財務(wù)辦公日常管理制度VIP

財務(wù)辦公日常管理制度?總則1.目的為了加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)辦公日常行為，提高財務(wù)工作效率和質(zhì)量，保障公司財務(wù)安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體財務(wù)人員及涉及財務(wù)辦公的相關(guān)部門和人員。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。準(zhǔn)確性原則：確保財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，如實(shí)反映公司財務(wù)狀況。及時性原則：及時處理財務(wù)業(yè)務(wù)，按時完成財務(wù)報表和相關(guān)工作。保密性原則：嚴(yán)格保守公司財務(wù)機(jī)密，防止信息泄露。財務(wù)人員崗位職責(zé)1.財務(wù)總監(jiān)全面負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理工作，制定財務(wù)戰(zhàn)略和規(guī)劃。組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門完成各項財務(wù)工作任務(wù)，監(jiān)督財務(wù)制度執(zhí)行情況。參與公司重大決策，提供財務(wù)支持和風(fēng)險評估。協(xié)調(diào)與外部金融機(jī)構(gòu)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等的關(guān)系。2.會計主管協(xié)助財務(wù)總監(jiān)制定財務(wù)管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。負(fù)責(zé)財務(wù)核算工作的組織和管理，確保財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時。審核會計憑證和財務(wù)報表，編制財務(wù)分析報告。組織財務(wù)人員培訓(xùn)和考核，提高團(tuán)隊業(yè)務(wù)水平。3.會計按照國家會計制度和公司財務(wù)規(guī)定，進(jìn)行賬務(wù)處理和核算。負(fù)責(zé)各類原始憑證的審核、記賬憑證的編制和賬簿登記。協(xié)助編制財務(wù)報表和稅務(wù)申報工作。整理和保管會計檔案。4.出納辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，確保資金安全。負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記，做到日清月結(jié)。保管庫存現(xiàn)金、有價證券和空白支票等重要票據(jù)。協(xié)助會計做好其他財務(wù)工作。財務(wù)辦公流程1.費(fèi)用報銷流程員工填寫費(fèi)用報銷單，注明費(fèi)用明細(xì)、金額、用途等，并附上相關(guān)發(fā)票或憑證。將報銷單提交給部門負(fù)責(zé)人審批，部門負(fù)責(zé)人審核費(fèi)用的合理性和真實(shí)性。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，報銷單流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門。財務(wù)人員對報銷單進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性以及報銷金額是否符合公司規(guī)定。審核通過后，財務(wù)人員將報銷單提交給出納，出納根據(jù)報銷金額支付現(xiàn)金或通過銀行轉(zhuǎn)賬。2.借款流程員工因工作需要借款時，填寫借款單，注明借款金額、用途、預(yù)計還款日期等。將借款單提交給部門負(fù)責(zé)人審批，部門負(fù)責(zé)人評估借款必要性并簽字。部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，借款單交至財務(wù)總監(jiān)審批。財務(wù)總監(jiān)審批通過后，出納根據(jù)借款單金額支付借款。借款員工在規(guī)定的還款日期前，填寫還款單，辦理還款手續(xù)。3.資金支付流程業(yè)務(wù)部門根據(jù)合同或業(yè)務(wù)需求，填寫資金支付申請單，詳細(xì)說明支付事由、收款單位、金額、支付方式等。將資金支付申請單依次提交給部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性和必要性，財務(wù)負(fù)責(zé)人審核資金安排的合理性和合規(guī)性。審核通過后，資金支付申請單提交給公司總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批同意后，出納按照審批意見進(jìn)行資金支付操作。財務(wù)票據(jù)管理1.發(fā)票管理財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)發(fā)票的購買、保管、開具和核銷。購買發(fā)票時，應(yīng)按照稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的程序進(jìn)行，確保發(fā)票來源合法。妥善保管發(fā)票，設(shè)立專門的發(fā)票存放專柜，防止發(fā)票丟失、損毀。開具發(fā)票時，應(yīng)嚴(yán)格按照發(fā)票管理辦法的規(guī)定，如實(shí)填寫發(fā)票內(nèi)容，確保發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤。定期對已開具的發(fā)票進(jìn)行核銷，核對發(fā)票存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，確保發(fā)票開具金額與入賬金額相符。2.收據(jù)管理收據(jù)由財務(wù)部門統(tǒng)一印制或購買，編號管理。開具收據(jù)時，應(yīng)注明收款事由、金額、交款人等信息，并加蓋財務(wù)專用章。收取的款項應(yīng)及時入賬，不得坐支。定期對收據(jù)存根進(jìn)行整理、核對，確保收據(jù)使用的完整性和準(zhǔn)確性。3.支票管理支票由出納專人保管，存放于保險柜中。開具支票時，應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定填寫支票內(nèi)容，包括日期、金額、收款人、用途等，并加蓋預(yù)留銀行印鑒。支票的使用應(yīng)進(jìn)行登記，注明支票號碼、金額、用途、領(lǐng)取人等信息。作廢支票應(yīng)加蓋"作廢"戳記，與存根聯(lián)一并保存，定期裝訂成冊。財務(wù)印章管理1.財務(wù)印章種類公司財務(wù)印章包括財務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章等。2.印章保管財務(wù)專用章由財務(wù)總監(jiān)指定專人保管，法人章由法定代表人或其授權(quán)人保管，發(fā)票專用章由負(fù)責(zé)發(fā)票管理的人員保管。印章保管人員不得將印章隨意交予他人使用，確因工作需要必須使用印章時，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行。3.印章使用審批使用財務(wù)印章時，應(yīng)填寫印章使用申請表，注明使用事由、金額、日期等信息。將申請表依次提交給財務(wù)負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理審批。經(jīng)審批同意后，印章保管人員方可在相關(guān)文件或票據(jù)上加蓋印章。4.印章使用登記建立印章使用登記簿，詳細(xì)記錄印章使用的日期、事由、金額、審批人、使用人等信息。印章使用登記記錄應(yīng)妥善保存，以備查閱。財務(wù)檔案管理1.檔案范圍財務(wù)檔案包括會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報表、稅務(wù)申報資料、審計報告、合同協(xié)議、財務(wù)文件等。2.檔案整理財務(wù)人員應(yīng)定期對財務(wù)資料進(jìn)行整理，按照類別、年度、月份等進(jìn)行分類編號。會計憑證應(yīng)按月裝訂成冊，加封皮，注明年度、月份、憑證種類、起止號碼等信息。會計賬簿應(yīng)按年度打印裝訂，包括總賬、明細(xì)賬、日記賬等。3.檔案保管設(shè)立專門的財務(wù)檔案保管室，配備必要的保管設(shè)備，確保檔案安全。財務(wù)檔案應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行分類存放，保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5類。檔案保管人員應(yīng)定期對檔案進(jìn)行檢查和核對，防止檔案損壞、丟失。4.檔案查閱公司內(nèi)部人員查閱財務(wù)檔案時，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，注明查閱事由、查閱范圍等信息。將申請表提交給財務(wù)負(fù)責(zé)人審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可查閱。查閱檔案時，應(yīng)在檔案保管人員的陪同下進(jìn)行，不得擅自復(fù)印、拍照或帶出檔案保管室。外部單位查閱財務(wù)檔案時，應(yīng)持有單位介紹信，并按照公司規(guī)定的審批程序辦理查閱手續(xù)。財務(wù)辦公安全管理1.辦公區(qū)域安全財務(wù)辦公區(qū)域應(yīng)保持整潔、有序，不得堆放雜物，確保通道暢通。配備必要的消防器材，如滅火器、消火栓等，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其性能良好。安裝防盜門窗、監(jiān)控設(shè)備等安全設(shè)施，保障財務(wù)辦公區(qū)域的安全。2.財務(wù)數(shù)據(jù)安全財務(wù)人員應(yīng)定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在不同的介質(zhì)上，并分別存放于不同的地點(diǎn)。加強(qiáng)對財務(wù)軟件和計算機(jī)系統(tǒng)的安全管理，設(shè)置用戶權(quán)限，定期更新殺毒軟件和防火墻，防止數(shù)據(jù)泄露和病毒感染。嚴(yán)禁在財務(wù)辦公電腦上使用未經(jīng)授權(quán)的軟件和移動存儲設(shè)備，防止數(shù)據(jù)被竊取或篡改。3.資金安全出納應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，確保資金安全。加強(qiáng)對銀行賬戶的管理，定期核對銀行賬戶余額，及時發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。對涉及資金收付的業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行審批制度，確保資金支付的準(zhǔn)確性和安全性。財務(wù)辦公紀(jì)律1.工作紀(jì)律財務(wù)人員應(yīng)遵守公司的考勤制度，按時上下班，不得遲到、早退、曠工。嚴(yán)格遵守工作時間，不得在工作時間內(nèi)從事與工作無關(guān)的事情，如玩游戲、聊天、看視頻等。認(rèn)真履行工作職責(zé)，積極主動完成各項工作任務(wù)，不得推諉、扯皮。2.廉潔紀(jì)律財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守廉潔自律的各項規(guī)定，不得接受供應(yīng)商、客戶等的賄賂、回扣或其他不正當(dāng)利益。不得利用職務(wù)之便謀取私利，不得挪用公款、侵占公司財物。對涉及財務(wù)的敏感信息和機(jī)密事項，應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄露給無關(guān)人員。3.保密紀(jì)律財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的保密制度，對公司的財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)狀況、經(jīng)營決策等信息予以保密。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得向外部單位或個人透露公司財務(wù)信息。在離職時，應(yīng)按照公司規(guī)定辦理財務(wù)資料和工作交接手續(xù)，不得私自留存或帶走公司財務(wù)信息。財務(wù)辦公設(shè)備管理1.設(shè)備購置根據(jù)財務(wù)工作需要，由財務(wù)部門提出設(shè)備購置申請，詳細(xì)說明設(shè)備名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。將申請?zhí)峤唤o公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后按照公司采購流程進(jìn)行采購。購置的設(shè)備應(yīng)符合財務(wù)工作要求，具備良好的性能和質(zhì)量。2.設(shè)備使用財務(wù)人員應(yīng)正確使用辦公設(shè)備，按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，不得違規(guī)使用。定期對辦公設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或損壞，應(yīng)及時報告給設(shè)備管理人員，并填寫設(shè)備維修申請表。3.設(shè)備保管