資產(chǎn)安全巡查管理制度

資產(chǎn)安全巡查管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資產(chǎn)安全管理，確保公司資產(chǎn)的完整、安全與有效使用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除資產(chǎn)安全隱患，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司的各類固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)的安全巡查管理。（三）職責(zé)分工1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定資產(chǎn)安全巡查計(jì)劃，并組織實(shí)施。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保賬實(shí)相符。對(duì)巡查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行記錄，并跟蹤整改情況。2.使用部門負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常保管和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常使用。配合資產(chǎn)管理部門進(jìn)行資產(chǎn)安全巡查，提供必要的協(xié)助和信息。對(duì)本部門資產(chǎn)出現(xiàn)的問題及時(shí)報(bào)告，并負(fù)責(zé)落實(shí)整改措施。3.安全管理部門負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)安全巡查工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保巡查工作的規(guī)范執(zhí)行。參與重大資產(chǎn)安全問題的調(diào)查和處理，提出安全管理建議。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核資產(chǎn)購置、處置等相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)，確保資產(chǎn)核算的準(zhǔn)確性。根據(jù)資產(chǎn)管理部門提供的資產(chǎn)清查結(jié)果，進(jìn)行賬務(wù)處理，保證賬賬相符。二、資產(chǎn)安全巡查計(jì)劃（一）巡查周期1.固定資產(chǎn)：每月至少進(jìn)行一次全面巡查，重點(diǎn)資產(chǎn)每周進(jìn)行一次專項(xiàng)巡查。2.流動(dòng)資產(chǎn)：根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期進(jìn)行巡查，庫存現(xiàn)金每日盤點(diǎn)，銀行存款每月核對(duì)，存貨每季度進(jìn)行一次實(shí)地盤點(diǎn)。3.無形資產(chǎn)：每半年進(jìn)行一次巡查，確保無形資產(chǎn)的有效使用和價(jià)值維護(hù)。（二）巡查內(nèi)容1.固定資產(chǎn)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)是否與臺(tái)賬記錄一致。資產(chǎn)的使用狀況，是否存在閑置、損壞、丟失等情況。資產(chǎn)的存放地點(diǎn)是否安全，保管措施是否得當(dāng)。資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)記錄是否完整，是否按時(shí)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。資產(chǎn)的標(biāo)識(shí)是否清晰，是否易于識(shí)別。2.流動(dòng)資產(chǎn)庫存現(xiàn)金：現(xiàn)金日記賬與實(shí)際庫存現(xiàn)金是否相符，現(xiàn)金收付是否合規(guī)。銀行存款：銀行對(duì)賬單與公司銀行存款日記賬是否一致，是否存在未達(dá)賬項(xiàng)，銀行賬戶的使用是否合規(guī)。存貨：存貨的數(shù)量、質(zhì)量、品種是否與賬冊(cè)記錄相符，是否存在積壓、變質(zhì)等情況，存貨的保管條件是否符合要求。3.無形資產(chǎn)專利、商標(biāo)、著作權(quán)等無形資產(chǎn)的法律狀態(tài)是否正常，是否存在侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。軟件、技術(shù)秘密等無形資產(chǎn)的使用授權(quán)是否合規(guī)，是否存在泄密風(fēng)險(xiǎn)。無形資產(chǎn)的價(jià)值評(píng)估和攤銷是否合理，是否符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定。（三）巡查人員安排1.由資產(chǎn)管理部門牽頭，組織使用部門、安全管理部門等相關(guān)人員組成巡查小組。2.巡查小組應(yīng)明確分工，確保對(duì)各類資產(chǎn)進(jìn)行全面、細(xì)致的巡查。三、資產(chǎn)安全巡查實(shí)施（一）巡查前準(zhǔn)備1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)巡查計(jì)劃，提前通知各使用部門做好準(zhǔn)備工作，包括整理資產(chǎn)臺(tái)賬、準(zhǔn)備相關(guān)資料等。2.巡查人員應(yīng)熟悉資產(chǎn)情況，掌握巡查方法和標(biāo)準(zhǔn)，攜帶必要的巡查工具，如檢查表、相機(jī)、量具等。（二）實(shí)地巡查1.巡查人員按照預(yù)定的巡查路線和內(nèi)容，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行逐一檢查。2.對(duì)于固定資產(chǎn)，要現(xiàn)場(chǎng)查看資產(chǎn)的實(shí)際狀況，核對(duì)資產(chǎn)標(biāo)識(shí)，檢查資產(chǎn)的運(yùn)行情況，并詢問使用人員資產(chǎn)的使用和維護(hù)情況。3.對(duì)于流動(dòng)資產(chǎn)，要重點(diǎn)檢查庫存現(xiàn)金的清點(diǎn)、銀行存款的核對(duì)、存貨的盤點(diǎn)等工作，確保賬實(shí)相符。4.對(duì)于無形資產(chǎn)，要查閱相關(guān)文件資料，了解其使用和管理情況，檢查是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）問題記錄與反饋1.巡查人員在巡查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)記錄在《資產(chǎn)安全巡查檢查表》上，詳細(xì)描述問題的性質(zhì)、地點(diǎn)、影響程度等。2.對(duì)于能夠當(dāng)場(chǎng)整改的問題，應(yīng)要求使用部門立即進(jìn)行整改；對(duì)于不能當(dāng)場(chǎng)整改的問題，巡查人員應(yīng)填寫《資產(chǎn)安全巡查問題反饋單》，明確整改責(zé)任部門、整改期限和整改要求，及時(shí)反饋給相關(guān)部門。四、資產(chǎn)安全巡查問題整改（一）整改責(zé)任落實(shí)1.相關(guān)部門收到《資產(chǎn)安全巡查問題反饋單》后，應(yīng)認(rèn)真分析問題產(chǎn)生的原因，制定切實(shí)可行的整改措施，并明確整改責(zé)任人。2.整改責(zé)任人應(yīng)按照整改要求，按時(shí)完成整改任務(wù)，確保資產(chǎn)安全隱患得到及時(shí)消除。（二）整改跟蹤與監(jiān)督1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，定期了解整改工作的進(jìn)展情況。2.安全管理部門對(duì)整改工作進(jìn)行監(jiān)督，確保整改措施的有效執(zhí)行。對(duì)于整改不力的部門和個(gè)人，要進(jìn)行嚴(yán)肅批評(píng)，并責(zé)令其限期整改到位。（三）整改結(jié)果驗(yàn)收1.整改完成后，整改責(zé)任人應(yīng)向資產(chǎn)管理部門提交《資產(chǎn)安全巡查問題整改報(bào)告》，申請(qǐng)整改結(jié)果驗(yàn)收。2.資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)人員對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后在《資產(chǎn)安全巡查問題反饋單》上簽字確認(rèn)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的，應(yīng)要求整改責(zé)任人重新進(jìn)行整改，直至達(dá)到要求為止。五、資產(chǎn)安全巡查檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.資產(chǎn)安全巡查計(jì)劃、方案。2.《資產(chǎn)安全巡查檢查表》、《資產(chǎn)安全巡查問題反饋單》、《資產(chǎn)安全巡查問題整改報(bào)告》等相關(guān)記錄。3.資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告等與資產(chǎn)安全相關(guān)的資料。4.其他與資產(chǎn)安全巡查管理有關(guān)的文件和資料。（二）檔案整理與歸檔1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)安全巡查檔案進(jìn)行整理和歸檔，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.檔案應(yīng)按照年度、類別進(jìn)行分類存放，便于查閱和管理。（三）檔案保管期限資產(chǎn)安全巡查檔案的保管期限為[x]年，期滿后按照公司檔案管理制度進(jìn)行銷毀或存檔。六、資產(chǎn)安全巡查工作監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.安全管理部門定期對(duì)資產(chǎn)安全巡查工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查巡查計(jì)劃的執(zhí)行情況、問題整改落實(shí)情況等。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立資產(chǎn)安全巡查工作考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各部門的資產(chǎn)安全巡查工作進(jìn)行量化考核。2.考核指標(biāo)包括巡查計(jì)劃完成率、問題整改率、資產(chǎn)安全事故發(fā)生率等。3.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不力的部門和個(gè)人進(jìn)行通報(bào)批