融資管理制度誰(shuí)來(lái)擬定

融資管理制度誰(shuí)來(lái)擬定?總則制度目的本制度旨在規(guī)范公司融資行為，確保融資活動(dòng)合法、有序、高效進(jìn)行，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，降低融資成本，滿(mǎn)足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，保障公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司的融資管理活動(dòng)?；驹瓌t1.合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.成本效益原則：在確保融資需求的前提下，合理選擇融資方式，降低融資成本，提高資金使用效益。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保融資風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。4.統(tǒng)籌規(guī)劃原則：融資活動(dòng)應(yīng)與公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃相匹配，統(tǒng)籌安排融資規(guī)模、融資結(jié)構(gòu)和融資時(shí)機(jī)。融資決策管理融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，作為公司融資決策的最高機(jī)構(gòu)。融資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)公司重大融資方案。融資決策程序1.融資需求分析：各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和資金需求情況，提出融資申請(qǐng)，提交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行匯總分析。2.融資方案制定：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)融資需求分析結(jié)果，結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況和市場(chǎng)融資環(huán)境，制定融資方案，包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃等。3.融資方案審議：融資方案提交融資決策委員會(huì)審議。融資決策委員會(huì)成員應(yīng)認(rèn)真審查融資方案，充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)融資方案的可行性、合理性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)估。4.融資方案批準(zhǔn)：融資決策委員會(huì)根據(jù)審議結(jié)果，對(duì)融資方案進(jìn)行表決。經(jīng)三分之二以上成員同意，融資方案方可獲得批準(zhǔn)。5.融資方案實(shí)施：融資方案批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照融資方案要求，與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通協(xié)商，簽訂融資合同，確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行。融資方式管理股權(quán)融資1.首次公開(kāi)發(fā)行股票（IPO）適用條件：公司應(yīng)符合國(guó)家證券監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的IPO條件，如具備良好的業(yè)績(jī)、規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的內(nèi)部控制制度等。流程：公司聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行上市輔導(dǎo)和盡職調(diào)查，編制招股說(shuō)明書(shū)等申報(bào)材料，向證券監(jiān)管部門(mén)提交IPO申請(qǐng)。經(jīng)證券監(jiān)管部門(mén)核準(zhǔn)后，公司在證券交易所公開(kāi)發(fā)行股票并上市交易。2.增發(fā)新股適用條件：公司已上市，且符合證券監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的增發(fā)條件，如最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六等。流程：公司董事會(huì)制定增發(fā)方案，提交股東大會(huì)審議通過(guò)后，向證券監(jiān)管部門(mén)提交增發(fā)申請(qǐng)。經(jīng)證券監(jiān)管部門(mén)核準(zhǔn)后，公司向原股東或其他投資者增發(fā)新股。3.配股適用條件：公司已上市，且符合證券監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的配股條件，如最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利等。流程：公司董事會(huì)制定配股方案，提交股東大會(huì)審議通過(guò)后，向原股東配售股份。原股東應(yīng)在規(guī)定的配股繳款期內(nèi)繳納配股款，逾期未繳款視為放棄配股權(quán)利。4.私募股權(quán)融資適用條件：公司處于發(fā)展階段，需要引入戰(zhàn)略投資者或財(cái)務(wù)投資者，以獲取資金支持和資源整合。流程：公司制定私募股權(quán)融資方案，通過(guò)中介機(jī)構(gòu)或自行尋找潛在投資者，進(jìn)行商務(wù)談判，簽訂投資協(xié)議，辦理股權(quán)變更登記等手續(xù)。債權(quán)融資1.銀行貸款適用條件：公司應(yīng)具備良好的信用狀況和還款能力，符合銀行貸款條件，如具有合法的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等。流程：公司向銀行提出貸款申請(qǐng)，提交相關(guān)資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請(qǐng)書(shū)等。銀行對(duì)公司進(jìn)行盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審批通過(guò)后與公司簽訂貸款合同，發(fā)放貸款。2.發(fā)行債券適用條件：公司應(yīng)符合國(guó)家債券發(fā)行管理規(guī)定，如具備良好的信用評(píng)級(jí)、合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等。流程：公司制定債券發(fā)行方案，聘請(qǐng)主承銷(xiāo)商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查和審計(jì)評(píng)估，編制債券募集說(shuō)明書(shū)等申報(bào)材料，向國(guó)家有關(guān)部門(mén)提交債券發(fā)行申請(qǐng)。經(jīng)核準(zhǔn)后，公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行債券。3.融資租賃適用條件：公司需要使用特定設(shè)備，但由于資金緊張或其他原因，無(wú)法一次性購(gòu)買(mǎi)設(shè)備。流程：公司與融資租賃公司簽訂融資租賃合同，融資租賃公司根據(jù)公司需求購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，并出租給公司使用。公司按照合同約定支付租金，租賃期滿(mǎn)后，公司可以選擇續(xù)租、留購(gòu)或退還設(shè)備。4.商業(yè)信用融資適用條件：公司與供應(yīng)商之間建立了良好的商業(yè)合作關(guān)系，供應(yīng)商愿意提供一定期限的商業(yè)信用。流程：公司與供應(yīng)商協(xié)商確定商業(yè)信用額度和期限，在規(guī)定的期限內(nèi)支付貨款。融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)公司融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。2.融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)采用科學(xué)的方法對(duì)識(shí)別出的融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度。評(píng)估方法可以包括風(fēng)險(xiǎn)矩陣、敏感性分析、情景分析等。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)融資成本和資金安全的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，建立健全信用檔案，選擇信用良好的融資對(duì)象進(jìn)行合作。同時(shí)，要求融資對(duì)象提供擔(dān)?；虻盅?，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：合理選擇融資方式和融資期限，根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)，靈活調(diào)整融資結(jié)構(gòu)。可以采用利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等金融工具進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理。4.匯率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：對(duì)于涉及外幣融資的公司，應(yīng)密切關(guān)注匯率變動(dòng)情況，采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如套期保值、外匯期權(quán)等。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)定融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等。當(dāng)預(yù)警指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)設(shè)定的閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，提醒公司管理層采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。融資資金管理資金籌集管理1.資金籌集計(jì)劃：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)融資決策委員會(huì)批準(zhǔn)的融資方案，制定資金籌集計(jì)劃，明確資金籌集的時(shí)間、金額、來(lái)源等。2.資金籌集實(shí)施：按照資金籌集計(jì)劃，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施資金籌集工作。與金融機(jī)構(gòu)保持密切溝通，確保資金按時(shí)足額到位。3.資金到賬管理：資金到賬后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核對(duì)資金金額和來(lái)源，確保資金安全。資金使用管理1.資金使用計(jì)劃：各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，編制資金使用計(jì)劃，提交財(cái)務(wù)部門(mén)匯總審核。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司整體資金狀況和融資安排，對(duì)資金使用計(jì)劃進(jìn)行平衡和調(diào)整。2.資金使用審批：資金使用計(jì)劃經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，各部門(mén)按照審批后的計(jì)劃使用資金。對(duì)于重大資金支出，應(yīng)按照公司規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批。3.資金使用監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)控，定期檢查資金使用是否符合計(jì)劃和規(guī)定，防止資金挪用和浪費(fèi)。資金償還管理1.還款計(jì)劃制定：根據(jù)融資合同約定，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)制定詳細(xì)的還款計(jì)劃，明確還款時(shí)間、金額、資金來(lái)源等。2.還款資金準(zhǔn)備：提前做好還款資金的籌集和準(zhǔn)備工作，確保按時(shí)足額償還債務(wù)。3.還款執(zhí)行：按照還款計(jì)劃，按時(shí)償還債務(wù)。如遇特殊情況需要調(diào)整還款計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)與融資對(duì)象溝通協(xié)商，取得對(duì)方同意。融資信息管理信息收集與整理1.融資政策法規(guī)信息收集：關(guān)注國(guó)家融資政策法規(guī)的變化，及時(shí)收集相關(guān)信息，為公司融資決策提供參考依據(jù)。2.市場(chǎng)融資信息收集：收集市場(chǎng)融資動(dòng)態(tài)、金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品信息、行業(yè)融資案例等，分析市場(chǎng)融資環(huán)境，為公司選擇合適的融資方式和融資對(duì)象提供參考。3.公司內(nèi)部融資信息整理：整理公司內(nèi)部融資需求、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等信息，為融資決策和融資管理提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支持。信息披露與報(bào)告1.信息披露：按照國(guó)家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司融資信息，保障投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。2.融資報(bào)告：定期編制融資報(bào)告，向公司管理層和融資決策委員會(huì)匯報(bào)公司融資情況、融資風(fēng)險(xiǎn)狀況、資金使用情況等，為公司決策提供參考依據(jù)。融資檔案管理檔案內(nèi)容融資檔案應(yīng)包括融資申請(qǐng)文件、融資合同、擔(dān)保文件、評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、還款記錄等相關(guān)資料。檔案整理與保管1.檔案整理：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)融資檔案進(jìn)行整理，按照檔案管理的要求進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、裝訂等。2.檔案保管：設(shè)立專(zhuān)門(mén)的融資檔案保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)備，確保融資檔案的安全和完整。融資檔案應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行保管，不得擅自銷(xiāo)毀。檔案查閱與借閱1.檔案查閱：公司內(nèi)部人員因工作需要查閱融資檔案的，應(yīng)填寫(xiě)檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)批準(zhǔn)后在指定地點(diǎn)查閱。查閱時(shí)應(yīng)遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、復(fù)印、抽取檔案資料。2.檔案借閱：外部單位或個(gè)人因