銀行金庫(kù)限額管理制度

銀行金庫(kù)限額管理制度?總則目的為加強(qiáng)銀行金庫(kù)管理，確保金庫(kù)現(xiàn)金及重要物品的安全，規(guī)范金庫(kù)限額設(shè)定與調(diào)整流程，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于銀行各級(jí)金庫(kù)，包括總行金庫(kù)、分行金庫(kù)及下轄各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)金庫(kù)。基本原則1.安全性原則：確保金庫(kù)內(nèi)現(xiàn)金、貴金屬、有價(jià)單證等資產(chǎn)的絕對(duì)安全，防止被盜、被搶、火災(zāi)等各類安全事故的發(fā)生。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度。3.限額管理原則：根據(jù)業(yè)務(wù)需求、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，對(duì)金庫(kù)現(xiàn)金及重要物品設(shè)定合理限額，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。4.不相容崗位分離原則：金庫(kù)管理涉及的鑰匙管理、密碼管理、現(xiàn)金收付、賬務(wù)處理等崗位相互分離，形成有效的制約機(jī)制。金庫(kù)限額設(shè)定現(xiàn)金限額設(shè)定1.日常營(yíng)業(yè)現(xiàn)金限額各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)日均現(xiàn)金收付量、客戶需求特點(diǎn)、周邊經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)，預(yù)估每日正常營(yíng)業(yè)所需的現(xiàn)金量，向分行金庫(kù)管理部門提出日常營(yíng)業(yè)現(xiàn)金限額申請(qǐng)。分行金庫(kù)管理部門審核申請(qǐng)時(shí)，綜合考慮網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)類型、客戶群體等因素，參考同類網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金使用情況，確定各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的日常營(yíng)業(yè)現(xiàn)金限額，并報(bào)總行備案。日常營(yíng)業(yè)現(xiàn)金限額一般以滿足網(wǎng)點(diǎn)35個(gè)工作日的現(xiàn)金支付需求為宜，但應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況靈活調(diào)整。2.節(jié)假日現(xiàn)金儲(chǔ)備限額根據(jù)當(dāng)?shù)毓?jié)假日期間的消費(fèi)習(xí)慣、旅游旺季等因素，預(yù)估節(jié)假日期間各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金需求變化情況。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在節(jié)假日來(lái)臨前向分行金庫(kù)管理部門申請(qǐng)節(jié)假日現(xiàn)金儲(chǔ)備限額，申請(qǐng)內(nèi)容包括預(yù)計(jì)節(jié)假日期間的現(xiàn)金收付量、預(yù)計(jì)客戶提現(xiàn)需求等。分行金庫(kù)管理部門審核申請(qǐng)后，確定各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的節(jié)假日現(xiàn)金儲(chǔ)備限額，原則上應(yīng)能滿足網(wǎng)點(diǎn)節(jié)假日期間正常營(yíng)業(yè)及應(yīng)急支付的現(xiàn)金需求。節(jié)假日現(xiàn)金儲(chǔ)備限額一般為日常營(yíng)業(yè)現(xiàn)金限額的12倍。3.臨時(shí)性現(xiàn)金限額因特殊業(yè)務(wù)活動(dòng)、突發(fā)事件等原因，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要超出正常限額儲(chǔ)備現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)提前向分行金庫(kù)管理部門提交臨時(shí)性現(xiàn)金限額申請(qǐng)。申請(qǐng)中需詳細(xì)說(shuō)明原因、預(yù)計(jì)所需現(xiàn)金金額及使用期限等。分行金庫(kù)管理部門接到申請(qǐng)后，應(yīng)立即進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)審批。如涉及重大事項(xiàng)，需報(bào)總行金庫(kù)管理部門審批。臨時(shí)性現(xiàn)金限額的使用期限原則上不超過(guò)10個(gè)工作日。貴金屬及有價(jià)單證限額設(shè)定1.貴金屬限額設(shè)定根據(jù)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的客戶需求、銷售能力等因素，結(jié)合歷史銷售數(shù)據(jù)，分行金庫(kù)管理部門為營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)定貴金屬庫(kù)存限額。貴金屬庫(kù)存限額應(yīng)考慮不同品種貴金屬的市場(chǎng)需求、價(jià)格波動(dòng)情況以及網(wǎng)點(diǎn)的銷售節(jié)奏等因素。一般以滿足網(wǎng)點(diǎn)12個(gè)月的正常銷售需求為宜。對(duì)于限量發(fā)行或具有特殊收藏價(jià)值的貴金屬產(chǎn)品，分行金庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)和市場(chǎng)情況，嚴(yán)格控制庫(kù)存數(shù)量，確保庫(kù)存安全。2.有價(jià)單證限額設(shè)定有價(jià)單證包括銀行匯票、商業(yè)匯票、本票、支票、存單、債券等。分行金庫(kù)管理部門根據(jù)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)類型及客戶需求，為營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)定有價(jià)單證庫(kù)存限額。有價(jià)單證庫(kù)存限額應(yīng)綜合考慮網(wǎng)點(diǎn)的日均業(yè)務(wù)量、有價(jià)單證的周轉(zhuǎn)速度等因素。例如，支票的庫(kù)存限額一般應(yīng)能滿足網(wǎng)點(diǎn)12周的正常業(yè)務(wù)使用需求；存單、債券等有價(jià)單證的庫(kù)存限額則應(yīng)根據(jù)其發(fā)行規(guī)模、市場(chǎng)需求等情況合理確定。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)定期對(duì)有價(jià)單證庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存數(shù)量接近或超出限額，應(yīng)及時(shí)向分行金庫(kù)管理部門報(bào)告并申請(qǐng)調(diào)整。金庫(kù)限額調(diào)整定期調(diào)整1.時(shí)間安排分行金庫(kù)管理部門每年年初對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的金庫(kù)限額進(jìn)行一次全面評(píng)估和調(diào)整。評(píng)估時(shí)間為每年的1月1日至1月15日。2.調(diào)整依據(jù)根據(jù)上一年度各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，包括現(xiàn)金收付量、貴金屬及有價(jià)單證銷售情況、客戶結(jié)構(gòu)變化等因素進(jìn)行分析。考慮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、政策調(diào)整等外部因素對(duì)業(yè)務(wù)的影響。參考同類營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和金庫(kù)限額執(zhí)行情況，進(jìn)行橫向比較。3.調(diào)整流程各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在每年1月5日前向分行金庫(kù)管理部門提交金庫(kù)限額調(diào)整申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明上一年度業(yè)務(wù)發(fā)展情況及本年度對(duì)金庫(kù)限額的調(diào)整建議。分行金庫(kù)管理部門收到申請(qǐng)后，組織相關(guān)人員進(jìn)行審核和分析，結(jié)合上述調(diào)整依據(jù)，確定各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)金庫(kù)限額的調(diào)整方案。調(diào)整方案經(jīng)分行主管行長(zhǎng)審批后，于1月31日前正式下達(dá)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)執(zhí)行，并報(bào)總行金庫(kù)管理部門備案。臨時(shí)性調(diào)整1.調(diào)整情形當(dāng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)業(yè)務(wù)量大幅增長(zhǎng)或減少、客戶需求發(fā)生重大變化、新業(yè)務(wù)開(kāi)辦等情況，導(dǎo)致原金庫(kù)限額無(wú)法滿足業(yè)務(wù)需求或出現(xiàn)限額閑置時(shí)，可申請(qǐng)臨時(shí)性調(diào)整。因自然災(zāi)害、突發(fā)事件等不可抗力因素，影響營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)正?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，需要臨時(shí)增加現(xiàn)金儲(chǔ)備時(shí)，可申請(qǐng)臨時(shí)性調(diào)整。國(guó)家政策調(diào)整、市場(chǎng)環(huán)境變化等外部因素對(duì)金庫(kù)限額管理產(chǎn)生重大影響，需要及時(shí)調(diào)整金庫(kù)限額時(shí)。2.調(diào)整流程營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)填寫臨時(shí)性金庫(kù)限額調(diào)整申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整金額及預(yù)計(jì)調(diào)整期限等，并提交分行金庫(kù)管理部門。分行金庫(kù)管理部門接到申請(qǐng)后，立即進(jìn)行實(shí)地調(diào)查或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，核實(shí)情況屬實(shí)后，根據(jù)實(shí)際情況提出初步調(diào)整意見(jiàn)。如調(diào)整金額較?。ㄒ话阒覆怀^(guò)分行金庫(kù)管理部門審批權(quán)限的金額），由分行金庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行，并報(bào)總行金庫(kù)管理部門備案。如調(diào)整金額較大或涉及重大事項(xiàng)，需報(bào)總行金庫(kù)管理部門審批，經(jīng)總行主管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。金庫(kù)限額執(zhí)行與監(jiān)控金庫(kù)限額執(zhí)行1.現(xiàn)金限額執(zhí)行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按照核定的現(xiàn)金限額保留庫(kù)存現(xiàn)金，不得擅自超出限額儲(chǔ)備現(xiàn)金。如因業(yè)務(wù)需要必須超出限額時(shí)，應(yīng)提前辦理審批手續(xù)。金庫(kù)管理人員應(yīng)每日對(duì)金庫(kù)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。同時(shí)，要按照規(guī)定的現(xiàn)金收付流程進(jìn)行操作，保證現(xiàn)金收付的準(zhǔn)確性和安全性。在現(xiàn)金繳存金庫(kù)時(shí)，應(yīng)按照繳存金額與金庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金限額進(jìn)行核對(duì)，確保繳存金額不超過(guò)金庫(kù)可容納的限額。對(duì)于超限額繳存的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系分行金庫(kù)管理部門安排處理。2.貴金屬及有價(jià)單證限額執(zhí)行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格控制貴金屬及有價(jià)單證的庫(kù)存數(shù)量，不得超過(guò)核定的限額。對(duì)于超出限額的部分，應(yīng)及時(shí)辦理上繳或調(diào)運(yùn)手續(xù)。金庫(kù)管理人員要定期對(duì)貴金屬及有價(jià)單證進(jìn)行盤點(diǎn)和核對(duì)，確保賬實(shí)相符。在辦理貴金屬及有價(jià)單證的出入庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進(jìn)行操作，核實(shí)相關(guān)審批文件和手續(xù)，防止違規(guī)操作。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)建立貴金屬及有價(jià)單證的登記臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的出入庫(kù)時(shí)間、品種、數(shù)量、金額、經(jīng)辦人員等信息，以便于查詢和核對(duì)。金庫(kù)限額監(jiān)控1.監(jiān)控方式分行金庫(kù)管理部門通過(guò)金庫(kù)管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)金庫(kù)限額的執(zhí)行情況，包括現(xiàn)金庫(kù)存余額、貴金屬及有價(jià)單證庫(kù)存數(shù)量等信息。定期對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行實(shí)地檢查，檢查內(nèi)容包括金庫(kù)限額執(zhí)行情況、庫(kù)存現(xiàn)金及重要物品的保管情況、業(yè)務(wù)操作流程的合規(guī)性等。檢查頻率為每月至少一次。要求各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)定期報(bào)送金庫(kù)限額執(zhí)行情況報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括本月金庫(kù)限額執(zhí)行情況、庫(kù)存現(xiàn)金及重要物品的變動(dòng)情況、存在的問(wèn)題及建議等。報(bào)告頻率為每月一次。2.預(yù)警機(jī)制當(dāng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)金庫(kù)現(xiàn)金庫(kù)存余額接近或超出限額的80%時(shí)，金庫(kù)管理系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)關(guān)注庫(kù)存情況。對(duì)于貴金屬及有價(jià)單證庫(kù)存數(shù)量接近或超出限額的90%時(shí)，同樣發(fā)出預(yù)警信號(hào)。分行金庫(kù)管理部門收到預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)溝通，了解情況，分析原因，并根據(jù)實(shí)際情況采取相應(yīng)措施，如督促營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)上繳現(xiàn)金或調(diào)運(yùn)貴金屬及有價(jià)單證等。金庫(kù)安全管理金庫(kù)設(shè)施安全1.金庫(kù)選址與建設(shè)金庫(kù)應(yīng)選址在交通便利、安全防范設(shè)施完善的地點(diǎn)。金庫(kù)建設(shè)應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)和銀行內(nèi)部的安全要求，具備防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)、防鼠等功能。金庫(kù)的建筑結(jié)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)固耐用，墻體、門窗等應(yīng)采用符合安全標(biāo)準(zhǔn)的材料制作，具備足夠的防護(hù)能力。2.安全設(shè)備配備金庫(kù)內(nèi)應(yīng)配備完善的安全設(shè)備，如監(jiān)控系統(tǒng)、報(bào)警系統(tǒng)、消防設(shè)備、門禁系統(tǒng)等。監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)覆蓋金庫(kù)內(nèi)部各個(gè)區(qū)域，確保24小時(shí)實(shí)時(shí)監(jiān)控；報(bào)警系統(tǒng)應(yīng)與公安機(jī)關(guān)報(bào)警中心聯(lián)網(wǎng)，具備多種報(bào)警方式，如聲光報(bào)警、電話報(bào)警等；消防設(shè)備應(yīng)定期檢查和維護(hù)，確保性能良好；門禁系統(tǒng)應(yīng)采用先進(jìn)的身份識(shí)別技術(shù)，嚴(yán)格限制人員進(jìn)出。3.設(shè)施維護(hù)與管理建立金庫(kù)設(shè)施定期維護(hù)制度，對(duì)金庫(kù)的建筑結(jié)構(gòu)、安全設(shè)備等進(jìn)行定期檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)修復(fù)或更換。加強(qiáng)對(duì)金庫(kù)設(shè)施維護(hù)人員的管理，確保維護(hù)人員具備專業(yè)技能和資質(zhì)，嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程。同時(shí)，要對(duì)維護(hù)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督和考核，確保維護(hù)工作的質(zhì)量和效果。金庫(kù)人員安全1.人員資質(zhì)與培訓(xùn)金庫(kù)管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的背景審查和專業(yè)培訓(xùn)，取得相應(yīng)的上崗資格證書(shū)。定期組織金庫(kù)管理人員進(jìn)行安全培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括安全意識(shí)教育、安全操作規(guī)程、應(yīng)急處置技能等，提高管理人員的安全防范能力和應(yīng)急處理能力。2.人員出入管理嚴(yán)格控制金庫(kù)人員出入，實(shí)行雙人管庫(kù)制度。管庫(kù)人員必須同時(shí)持有金庫(kù)門鑰匙和密碼，開(kāi)啟金庫(kù)門時(shí)應(yīng)相互監(jiān)督。金庫(kù)人員出入金庫(kù)時(shí)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的身份驗(yàn)證和登記，記錄出入時(shí)間、人員姓名、出入事由等信息。非金庫(kù)管理人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入金庫(kù)區(qū)域。3.人員安全防范措施為金庫(kù)管理人員配備必要的安全防護(hù)裝備，如防彈衣、頭盔、自衛(wèi)器械等，確保管理人員在面對(duì)突發(fā)情況時(shí)能夠有效保護(hù)自身安全。制定金庫(kù)人員應(yīng)急處置預(yù)案，定期組織演練，提高管理人員應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。在遇到緊急情況時(shí)，能夠迅速、有效地采取措施，保障金庫(kù)安全。金庫(kù)盤點(diǎn)與對(duì)賬現(xiàn)金盤點(diǎn)1.盤點(diǎn)頻率金庫(kù)管理人員應(yīng)每日對(duì)金庫(kù)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作應(yīng)在營(yíng)業(yè)終了后進(jìn)行，由兩名管庫(kù)人員同時(shí)在場(chǎng)進(jìn)行盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)方法采用實(shí)地清點(diǎn)的方法，對(duì)金庫(kù)內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行逐捆、逐把、逐張清點(diǎn)。在清點(diǎn)過(guò)程中，要注意核對(duì)現(xiàn)金的票面金額、號(hào)碼等信息，確?，F(xiàn)金的真實(shí)性和完整性。3.盤點(diǎn)記錄與報(bào)告盤點(diǎn)結(jié)束后，管庫(kù)人員應(yīng)填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)日期、現(xiàn)金幣種、金額、賬實(shí)差異等信息。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)立即查明原因，并及時(shí)報(bào)告分行金庫(kù)管理部門。分行金庫(kù)管理部門收到現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告后，應(yīng)組織專人進(jìn)行核實(shí)和調(diào)查。如確屬長(zhǎng)款或短款，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。貴金屬及有價(jià)單證盤點(diǎn)1.盤點(diǎn)頻率營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)每周對(duì)貴金屬及有價(jià)單證進(jìn)行一次盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。分行金庫(kù)管理部門應(yīng)每月對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的貴金屬及有價(jià)單證進(jìn)行一次抽查盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)方法對(duì)于貴金屬，應(yīng)按照品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行逐一清點(diǎn)和核對(duì)，檢查其外觀質(zhì)量、重量等是否符合標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于有價(jià)單證，應(yīng)核對(duì)其號(hào)碼、金額、發(fā)行日期、到期日期等信息，確保單證的真實(shí)性和有效性。3.盤點(diǎn)記錄與報(bào)告盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫貴金屬及有價(jià)單證盤點(diǎn)表，記錄盤點(diǎn)情況。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)詳細(xì)注明差異情況，并及時(shí)報(bào)告營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或分行金庫(kù)管理部門。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人或分行金庫(kù)管理部門收到盤點(diǎn)報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)組織調(diào)查和處理。對(duì)于盤盈或盤虧的貴金屬及有價(jià)單證，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理，并調(diào)整相關(guān)賬務(wù)記錄。金庫(kù)對(duì)賬1.賬賬核對(duì)金庫(kù)管理人員應(yīng)每日將金庫(kù)現(xiàn)金、貴金屬及有價(jià)單證的收付情況與會(huì)計(jì)賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。核對(duì)內(nèi)容包括金庫(kù)庫(kù)存明細(xì)與會(huì)計(jì)總賬、分戶賬的一致性。分行金庫(kù)管理部門應(yīng)定期（每月至少一次）對(duì)轄內(nèi)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的金庫(kù)賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，檢查金庫(kù)賬與會(huì)計(jì)賬之間的差異情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正賬務(wù)處理中的問(wèn)題。2.賬實(shí)核對(duì)除每日的現(xiàn)金盤點(diǎn)和每周的貴金屬及有價(jià)單證盤點(diǎn)外，分行金庫(kù)管理部門應(yīng)定期（每季度至少一次）組織對(duì)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)金庫(kù)進(jìn)行全面的賬實(shí)核對(duì)，確保金庫(kù)實(shí)物與賬務(wù)記錄完全一致。在賬實(shí)核對(duì)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)立即啟動(dòng)調(diào)查程序，查明原因，分清責(zé)任，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。同時(shí)，要對(duì)賬務(wù)記錄進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自超出金庫(kù)限額儲(chǔ)備現(xiàn)金、貴金屬及有價(jià)單證。2.未按規(guī)定執(zhí)行金庫(kù)限額調(diào)整流程，擅自調(diào)整金庫(kù)限額。3.金庫(kù)限額執(zhí)行過(guò)程中，故意隱瞞或虛報(bào)庫(kù)存情況，導(dǎo)致賬實(shí)不符。4.違反金庫(kù)安全管理規(guī)定，如未妥善保管金庫(kù)鑰匙、密碼，未按規(guī)定進(jìn)行人員出入管理等。5.在金庫(kù)盤點(diǎn)與對(duì)賬過(guò)程中，弄虛作假，