.嚴(yán)格控制成本費(fèi)用，建立成本費(fèi)用核算和控制體系，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用的審核和監(jiān)督。（二）會(huì)計(jì)核算制度1.按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.規(guī)范會(huì)計(jì)憑證、賬簿和報(bào)表的編制，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理。3.定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，并進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供依據(jù)。（三）財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)管理中的問(wèn)題。2.接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督，配合審計(jì)工作，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)資料。3.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，完善財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制制度。七、信息系統(tǒng)管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.制定信息系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需求，合理確定信息系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)和內(nèi)容。2.選擇先進(jìn)、適用的信息系統(tǒng)技術(shù)和產(chǎn)品，確保信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性、可靠性和安全性。3.加強(qiáng)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程管理，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理流程，確保信息系統(tǒng)按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。（二）信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.建立信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程和操作規(guī)范，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)的日常維護(hù)和管理，及時(shí)處理系統(tǒng)故障和問(wèn)題，保障系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。3.定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，提高系統(tǒng)性能和功能，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。（三）信息安全管理1.制定信息安全管理制度，加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全防護(hù)，防范信息泄露、網(wǎng)絡(luò)攻擊等安全風(fēng)險(xiǎn)。2.采取技術(shù)手段和管理措施，對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全監(jiān)控和審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理安全事件。3.加強(qiáng)員工信息安全培訓(xùn)，提高員工信息安全意識(shí)，規(guī)范員工信息系統(tǒng)操作行為。八、人員管理（一）人力資源規(guī)劃1.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定人力資源規(guī)劃，明確人員編制、招聘計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃等。2.合理配置人力資源，優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，提高員工素質(zhì)和工作效率。（二）員工招聘與錄用1.制定科學(xué)合理的招聘流程，通過(guò)多種渠道招聘優(yōu)秀人才，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。2.對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查、面試、筆試等考核環(huán)節(jié)，確保錄用人員符合崗位要求。3.辦理員工入職手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。（三）員工培訓(xùn)與發(fā)展1.建立完善的員工培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定個(gè)性化的培訓(xùn)計(jì)劃。2.定期組織內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式的培訓(xùn)活動(dòng)，提高員工業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。3.為員工提供職業(yè)發(fā)展通道，鼓勵(lì)員工晉升和崗位輪換，促進(jìn)員工個(gè)人成長(zhǎng)和公司發(fā)展。（四）績(jī)效考核與薪酬福利1.建立科學(xué)合理的績(jī)效考核體系，對(duì)員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行全面考核評(píng)價(jià)。2.根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，確定員工薪酬水平和薪酬調(diào)整方案，激勵(lì)員工積極工作。3.按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定，為員工提供完善的薪酬福利，包括社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、帶薪年假等。（五）員工離職管理1.規(guī)范員工離職流程，員工離職應(yīng)提前提交申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理離職手續(xù)。2.做好離職員工的工作交接，確保公司業(yè)務(wù)不受影響。3.對(duì)離職員工進(jìn)行離職面談，了解離職原因，收集意見(jiàn)和建議，改進(jìn)公司管理工作。九、檔案管理（一）檔案管理制度1.建立健全檔案管理制度，明確檔案管理職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范檔案管理工作流程。2.對(duì)公司各類檔案進(jìn)行分類管理，包括文書(shū)檔案、業(yè)務(wù)檔案、財(cái)務(wù)檔案、人事檔案等。（二）檔案收集與整理1.各部門負(fù)責(zé)本部門檔案的收集、整理和歸檔工作，確保檔案資料的齊全、完整。2.按照檔案管理要求，對(duì)收集到的檔案資料進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂等整理工作，便于查閱和保管。（三）檔案保管與利用1.設(shè)立專門的檔案保管場(chǎng)所