內(nèi)控手冊-132 銷售預(yù)測管理

我13.2銷售預(yù)測管理

1.1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資（參股

或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關(guān)銷售預(yù)測管理流程，旨在有效幫助企業(yè)

改善預(yù)測工作，提高銷售預(yù)測的準(zhǔn)確性，以提高生產(chǎn)、銷售計劃的效率，通過耗費盡可能少的資

源提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)給客戶。

1.2適用范圍

適用TXX股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。

1.3相關(guān)制度

銷售預(yù)測管理流程

M+3+3預(yù)測流程。

1.4職責(zé)分工

市場營銷中心：負(fù)責(zé)制定和開發(fā)科學(xué)合理的銷售預(yù)測方法：負(fù)責(zé)建立有關(guān)銷售預(yù)測的內(nèi)部協(xié)

調(diào)合作機(jī)制；負(fù)貨銷售預(yù)測數(shù)據(jù)的錄入及準(zhǔn)確性。

供應(yīng)鏈中心：負(fù)責(zé)對銷售預(yù)測系統(tǒng)的管理，對銷售預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、評估與反饋，對銷售

預(yù)測結(jié)果進(jìn)行評價

相關(guān)部門：負(fù)責(zé)按照銷售預(yù)測結(jié)果落實資源及產(chǎn)能準(zhǔn)備。

I

1.5流程圖

13.2銷售預(yù)測管理

2

15控制目標(biāo)

序號《內(nèi)控手冊》唯一具體控制目標(biāo)熔號控制目標(biāo)目標(biāo)類別

13.2-CT1蠲保公司建立科學(xué)合理的銷預(yù)洌管理工具羥營效率目標(biāo)

1H；

13.2-CT2確保銷售預(yù)測數(shù)據(jù)準(zhǔn)確姓營效率目標(biāo)

2

13.2-CT3確保公司的資源和產(chǎn)能與稻售預(yù)瀏相匹配姓首效率目標(biāo)

3

16控制矩陣

會計報表認(rèn)定

關(guān)鍵1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控

風(fēng)險控制不相容控制活對應(yīng)制控制痕性；2完整性?3權(quán)利會計報表

風(fēng)險描述制目標(biāo)關(guān)鍵控制措施

編號措施職務(wù)動類型度跡與義務(wù)：4估價或分項目

編號

編號攤?5表達(dá)和披露

12345

公司未對銷售預(yù)測

績效考

管理進(jìn)行重視和進(jìn)

公司將的傳預(yù)測的準(zhǔn)確性納入時相關(guān)核指標(biāo).

I3.2-行相應(yīng)人員培訓(xùn).13.2-C13.2-銅轡預(yù)

人員績效考核中并對對相關(guān)人員進(jìn)行預(yù)防型培訓(xùn)計

RI導(dǎo)致公司生產(chǎn)經(jīng)營TICAI算流程

專業(yè)培訓(xùn)劃和學(xué)

計劃不合理和經(jīng)曾

習(xí)資料

效率的低H

未建立一套科學(xué)有

I3.2-132c13.2-業(yè)3+3預(yù)銷售預(yù)

效的預(yù)測方法.導(dǎo)建立.明碼的銷色ffi冽原則預(yù)防型

R2TICA2測流程瀏原則

致預(yù)測結(jié)果不可靠

未開發(fā)科學(xué)有效的

預(yù)測工具和建立一

I3.2-I3.2-CH.?結(jié)合企業(yè)的系統(tǒng)白動化情況，選擇適當(dāng)鉛售預(yù)銷售漏

套仃.效預(yù)測管理系預(yù)防型

R3TICA3的系統(tǒng)建行數(shù)據(jù)管理和預(yù)測能流程斗系統(tǒng)

統(tǒng)?造成fft測不準(zhǔn).

影響經(jīng)營效率

會計報表認(rèn)定

關(guān)鍵1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控

風(fēng)險控制不相容控制活對應(yīng)制控制痕性；2完整性；3權(quán)利會計報表

風(fēng)險描述制目標(biāo)關(guān)鍵控制措施

編號指詼職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號

猿號攤;5表達(dá)和披露

12345

未制定合理的有關(guān)

市場營料管理部層

供應(yīng)鏈中心召開中長期規(guī)劃會議,以協(xié)

而的盼部門協(xié)調(diào)配鐐督fft中長期

13.2-I3.2-C13.2-調(diào)各相關(guān)部門利益,從而更有效地制定

合制度和田任機(jī)預(yù)防型測首理規(guī)劃會

R4TICA4出符合缶相關(guān)部門實際情況的鉤冉鼓

制，造成銷竹預(yù)測流程議紀(jì)要

測

迸度緩慢，影響經(jīng)

舛效率

M+3+3fft客戶拜

未進(jìn)行信息費科的

巾場營鉤中心通過fi接訪問客戶預(yù)測測流程、訪紀(jì)要、

13.2-系統(tǒng)收集填寫和匯132c132

系統(tǒng)或二門拜訪的方式收集制!*；預(yù)測預(yù)防型鐐售fft客戶預(yù)

R5總，造成銷售預(yù)測T2CA5

數(shù)摳.并對其進(jìn)行匯總測管理測系統(tǒng)

結(jié)果不科學(xué)

流程記錄

未對匯總的預(yù)測值中長期

鉛四預(yù)

13.2-息進(jìn)行精簡和提取13.2-C13.2-供應(yīng)社口心負(fù)責(zé)對怕出預(yù)測信息進(jìn)fir規(guī)劃會

預(yù)防型測管理

R6分析.造成銷T2CA6提煉分析會議妃

流程

測不準(zhǔn)確要

會計報表認(rèn)定

關(guān)鍵1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控

風(fēng)險控制不相容控制活對應(yīng)制控制痕性；2完整性；3權(quán)利會計報表

風(fēng)險描述制目標(biāo)關(guān)鍵控制措施

編號指詼職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號

猿號攤；5表達(dá)和披露

12345

針對內(nèi)部影響因索，供應(yīng)鏈中心信息3

未結(jié)臺外部影響因

開中長期規(guī)劃會議,各相關(guān)部n稱謂產(chǎn)

淞和內(nèi)部影響因素漏斗系

能與銷督預(yù)測數(shù)班,并將結(jié)果反饋給市鐐督fft

132對怕管預(yù)測進(jìn)行調(diào)I3.2-C13.2-統(tǒng)中的

場營銷中心,市場營銷中心根據(jù)反饋結(jié)預(yù)防型測首理

R7恪和匯總，造成生T2CA7調(diào)整記

果作出預(yù)測調(diào)務(wù).針對外部因索：各鉗流程

產(chǎn)經(jīng)營計劃不合理術(shù)

售經(jīng)理根據(jù)外部的具體怕況對預(yù)測進(jìn)

和浪費

行調(diào)整

未對銷出預(yù)測情況

和俏售目標(biāo)之間的

有關(guān)貨任部門要對銷田預(yù)測情況和銷鋪售依

13.2-差異進(jìn)行分析和協(xié)13.2-C13.2-*售儀

轡目標(biāo)N間的整異作出分析和進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)型測管理

R8詞.造成生產(chǎn)錢營T2CA8表盤

的協(xié)調(diào)流程

計劃不科學(xué)和錢濟(jì)

損失

銷仰候測結(jié)果未報供應(yīng)蟋中心每個月川作M+3+3報告提M+3+3

13.2-132c13.2-編制/*3+3ffi

相關(guān)負(fù)責(zé)人審閱和供給相關(guān)人員審閱,并根柢相關(guān)人員的預(yù)防型段淵分

R9T2CA9審閱測流程

修訂,造成公司生意見進(jìn)行修訂析報告

會計報表認(rèn)定

關(guān)鍵1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控

風(fēng)險控制不相容控制活對應(yīng)制控制痕性；2完整性；3權(quán)利會計報表

風(fēng)險描述制目標(biāo)關(guān)鍵控制措施

編號指詼職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號

猿號攤；5表達(dá)和披露