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文檔簡介

餐飲管控集團(tuán)XXXX

財務(wù)管理制度

財務(wù)管控規(guī)章制度規(guī)章目錄頁碼

總則1

第一部份財務(wù)會計規(guī)章制度規(guī)章1

一和財務(wù)總監(jiān)和會計員和出納員和核算責(zé)任公司有關(guān)員工

1

作職責(zé)

(一)財務(wù)總監(jiān)工作職責(zé)1

(二)會計責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)4

(三)出納責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)5

(四)核算責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)6

二和財務(wù)計劃管控規(guī)定7

三和會計核算管控規(guī)定9

四和貨幣資金管控規(guī)定10

(一)現(xiàn)金管控規(guī)定10

(二)銀行存款管控規(guī)定11

(三)借支管控規(guī)定14

五和應(yīng)收帳款的管控規(guī)定16

(一)應(yīng)收帳款的計算16

(二)結(jié)帳收款17

(三)催收貸款17

第二部份收銀管控規(guī)章制度規(guī)章19

一和收銀員和收銀主管職責(zé)19

(一)餐廳收銀員職責(zé)19

(二)餐廳收銀主管職責(zé)21

二和餐廳結(jié)帳程序22

三和掛帳簽單規(guī)章制度規(guī)章25

第三部份倉庫管控規(guī)章制度規(guī)章26

一和建立后勤倉庫26

(一)計算庫房面積26

(-)倉庫的溫度和濕度相關(guān)要求26

(三)倉庫的照明相關(guān)要求27

(四)倉庫的通風(fēng)相關(guān)要求27

(五)對設(shè)備和器材的相關(guān)要求27

二和倉庫主管和倉庫員職責(zé)28

(一)倉庫主管職責(zé)28

(-)倉庫員職責(zé)29

三和倉庫管控規(guī)章制度規(guī)章30

(一)物料的分類30

(二)物料的質(zhì)量驗收30

(三)入庫存放30

(四)保管與抽查31

(五)物資的領(lǐng)發(fā)31

(A)新相關(guān)貨物樣品鑒定程序51

第五部份其他規(guī)章制度規(guī)章52

一和責(zé)任公司的交際接待規(guī)章制度規(guī)章52

二和貴價貨品(鮑和翅和燕等)的管控規(guī)定53

第六部份附則55

總則

本規(guī)章制度規(guī)章是根據(jù)《中華人民共和國外商投資企事業(yè)機(jī)

構(gòu)法》和《中華人民共和國責(zé)任公司法》和《中華人民共和國會

計法》及《財務(wù)通則》和《會計準(zhǔn)則》和《企事業(yè)機(jī)構(gòu)會計規(guī)章

制度規(guī)章》等法律和法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合本責(zé)任公司具體情況制訂

的。

本規(guī)章制度規(guī)章之規(guī)定,是為使責(zé)任公司各機(jī)構(gòu)部門或科室

及各工作有關(guān)員工在經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)工作中有所遵循,使責(zé)任公

司的各項工作和經(jīng)營活動均能按照法律法規(guī)的規(guī)定順利進(jìn)行,促

使經(jīng)營活動規(guī)范化和規(guī)章制度規(guī)章化和標(biāo)準(zhǔn)化,以確保責(zé)任公司

順利運(yùn)作和不斷發(fā)展。

第一部份財務(wù)會計規(guī)章制度規(guī)章

一和財務(wù)總監(jiān)和會計員和出納員和核算責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)

(-)財務(wù)總監(jiān)工作職責(zé)

1、對董事會負(fù)責(zé)任,負(fù)責(zé)任對全責(zé)任公司的經(jīng)濟(jì)核算工作,組

織編制和審批核準(zhǔn)會計和統(tǒng)計報表,及時組織編制財務(wù)預(yù)算

和決算。并向董事會和總經(jīng)理匯報。

2、做好各項資金的計劃平衡,管控和掌握各項資金運(yùn)用,調(diào)劑

業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室所需資金,保證業(yè)務(wù)活動順利運(yùn)作。

3、負(fù)責(zé)任審批核準(zhǔn)各項開支,包括每項開支是否責(zé)任公司正常

支出,各經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)開支權(quán)限是否超標(biāo),超出總經(jīng)理審批權(quán)

限的,須報董事會批準(zhǔn)后方能支付。研究并合理掌握成本和

費用水平。

4、督促有關(guān)有關(guān)員工抓緊應(yīng)收帳款的催收工作,加速資金回

籠。

5、每月組織一次全面檢查庫存現(xiàn)金和備用金情況,(包括各收

款崗位庫存現(xiàn)金或備用金)。每月負(fù)責(zé)任組織對倉庫物資抽

杳和盤點檢查,負(fù)責(zé)任組織對業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室(如廚房

和酒吧和收銀和樓面)的物資檢查和盤點檢查,督促倉庫和

業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室做到帳帳相符和帳證相符和帳實相符。

6、負(fù)責(zé)任與財稅和金融和工商和會計師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)部門或

科室聯(lián)系,密切與這些機(jī)構(gòu)部門或科室的關(guān)系,準(zhǔn)時提交給

符合各政府機(jī)構(gòu)部門或科室相關(guān)要求的會計和統(tǒng)計報表和

交納各種稅費。

7、參加總經(jīng)理召開的例會,與經(jīng)營班子一齊,編制管控目標(biāo)預(yù)

算表,并與實際營業(yè)中完成情況與計劃詳盡比較,找出差距。

協(xié)助總經(jīng)理作出經(jīng)營決策和制定成本費用控制方案,并貫徹

執(zhí)行。

8、監(jiān)督采購有關(guān)員工是否按采購規(guī)章制度規(guī)章和采購計劃按

質(zhì)和按量和按時完成,審查采購物資是否按定價采購,檢查

采購有關(guān)員工在采購業(yè)務(wù)中是否遵紀(jì)守法。

9、檢查和督促財務(wù)有關(guān)員工認(rèn)真執(zhí)行各項財務(wù)規(guī)章規(guī)章制度

規(guī)章,監(jiān)督財務(wù)有關(guān)員工按規(guī)章制度規(guī)章處理責(zé)任公司的帳

務(wù)。

10、保存酒家關(guān)于財務(wù)工作方面的文件和資料和合約和協(xié)議,督

促本機(jī)構(gòu)部門或科室責(zé)任公司有關(guān)員工完整保存企事業(yè)機(jī)

構(gòu)一切帳冊和報表和憑證。

11、負(fù)責(zé)任本機(jī)構(gòu)部門或科室責(zé)任公司有關(guān)員工業(yè)務(wù)培養(yǎng)訓(xùn)練

工作,使各崗位責(zé)任公司有關(guān)員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知

識和規(guī)范和環(huán)節(jié)和程序和做法,使之能獨立勝任本職工作。

12、負(fù)責(zé)任審查記帳憑證的完整性和合法依據(jù),包括科目對應(yīng)關(guān)

系,借貸是否平衡,數(shù)字是否相等本次項E,同時審批核準(zhǔn)

原始單據(jù)的合法性等。

13、真實地和合理地與定價小組一起制定每期相關(guān)貨物的采購

價格,并有效監(jiān)督。

14、監(jiān)督會計機(jī)構(gòu)部門或科室準(zhǔn)確計算(廚和味和點心和海鮮和

鮑翅燕和水果和煙酒)等各部毛利率,每月對毛利率進(jìn)行分

析。發(fā)現(xiàn)問題,馬上報總廚,以便盡快解決。

(-)會計責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)

1、對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理收支結(jié)算時,必須按財務(wù)管控規(guī)章制度規(guī)章

和開支標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定嚴(yán)格進(jìn)行審查,包括有關(guān)內(nèi)容和用途和審

批手續(xù)和原始單據(jù)金額的大小碼等,并填制相應(yīng)的記帳憑

證。

2、根據(jù)已審批核準(zhǔn)的記帳憑證,逐一進(jìn)行登帳,并及時對帳,

月終必須做好月結(jié)工作。

3、負(fù)責(zé)任財產(chǎn)賬務(wù)的管控,每季按帳核對實物,做到帳實相符,

發(fā)現(xiàn)不符,必須查明原因向上匯報。

4、負(fù)責(zé)任原材料核算,每天及時統(tǒng)計收貨和領(lǐng)貨日報表,每十

天一期計算各領(lǐng)用機(jī)構(gòu)部門或科室(廚和味和點心和海鮮和

鮑翅燕和水果和煙酒)等各部的成本,計算各部的毛利率,

并求出當(dāng)月成本率。

5、定期參與倉庫和業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室盤點,檢查各類物資倉

儲和使用和庫存情況,發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并向上匯報。

6、負(fù)責(zé)任管控發(fā)票收據(jù)和建立發(fā)票收據(jù)內(nèi)部控制系統(tǒng),發(fā)票收

據(jù)不足要及時補(bǔ)充,領(lǐng)用要合符手續(xù),發(fā)現(xiàn)遺失或偷盜要及

時匯報或報警,使用完的發(fā)票收據(jù)副本要進(jìn)行核對或上繳。

加強(qiáng)發(fā)票收據(jù)的管控。

7、不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,提高自身業(yè)務(wù)水平,提高工作效率。

(三)出納責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)任全酒家的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作,當(dāng)天收入的現(xiàn)

金和轉(zhuǎn)帳票據(jù),要在當(dāng)天下午四時前送存銀行,不得積壓。

2、記錄現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,按記帳規(guī)定結(jié)出每頁借

貸發(fā)生額,累計總數(shù)和當(dāng)天余額,要日清月結(jié)。

3、每月核對銀行對帳單,并做出未達(dá)帳項調(diào)整表和調(diào)整帳目與

總分類核對。

4、每天根據(jù)帳薄的發(fā)生額和余額,編制“現(xiàn)金及銀行存款收付

日報表"送財務(wù)總監(jiān)審閱。

5、對辦理報銷的單據(jù),除按會計審查程序重新審批核準(zhǔn)外,還

須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審批后才予以貨款支付,凡手續(xù)不完備或未經(jīng)

財務(wù)總監(jiān)簽批單據(jù),一律拒絕支付。

6、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管控規(guī)章制度規(guī)章和支票使用規(guī)定,庫存現(xiàn)金

按規(guī)定限額執(zhí)行,不得挪用庫存現(xiàn)金,不得以白頭單抵庫。

7、負(fù)責(zé)任與銀行和外匯管控機(jī)構(gòu)部門或科室聯(lián)系,并辦理有關(guān)

結(jié)算事項。

8、根據(jù)財務(wù)總監(jiān)指令抽查各機(jī)構(gòu)部門或科室出納員的庫存現(xiàn)

金和各收款員的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金,并做檢查報告進(jìn)行匯報。

(四)核算責(zé)任公司有關(guān)員工作職責(zé)

1、認(rèn)真復(fù)核各收款點營業(yè)報表和帳單,發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正,以

保證酒家營業(yè)收入帳目準(zhǔn)確,對已復(fù)核過的報表,均須簽名,

以示負(fù)責(zé)任。

2、營業(yè)日報表要與紙帶一致,各項數(shù)目要準(zhǔn)確,左右要相等,

單據(jù)齊全并蓋上餐廳有關(guān)專用章,收款員簽名,檢查結(jié)帳單

有無多收或少收,檢查酒家內(nèi)部有關(guān)員工接待有無越權(quán)簽單

接待,越權(quán)簽折頭,如發(fā)現(xiàn)問題,分清責(zé)任人,上報總經(jīng)理,

追究責(zé)任。

3、簽單掛帳的帳單要客人簽名及留有掛帳機(jī)構(gòu)詳盡名稱和聯(lián)

系聯(lián)系方法方式,結(jié)帳單及點菜單要齊全,并給有關(guān)經(jīng)理簽

名批準(zhǔn),餐廳收款員遺失帳單,要餐廳經(jīng)理出具證明,稽核

后扣罰當(dāng)事人。

4、餐單改數(shù)后,要有原因說明及主管簽名;作廢帳單,要有原

因說明及主管簽名,且三聯(lián)單要齊全;餐單數(shù)R如發(fā)現(xiàn)差錯,

應(yīng)查明原因,扣罰當(dāng)事人。

5、負(fù)責(zé)任編制每日營業(yè)匯總報表及福食和工作餐等日報或旬

和月報表。

6、不斷完善核算規(guī)章制度規(guī)章,加強(qiáng)培養(yǎng)訓(xùn)練,提高業(yè)務(wù)素質(zhì),

提高工作效率。

二和財務(wù)計劃管控規(guī)定

1、根據(jù)董事會和總經(jīng)理對酒家經(jīng)濟(jì)活動安排,計劃期內(nèi)客源和

貨源內(nèi)外價格修改變更情況,以及報告期內(nèi)計劃執(zhí)行情況,

預(yù)計完成情況,作出評估及分析來審定。

2、依據(jù)董事會審定的酒家財務(wù)計?劃,按各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室

的不同經(jīng)營范圍,計劃期的諸因素和歷史資料,參考機(jī)構(gòu)部

門或科室年初自報計劃,分?jǐn)偩萍矣媱澲笜?biāo),下達(dá)給各業(yè)務(wù)

機(jī)構(gòu)部門或科室執(zhí)行。計劃一經(jīng)確定下達(dá),原則上不予變動,

確因特殊情況,亦須在半年后調(diào)整。

3、財務(wù)計劃分為年度計劃和季度計劃。年度計劃,酒家于每年

十二月下旬,各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室為每年十一月下旬編

制。季度計劃,酒家于每季度末最后一個月下旬,各業(yè)務(wù)機(jī)

構(gòu)部門或科室為季末最后一個月中旬

各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室還應(yīng)根據(jù)酒家和審查批復(fù)后的

計劃指標(biāo),結(jié)合本機(jī)構(gòu)部門或科室的具體情況,按月攤銷任

務(wù)指標(biāo)作為本機(jī)構(gòu)部門或科室內(nèi)各月指標(biāo)檢查尺度,酒家對

各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室的計劃檢查按季進(jìn)行,全年清算。

4、為方便酒家的經(jīng)營和收支標(biāo)準(zhǔn)符合總經(jīng)理和董事會相關(guān)要

求,做到增收節(jié)支,強(qiáng)調(diào)按計劃辦事,確定財務(wù)計劃應(yīng)包括

以下有關(guān)內(nèi)容:

總部:營業(yè)計劃和費用計劃和利潤計劃,償還債務(wù)計劃和

利潤分配計劃,基建計劃。

營業(yè)部:推銷計劃和售價計劃和婚宴團(tuán)體餐計劃。

廚房:出品計劃和燃料用品計劃和職工飯?zhí)檬罩в媱潯?/p>

倉管部:采購部食品原料及商品采購計劃和庫存計劃。

管事部:用品使用計劃和用品采購計劃。

工程部:設(shè)備維修和更新及購置計劃。

保安部:消防安全用品計劃。

布草:布草計劃。

三和會計核算管控規(guī)定

1、原始憑證和會計憑證和帳簿設(shè)置和會計檔案管控執(zhí)行會計

工作管控規(guī)范的規(guī)定及具體相關(guān)要求。

2、會計科目設(shè)置和會計核算程序和方法,執(zhí)行財務(wù)通財和會計

準(zhǔn)則,企事業(yè)機(jī)構(gòu)會計規(guī)章制度規(guī)章的規(guī)定及具體相關(guān)要

求。

四和貨幣資金管控規(guī)定

(-)現(xiàn)金管控規(guī)定

1、庫存現(xiàn)金管控規(guī)定

根據(jù)本酒家業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營活動的特點,庫存現(xiàn)金定為

堂萬元人民幣,外幣經(jīng)計算拆匯率后的人民幣值視同人民幣

計入庫存現(xiàn)金限額中,超過限額部分,當(dāng)天存入銀行,除規(guī)

定范圍和特殊情況下,不得在業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金中直接坐支。

各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室的庫存現(xiàn)金或者備用金,由各業(yè)

務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室提出限額意見后,報財務(wù)部審批核準(zhǔn)批準(zhǔn)

定案。

2、現(xiàn)金支付范圍

(1)發(fā)放責(zé)任公司有關(guān)員工及臨工的工資和補(bǔ)貼和福利補(bǔ)貼

和退職金,支付出差有關(guān)員工必須攜帶的出差費用暫借

款。

(2)向城鄉(xiāng)不能轉(zhuǎn)帳的機(jī)構(gòu)購買物品和向農(nóng)貿(mào)市場購買酒店

必須的鮮活類相關(guān)貨物和其他相關(guān)貨物,支付零星勞務(wù)

報酬。

(3)酒家責(zé)任公司有關(guān)員工辦理各項公務(wù)發(fā)生的費用報銷和

暫借款。

(4)不是轉(zhuǎn)帳起點的零星開支。

3、現(xiàn)金收付手續(xù)規(guī)定

(1)收付現(xiàn)金必須認(rèn)真,詳盡審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)

定手續(xù),審批核準(zhǔn)開支是否符合規(guī)章制度規(guī)章規(guī)定,相

關(guān)領(lǐng)導(dǎo)是否已批準(zhǔn)開支,憑證是否有主管有關(guān)員工審批

核準(zhǔn),是否已由經(jīng)辦人和證明人簽章,是否有齊全和合

法的原始憑證。

(2)凡采購支付現(xiàn)金超過二萬元以上的借支,須經(jīng)董事會批

準(zhǔn)。非責(zé)任公司業(yè)務(wù)支出的借款,不論金額大小,須經(jīng)

董事會批準(zhǔn)C

(3)所收付的現(xiàn)金,必須認(rèn)真清點,既要點大數(shù),也要點小

數(shù),還要制定復(fù)核規(guī)章制度規(guī)章,以防差錯,一線營業(yè)

員及收款員在面對顧客收付現(xiàn)金時,還應(yīng)唱收唱付。

(4)嚴(yán)禁在營業(yè)期間的柜臺面上點收現(xiàn)金,營業(yè)員或收款員

或送繳出納收付現(xiàn)金,必須在柜臺內(nèi)點數(shù),以防意外事

故發(fā)生。

(5)在收付現(xiàn)金后,必須在發(fā)票和收貨款支付單據(jù)或原始憑

證上加蓋有日期的“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”字樣的

戳記,出納有關(guān)員工還必須及時根據(jù)記帳憑證,登記現(xiàn)

金日記帳。

(6)會計有關(guān)員工應(yīng)經(jīng)常核對現(xiàn)金數(shù)額,檢查出納庫存現(xiàn)金

情況,保證現(xiàn)金帳存數(shù)相符,嚴(yán)禁以白條抵充庫存,嚴(yán)

禁挪用庫存現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金長余或短缺,應(yīng)立即作

記錄,及時列帳,并應(yīng)查明原因,以確定責(zé)任,按照規(guī)

定的審批權(quán)限核批處理。

(7)各機(jī)構(gòu)部門或科室核交柜組找零或零星支付的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)

金,除每月盤點一次外,還應(yīng)不定期抽查。

(-)銀行存款管控規(guī)定

1、帳戶與銀行支票的管控:

酒家在銀行開具的存貸款帳戶,主要是用于酒家對外業(yè)

務(wù)結(jié)算與資金往來。任何人不得將帳戶出借和出租給他人或

其他機(jī)構(gòu)使用。責(zé)任公司在開戶行購買的支票由出納有關(guān)員

工視同現(xiàn)金專門保管,不能開出空頭票與代開票,或做套現(xiàn)

之用。對于錯填作廢支票應(yīng)統(tǒng)一保管,并注明“作廢注銷”

字樣,由會計主管主持統(tǒng)一銷毀或交回開戶行處理。

2、支票掛失管控:

因支票持有人失誤,遺失有效支票,應(yīng)及時通知財務(wù)部

負(fù)責(zé)任人,財務(wù)部應(yīng)立即與開戶行聯(lián)系申請掛失與止付,

同時刊登遺失聲明。

3、銀行預(yù)留印章的管控:

在銀行開立結(jié)算戶的預(yù)留印章包括財務(wù)專用章,法人私

章和出納有關(guān)員工私章,對于預(yù)留印章應(yīng)分開專人分管,

財務(wù)專用章由財務(wù)總監(jiān)保管,法人私章應(yīng)由法人代表指派

專人保管,出納有關(guān)員工私章由本人保管。

4、資金的審批規(guī)章制度規(guī)章

為嚴(yán)肅資金管控,合理安排資金使用,須建立一套健全

資金審批規(guī)章制度規(guī)章。

A:對于責(zé)任公司內(nèi)部之間資金調(diào)撥,包括帳戶之間調(diào)撥和

提取備用金等,由財務(wù)總監(jiān)簽字或蓋章或蓋章或簽字或

蓋章方可辦理;

B:屬酒家經(jīng)常性支出二萬元以下的(如正常相關(guān)貨物款項

和水電煤氣費和聯(lián)系方法方式費和工資等),屬酒家非經(jīng)

常性支出壹仟元以

下的(如交際接待和非材料成本物資購置或其它雜項支

出等),總經(jīng)理簽名報帳;

C:超出經(jīng)常性支出二萬或非經(jīng)常性支出壹仟元,須經(jīng)董事

會同意方可支付;交財務(wù)總監(jiān)審查備案,安排資金使用

計劃。

5、支票限額管控

對于不能確定貨款支付金額使用機(jī)構(gòu)的款項支票申請

書,一般不予使用,確因特殊原因非用不可的,原則上與出

納同行,由出納支付。

6、銀行收入管控

對于業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室收取的收入款項或收回其他

機(jī)構(gòu)往來款項等,出納員在收到支票后的當(dāng)天應(yīng)送存銀行,

憑進(jìn)帳回單交會計入帳處理。通過銀行匯款收取款項的,

出納員憑銀行入帳單開出“收款單”一聯(lián)交業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門

或科室查對,另一聯(lián)連同進(jìn)帳憑證交會計入帳。

7、銀行支出管控

會計根據(jù)合約和發(fā)票和驗貨清單按資金審批程序,進(jìn)

行貨款支付處理,編制銀行存款貨款支付憑證,簽章后交

會計審批核準(zhǔn)有關(guān)員工審批核準(zhǔn)和編號,再交會計總監(jiān)簽

章確認(rèn)后交出納員開出支票貨款支付,支票的存根應(yīng)填寫

清楚并由經(jīng)辦人在重要備注欄簽收,作為會計憑證附件。

8、出納有關(guān)員工每天根據(jù)銀行存款收付憑證,按序號和帳戶分

別登記銀行存款日記帳,并結(jié)算當(dāng)日收和付總額及余額,定

期同銀行對帳單核對余額,月末應(yīng)將各帳戶銀行對帳單編制

銀行余額調(diào)節(jié)表,并核對總帳與日記帳余額,發(fā)現(xiàn)不符應(yīng)及

時查明原因,做出處理。

9、出納有關(guān)員工或分管銀行預(yù)留印章的有關(guān)有關(guān)員工,有事應(yīng)

事先辦理清繳手續(xù),并辦好臨時交接手續(xù),出納有關(guān)員工因

工作變動調(diào)離崗位時,應(yīng)做好交接手續(xù),并對經(jīng)管期間帳目

負(fù)無限責(zé)任。

10、出納有關(guān)員工應(yīng)當(dāng)天編制銀行及現(xiàn)金余額表,于次日上午上

班時,交財務(wù)總監(jiān),以便安排資金使用計劃。

(三)借支管控規(guī)定

1、借支原則

凡因經(jīng)營管控需要,經(jīng)審查批準(zhǔn)后,才能辦理借支,

其它一律不予借支。

2、借支手續(xù)規(guī)定

(1)凡借支均須本人填寫借支單,寫明時間和期限和金額和

原因,有附件的并加上附件,如計劃單和申請單等報財

務(wù)部審批核準(zhǔn)。

(2)借支需經(jīng)財務(wù)部并按審批權(quán)限報批,經(jīng)批準(zhǔn)后,方能辦

理借支。

(3)辦事員借支在辦理公務(wù)后必須在三天內(nèi)到財務(wù)部辦理

報銷,核銷帳務(wù),不得拖延,否則財務(wù)部予以追查。

3、借支種類及審批權(quán)限

(1)采購借款

凡采購借款,須附有采購計劃單或申購單,注明采

購材料名稱和規(guī)格和數(shù)量和金額等。審批權(quán)限為*和采

購材料在二五元以下,由總經(jīng)理審批;*和采購材料在

二萬元以上,由董事會審批。

(2)差旅費和辦理公務(wù)費借款

差旅費借款和辦理公務(wù)費用借款壹任元以下,由總

經(jīng)理審批:*和借款金額在壹任元以上,由董事會審批。

(3)機(jī)構(gòu)部門或科室周轉(zhuǎn)金和個人備用金借款

因工作需要,機(jī)構(gòu)部門或科室需周轉(zhuǎn)金的,由機(jī)

構(gòu)部門或科室申請,報財務(wù)部同意后,報總經(jīng)理批準(zhǔn),

個人因工作需要,須借支的,一般不予借支,確有困

難的,報董事會批準(zhǔn)。

所有借支,每次扣減借款人借據(jù)金額,余款再支

付。

五和應(yīng)收帳款的管控規(guī)定

應(yīng)收帳款是指由客戶申請,經(jīng)本酒家批準(zhǔn)同意后,可在限額內(nèi)在

本酒家簽單掛帳消費的款項。

(-)應(yīng)收帳款的計算

1、應(yīng)收帳款必須以雙方所簽訂協(xié)議為基準(zhǔn)進(jìn)行計算。

(I)核對客戶簽名式樣。

(2)核對機(jī)構(gòu)名稱。

(3)核對協(xié)議條件,包括限額和折扣和貨款支付期限等。

2、復(fù)核消費帳單。

(I)復(fù)核客戶每次消費帳單和數(shù)量和金額計算是否正確。

(2)若須折扣的是否有打折扣,打折方法方式(全單或部份)

是否正確。

(3)復(fù)核其它事項,包括簽名和聯(lián)系方法方式是否正確。

3、登記簽單簿和卡和歸類保存帳單。

(1)將計算正確的掛帳單,登記入掛帳登記簿。

(2)將計算正確的掛帳單,登記入掛帳登記卡。

(3)將機(jī)構(gòu)分類帳單,并按時間順序保管帳單,放入袋中。

(4)登記帳單時,若發(fā)現(xiàn)超出限額,應(yīng)及時通知營業(yè)機(jī)構(gòu)部門

或科室和負(fù)責(zé)任人處理。

4、應(yīng)收帳款月結(jié)

(1)會計機(jī)構(gòu)部門或科室每月應(yīng)準(zhǔn)確結(jié)出客戶掛帳情況及金

額。

(2)編制應(yīng)收帳款明細(xì)表,報總經(jīng)理和董事會和掛帳機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)

任人及有關(guān)有關(guān)員工。

(3)編制帳齡分析,突出重點欠帳客戶,重點處理。

(4)必要時向客戶發(fā)出月結(jié)單。

(-)結(jié)帳收款

1和營業(yè)機(jī)構(gòu)部門或科室和收銀應(yīng)配合財務(wù)部通知客戶貨款支

付。

2和用聯(lián)系方法方式聯(lián)系客戶前來或上門收款等形式與客戶結(jié)

帳。

3和備齊結(jié)帳所需的結(jié)算單(包括點菜單和酒水單和結(jié)帳單等),

發(fā)票。

4和客戶貨款支付(現(xiàn)金或支票)后,將結(jié)帳單正聯(lián)及發(fā)票正聯(lián)

或收據(jù)給客戶。

5和將收款情況向負(fù)責(zé)任人匯報。

(三)催收相關(guān)貨物款項

1和聯(lián)系方法方式催收

(1)月結(jié)后或超過規(guī)定貨款支付限期時,財務(wù)部或營業(yè)部和收銀

應(yīng)與對方聯(lián)系,通知客戶及時貨款支付。

(2)若客戶在相議的時期內(nèi)末貨款支付,應(yīng)進(jìn)行再次催收。

(3)對多次催收仍末貨款支付的客戶,應(yīng)及時將情況匯報總經(jīng)理

和董事會。

2和上門催收

(1)對多次聯(lián)系方法方式催收仍末貨款支付的客戶,須上門追

收。

(2)財務(wù)機(jī)構(gòu)部門或科室和有關(guān)負(fù)責(zé)任人應(yīng)與對方財務(wù)機(jī)構(gòu)部門

或科室聯(lián)系,上門追收。

(3)寄催款通知單和月結(jié)單給客戶財務(wù)部。

3和發(fā)律師函

(1)發(fā)律師函,須經(jīng)董事會同意,方可進(jìn)行。

(2)請律師或常任法律顧問起草律師函,寄給欠款客戶。

(3)多次聯(lián)系方法方式追收和上門追收。

4和向法院起訴

(1)向法院起訴,必須經(jīng)董事會同意。

(2)在律師的指導(dǎo)下,準(zhǔn)備各種法律文件,評估勝算機(jī)率。

(3)提起訴狀,等法院裁決。

(4)根據(jù)法院裁決,向客戶收款。

第二部分收銀管控規(guī)章制度規(guī)章

一和收銀員和收銀主管職責(zé)

(-)餐廳收銀員職責(zé)

1和提前到崗,做好營業(yè)前收款的一切準(zhǔn)備工作。

2和小心操作和使用電腦收銀機(jī)和計算器和驗鈔機(jī)等設(shè)備,并

做好清潔保養(yǎng)工作。

3、負(fù)責(zé)任點菜單打價,按本酒家規(guī)定售價,及時和快速和準(zhǔn)確

地計價,必須執(zhí)行計價復(fù)核規(guī)定,由另一名收銀員復(fù)核,減

少差錯,確保每張結(jié)帳單準(zhǔn)確無誤。

4、埋單進(jìn)機(jī),準(zhǔn)確打印各項收費帳單,及時快捷收妥客人應(yīng)貨

款支付項,在收款中做到快而準(zhǔn),做到不錯收和漏收,對各

種鈔票和卡和票據(jù)必須驗明真假,對簽單垢帳者,必須有依

據(jù)。

5、熟悉收款業(yè)務(wù),掌握結(jié)帳的方法和程序(如菜點和酒水和飲

料價格和現(xiàn)金和信用卡和支票和簽單等方法)。

6、每日或每市收入現(xiàn)金,必須切實執(zhí)行“長繳短補(bǔ)”規(guī)定,不

得以長補(bǔ)短,發(fā)現(xiàn)長款或短款,必須如實向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。

7、備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對,不得白條抵庫,一切營業(yè)收入現(xiàn)

金不準(zhǔn)坐支,未經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn),不得將營業(yè)收入借出或支付

任何機(jī)構(gòu)部門或科室或任何個人。

8、每日或每市收入的現(xiàn)款,票據(jù)必須與帳單核對相符,將入廚

單與帳單存根整理釘好,填寫營業(yè)日報表,一并交稽核核實。

9、每日夜市收市由總經(jīng)理清機(jī),收銀員將現(xiàn)金和支票和帳單匯

總鎖入保險箱,交總經(jīng)理鎖入保險柜內(nèi)。次日須按時將夜市

收款錢箱從保險柜取出,送交給財務(wù)部出納員,當(dāng)面點清,

手續(xù)清楚。

10、注意個人儀容整潔和搞好規(guī)定地段衛(wèi)生。

(-)餐廳收銀主管職責(zé)

1和檢查各收款崗的收款員是否準(zhǔn)時到崗,有否做好每日收款

準(zhǔn)備工作,認(rèn)真處理收款業(yè)務(wù)工作中出現(xiàn)的問題,并及時

向上匯報。

2和建立收款員的個人檔案,將每位收款員平時各方面表現(xiàn)記

錄下來,定期評估,并將評估意見向上匯報。

3和隨時注意各收款點的儀容儀表,勤巡崗(不定期檢查,以

便及時發(fā)現(xiàn)問題),勤抓紀(jì)律和考勤,注意檢查責(zé)任公司有

關(guān)員工有無違反“在上班時間不得看書報和串崗”的規(guī)定°

4、合理安排有關(guān)員工上下班時間和班次,以便在缺人手情況

下靈活調(diào)動,不致于影響工作。

5、每星期進(jìn)行一至二次培養(yǎng)訓(xùn)練,有關(guān)內(nèi)容是針對平時工作

上出現(xiàn)的問題,以及如何操作的處理方法進(jìn)行詳盡講解,

并對餐廳的工作程序,收款操作進(jìn)行必要的復(fù)習(xí)和講解和

加深印象,定期檢查和考察。

二和餐廳結(jié)帳程序

餐廳結(jié)帳程序是規(guī)范客人和服務(wù)員和收銀員在結(jié)帳環(huán)節(jié)有所

遵循的業(yè)務(wù)工作程序

(-)標(biāo)準(zhǔn):

1和確保帳單金額與客人所用食品和飲料價格相符。

2和客人付現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)面點清,信用卡支付應(yīng)接受本酒店受理的信用

卡,簽單記帳應(yīng)征得總經(jīng)理的同意,支票貨款支付的亦同。

(-)程序:

1和現(xiàn)金結(jié)帳程序

(1)當(dāng)客人相關(guān)要求結(jié)帳時,服務(wù)員迅速到收款臺取來客人的帳單,

取帳單時服務(wù)員應(yīng)在帳單上簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章。

并快速核對一下,將其放在帳夾或小托盤上送交客人。

(2)本酒家規(guī)定,凡客人付現(xiàn)金,金額超過2000元的帳單,由主

任經(jīng)理埋單,超過3000元的帳單由總經(jīng)理或行政經(jīng)理或副總

經(jīng)理埋單。

(3)客人付帳單有疑問時,要負(fù)責(zé)任耐心解釋。

(4)客人付現(xiàn)金后,樓面部長或各級經(jīng)理將錢送至收款臺,由收

銀員收款找零,收銀員在帳單上加蓋“現(xiàn)金收訖”章,開出

發(fā)票的加蓋“已開發(fā)票”章。

(5)樓面部長將找零及客人的發(fā)票和收據(jù)送給客人并致謝。

2和信用卡結(jié)帳程序

(1)服務(wù)員應(yīng)了解本酒家餐廳所接受的信用卡種類。

(2)客人示意結(jié)帳時,服務(wù)員應(yīng)迅速到收款臺取來客人的帳單,

取帳單時應(yīng)在帳單上簽名,快速核對并將其放在帳夾或小托

盤送交客人。

(3)請客人在帳單上簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章。

(4)將帳單和信用卡及客人身份證交收款臺。

(5)收款臺收到信用卡按下列方法方式辦理:a.查卡。看有效日

期,查黑名單,若黑名單有名,應(yīng)拒收;b,轆卡;c.壓印簽

購單。填好后由服務(wù)員交給客人,請客人簽字或蓋章或蓋章

或簽字或蓋章(簽名及身份證號碼)。

(6)將簽過字的簽購單送回收款臺。

(7)收銀員核對簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章。并在服務(wù)員監(jiān)

看下在帳單上加蓋“信用卡收訖”章,開出發(fā)票的加蓋“已

開發(fā)票”章。

(8)服務(wù)員將信用卡和簽購單客人聯(lián),帳單首聯(lián)和發(fā)票和身份證

交還給客人,并向客人致謝。

3和支票結(jié)帳程序

(1)客人相關(guān)要求用支票結(jié)帳時,服務(wù)員應(yīng)征得總經(jīng)理的同意。

(2)服務(wù)員迅速到收款臺取來各類帳單,取帳單時服務(wù)員應(yīng)在帳

單上簽名,并迅速核對一下,將其放在帳夾或小托盤上送交

客人。

(3)請客人在帳單上簽署貨款支付機(jī)構(gòu)名稱,聯(lián)系聯(lián)系方法方式,

貨款支付人姓名。將支票和帳單及貨款支付人身份證交收款

臺。

(4)收銀員收到支票后,按下列方法方式辦理:a.檢查票面填寫

是否正確,年月日是否用大寫,抬頭是否用收款機(jī)構(gòu)全稱,

金額大小是否正確。B.印鑒必須有貨款支付機(jī)構(gòu)財務(wù)專用

章,其他細(xì)章的蓋印是否清晰無涂改。C帳號是否用專用數(shù)

碼章印上,無破損等,無誤后,收取支票,并在服務(wù)員監(jiān)看

下在帳單加蓋“支票收訖”章,開出發(fā)票的加蓋“已開發(fā)票

“章。

4和簽單程序

(1)客人相關(guān)要求簽單時,服務(wù)員應(yīng)征得總經(jīng)理同意。

(2)服務(wù)員迅速到收款臺取來客人帳單,取帳單時服務(wù)員應(yīng)在帳

單上簽名,并迅速核對一下,將其放在帳夾或小托盤上送交

客人。

(3)客人簽單時,應(yīng)按規(guī)定核對客人簽字或蓋章或蓋章或簽字或

蓋章(包括客人姓名和機(jī)構(gòu)名稱和聯(lián)系聯(lián)系方法方式)客人

第一次相關(guān)要求簽單時,在總經(jīng)理同意下,應(yīng)辦理簽單信用

審批手續(xù)。

(4)簽單時一般不給發(fā)票,到收款時才給客人發(fā)票。

(5)客人簽完單后,服務(wù)員應(yīng)向客人致謝,然后迅速將簽過字的

帳單送交收款臺。

三和掛帳簽單規(guī)章制度規(guī)章

(1)除集團(tuán)責(zé)任公司內(nèi)部簽單外,所有外機(jī)構(gòu)和個人要在酒家簽

單掛帳的,均須向酒家提出申請,提供擔(dān)保人擔(dān)保,并簽

訂協(xié)議,經(jīng)總經(jīng)理同意,并加蓋酒家公章后才合約生效。

掛帳協(xié)議要送財務(wù)部存檔。

(2)臨時掛帳,必須由機(jī)構(gòu)部門或科室經(jīng)理以上管控有關(guān)員工提

供擔(dān)保,由總經(jīng)理簽名認(rèn)可。催收臨時掛帳由擔(dān)保人全面

負(fù)責(zé)任,并保證在15天內(nèi)結(jié)帳。

(3)收銀員在辦理掛帳時,應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定。對于不合符規(guī)定的

不予以掛帳,如違反操作規(guī)程而導(dǎo)致酒家損失,要追究經(jīng)辦

人責(zé)任。

第三部分倉庫管控規(guī)章制度規(guī)章

一、建立后勤倉庫

理想的倉庫位置應(yīng)設(shè)在原材料質(zhì)量驗收處和廚房之間,三者離得

越近越好,這樣可以減少原材料的搬運(yùn)距離,減少人流和物料的擁擠,

避免延誤原材料的供應(yīng)。

(一)計算庫房面積

根據(jù)酒家實際儲備量和需求來確定倉庫面積,一般把維持兩個星

期營業(yè)的原材料儲備作為前提,面積約150平方米。

各類庫房面積分配

倉庫分類總面積(平方米)占總面積百分比應(yīng)分配面積(平方米)

干貨倉庫15034%50

肉類冷凍庫15010%15

米和面粉庫1508%12

酒類和飲料庫15020%30

瓷器用品庫15010%15

印刷用品庫15011%17

走道等面積1507%11

(-)倉庫的溫度和濕度相關(guān)要求

1.干貨倉庫:不需供熱和制冷設(shè)備,最佳濕度為15c至20C,選擇

比較清爽涼快的地點。

2.肉類冷凍庫:凍藏的溫度應(yīng)在T8C,而且要穩(wěn)定,凍藏原材料的

保存也不是無限期的,它們一般不超過三個月。貨倉的最佳濕度

為15至20℃左右。濕度也會影響食品原材料儲存時間的長短和質(zhì)

量的高低,濕度太大,微生物容易繁殖,原材料回迅速變質(zhì);濕

度過小,會引起食物干縮和失鮮。不同原材料對濕度的相關(guān)要求

也不一樣。

(三)倉庫的照明相關(guān)要求

強(qiáng)烈的光照對原材料的保存不利,倉庫如有玻璃門窗,應(yīng)盡量使

用毛玻璃。在選用人工照明時,應(yīng)盡可能選用冷光燈,亮度每平方米

2-3瓦為宜。

(四)倉庫的通風(fēng)相關(guān)要求

倉庫應(yīng)保持空氣的流通。不管何種倉庫,原材料的存放都不能貼

墻,也不能直接堆放在地上或堆放過密。

(五)對設(shè)備和器材的相關(guān)要求

1.貨架:貨架應(yīng)有一定的高度以提高機(jī)構(gòu)面積使用效率。干貨倉庫

宜用結(jié)實的鋼質(zhì)或鐵質(zhì)貨架,最好還能調(diào)節(jié)擱板的高度以適應(yīng)不

同原材料的存放需要。凍藏庫的貨架以不銹鋼為好。

2.容器:對散裝的原材料,必須有相應(yīng)的能密封和防蟲的不銹鋼容

器盛裝,而且容器上最好能標(biāo)明原材料信息。

3.搬運(yùn)工具:倉庫應(yīng)有金屬手推車,用于搬運(yùn)較重的相關(guān)貨物,還

要配備堅固的手扶梯,以存取較高位置的相關(guān)貨物。

4.稱量工具:倉庫應(yīng)配有不同精確度的稱量工具,如磅稱和臺秤和

電子稱等,以便正確掌握物料的重量。

5.其他設(shè)備:如防盜報警裝置等。

二和倉庫主管和倉庫員職責(zé)

(-)倉管主管職責(zé)

1和對總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)任,負(fù)責(zé)任倉庫部的全面工作。

2和了解和掌握酒店所需各種物資的名稱和型號和規(guī)格和單價和

用途和產(chǎn)地和供應(yīng)商。

3和了解和掌握市場行情,按酒店對物料的質(zhì)量和規(guī)格的相關(guān)要

求實行質(zhì)量驗收規(guī)章制度規(guī)章。

4和檢查物資領(lǐng)發(fā)是否帳卡相符和帳帳相符和帳實相符。

5和熟悉和掌握飯店各類倉庫的物資庫存情況,存放位置和存放

方法,做到勤督導(dǎo)和勤巡查,保證物資庫存安全,對防火和防

盜和防蟲蛀和鼠咬和防霉?fàn)€變質(zhì)負(fù)有檢查和督導(dǎo)的重要責(zé)任。

6和加強(qiáng)對本部責(zé)任公司有關(guān)員工進(jìn)行培養(yǎng)訓(xùn)練,對部屬的素質(zhì)

和業(yè)務(wù)能力,負(fù)有提高的責(zé)任。

7和向財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理匯報工作。

(二)倉管員職責(zé)

1和根據(jù)酒家對物資質(zhì)量和規(guī)格的相關(guān)要求對物資進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)

量驗收。

2和對所負(fù)責(zé)任的倉庫物資的收發(fā)和保管等工作負(fù)有重要的責(zé)任。

3和熟悉所管物品的名稱和商標(biāo)和規(guī)格和品種和單價和用途和存

放位置。

4和對物資的收和發(fā)和保管要做到手續(xù)完備,帳目清楚。

5和若常用物品和用料和低值易耗品倉庫不多,要及時提醒采購

有關(guān)員工按計劃采購保證供應(yīng)。對積壓的物品要及時報告有關(guān)

相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行處理。

三和倉庫管控規(guī)章制度規(guī)章

(-)物料的分類:

本酒家物料總的來說,可分為a.原料一干貨類;b.原料一濕貨

類;c.酒水和香煙類;d.燃料類;已物料用品類;五個大類若干

小類。

(二)物料的質(zhì)量驗收

a.倉管員對采購員購回或供應(yīng)商送貨的物料,無論大小和多少等

都要進(jìn)行質(zhì)量驗收。并做到:

——發(fā)票或送貨單與實物的名稱和型號和規(guī)格和數(shù)量等不相符時

不質(zhì)量驗收。

—對購進(jìn)的食品原材料和油味料,不鮮不收,味道不正不收。

發(fā)票或送貨單與實物量不相符,但名稱和型號和規(guī)格相符可

按實際質(zhì)量驗收。

b.質(zhì)量驗收后,要根據(jù)發(fā)票和送貨單上列明的物品名稱和型號和

規(guī)格和機(jī)構(gòu)和單價和數(shù)量和金額填寫質(zhì)量驗收單(直調(diào)單和入

庫單),有關(guān)有關(guān)員工包括客戶和質(zhì)量驗收人和制單人和司磅

人和主管人和批準(zhǔn)人在相關(guān)的質(zhì)量驗收單上簽字或蓋章或蓋

章或簽字或蓋章,并加蓋倉庫章。

C.直調(diào)單一式四聯(lián),其中一份留倉庫記帳,一份交材料會計,一

份交采購員或供應(yīng)商,一份交調(diào)入機(jī)構(gòu)部門或科室。

(三)入庫存放

1和凡經(jīng)質(zhì)量驗收后的物資,除直撥外,一律要進(jìn)倉保管。

2和凡進(jìn)倉的物料一律按物料的名稱和型號和品種和規(guī)格等集中按

固定的位置堆放。堆入按“五五成堆和四號定位”的方法有條

理,注意整齊美觀放好,不能擠壓的物品要用層架平放。

3和凡庫存物品,要逐項建立登記卡片,物料進(jìn)倉時在卡片上按

數(shù)加。發(fā)出時按數(shù)減,結(jié)出余數(shù)??ㄆ潭ㄔ谖锲氛胺降闹?/p>

間顯眼處。

(四)保管與抽查

1和對庫存物資要認(rèn)真看管,勤于檢查和防蟲蛀和防鼠咬和防霉

料變質(zhì),將物資的損耗降到最低限度。

2和抽查:

-倉管員本身要經(jīng)常對自己所管各類物資進(jìn)行抽查,檢查實物與

卡片或記帳是否相符,若不符者要及時查對。

一一材料會計或有關(guān)有關(guān)員工也要經(jīng)常對倉庫物資進(jìn)行抽查,檢查

是否帳物相符,帳卡相符,帳帳相符。

(五)物資的領(lǐng)發(fā)

1和發(fā)貨與領(lǐng)貨

——各機(jī)構(gòu)部門或科室各機(jī)構(gòu)的領(lǐng)貨有關(guān)員工一般相關(guān)要求專人

負(fù)責(zé)任,便于溝通。

——填寫領(lǐng)料單,包括日期和名稱和型號和規(guī)格和數(shù)量和單價和

金額和用途和領(lǐng)料人和開單人和機(jī)構(gòu)部門或科室主管人簽

名,倉管員憑單發(fā)貨。

——領(lǐng)貨單一式三份,領(lǐng)料機(jī)構(gòu)自留一份給機(jī)構(gòu)部門或科室負(fù)責(zé)

任人憑單質(zhì)量驗收,倉管員一份憑單入帳,材料會計一份憑

單記明細(xì)帳。

——發(fā)貨時倉管員要注意先進(jìn)的物料先發(fā),后進(jìn)的后發(fā)。

3和相關(guān)貨物計價

——發(fā)出的相關(guān)貨物按進(jìn)價發(fā)出,若同一種型號和規(guī)格的商品有

不同的進(jìn)貨價,一般按平均價發(fā)出。

——有的物資需調(diào)出給酒店以外的機(jī)構(gòu)的,一般按平均價加手續(xù)

費和管控費調(diào)出。

(六)盤點

1和倉庫物資相關(guān)要求每月月中小盤點和月底大盤點和半年和年

終徹底盤點。

2和盤點期間除急用物資外,停止發(fā)貨。

3和將盤點結(jié)果列明細(xì)表報財務(wù)部審批核準(zhǔn)。

(七)記帳

1和按記帳的原則和方法和相關(guān)要求設(shè)立帳簿和登記帳。帳簿要

整齊和清潔和一目了然。

2和帳簿要分類設(shè)置和物資要分品種和型號和規(guī)格等設(shè)立帳戶,

不同的物資不得登在同一帳戶上。

3和記帳前要先審批核準(zhǔn)發(fā)票和質(zhì)量驗收單無誤后再入帳,發(fā)現(xiàn)

差錯時,在沒弄清楚和更正前不得入帳。

4和審批核準(zhǔn)質(zhì)量驗收單和領(lǐng)料單的手續(xù)是否完備才能入帳,否

則要退回補(bǔ)齊手續(xù)后才能入帳。

5和發(fā)出的物資用加權(quán)平均法計價。

6和調(diào)出本酒家的物資,所加的手續(xù)費和管控費,不得用來沖減

材料成本,應(yīng)由財務(wù)部沖減費用。

7和進(jìn)口物資要按發(fā)票的數(shù)量和金額和稅金和檢疫費等相加實折

人民幣為單價入帳,匯率按當(dāng)時外幣對人民幣中間價進(jìn)行折

算。

8和月終三天后按時將有關(guān)報表和單據(jù)報送財會部。

9和經(jīng)常核對實物帳,每月與財務(wù)部對帳,保證帳帳相符,帳物

相符。

(A)建立檔案規(guī)章制度規(guī)章

1和倉管員的倉庫檔案有質(zhì)量驗收單和領(lǐng)料單和卡片和報表。

2和材料會計的檔案有質(zhì)量驗收單和領(lǐng)料單和明細(xì)表和報表。

四和倉庫質(zhì)量驗收工作程序

(一)原料質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)(原料是指干貨和濕貨類相關(guān)貨物)

(1)進(jìn)貨品種逐樣檢查,全面質(zhì)量驗收。

(2)接收原料和質(zhì)量和數(shù)量全面符合生產(chǎn)相關(guān)要求。

(二)原料質(zhì)量驗收程序:

(1)根據(jù)訂購單或購貨記錄檢查相關(guān)貨物,防止接收非訂購相

關(guān)貨物,相關(guān)貨物數(shù)量不足,質(zhì)量不符合相關(guān)要求,支付

過高價格等問題。

(2)根據(jù)采購標(biāo)準(zhǔn)或照原料規(guī)格書同大廚一道檢查原料質(zhì)量是

否符合相關(guān)要求,剔除不合規(guī)格原料。

(3)根據(jù)隨貨交送的送貨單(或稱發(fā)貨單),檢查合格原料數(shù)

量是否與采購訂單原料數(shù)量相符。

(4)檢查送貨單(或發(fā)貨票)是否與采購訂單或供應(yīng)商報價和

定價一致。

(5)在送貨單(或發(fā)貨票)上簽名,包括質(zhì)量驗收人和司磅人

和供貨人等,并加蓋收貨章,接受送來相關(guān)貨物。

(6)在相關(guān)貨物包裝上注明送貨單上信息(收貨日期和購價和

單包裝重量)。

(7)填寫進(jìn)貨入庫單,分清直調(diào)還是入庫,分別開具不同入庫

單;正確記錄供貨機(jī)構(gòu)名稱和重量或數(shù)量和單價和金額

質(zhì)量等級和質(zhì)量驗收人和司磅人和制單人和供貨人在規(guī)

定地方簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章。

(8)退回質(zhì)量不符合相關(guān)要求或斤兩不足原料,填寫原料退

回通知單,并請送貨人簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章,

將通知單隨同送貨單副本退回供貨機(jī)構(gòu)。

(9)即將原料送到使用機(jī)構(gòu)部門或科室或倉庫。

(10)整理填寫進(jìn)貨日報表或其他報表。

(11)將所有送貨單(發(fā)貨票),發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單據(jù)及入庫

單和原料退回通知單,進(jìn)貨日報表帳單等及時送到財務(wù)

部,由財務(wù)有關(guān)員工核對記錄價格金額,登記做帳。

A.干貨質(zhì)量驗收程序:

(1)根據(jù)訂購單或計劃單,檢查隨貨同行的送貨單,訂購干

貨原料和品種和數(shù)量是否相符。剔除非訂購品種和來貨數(shù)

量超過預(yù)算的干貨原料。

(2)根據(jù)采購標(biāo)準(zhǔn)或?qū)φ赵弦?guī)格書檢查干貨原料是否符合

相關(guān)要求,剔除不合等級和過期和變質(zhì)和難以加工的干

貨原料。

(3)貴重干貨原料(翅和鮑和燕等)質(zhì)量驗收,按下列程序

進(jìn)行:

a)請大廚一道質(zhì)量驗收,并準(zhǔn)備好精確度高的稱量工

具;

b)請大廚檢查貨品質(zhì)量,剔除不符合質(zhì)量相關(guān)要求的

原料品種和數(shù)量;

c)將合格貴重原料準(zhǔn)確稱量計量,稱重時應(yīng)先稱總重

量,再將原料分拆包裝,再稱小包裝單包重量,各

d)包相加看是否總重量相等,稱完包扎好。

e)在送貨單(或發(fā)貨票)上簽名,包括質(zhì)量驗收人和

大廚和司磅人等并加蓋收貨章;

f)在貴重原料包裝上注明品種名稱和收貨日期和購價

和單包重量;

g)填寫進(jìn)貨質(zhì)量驗收單。

(4)一般干貨質(zhì)量驗收,以重量計量的,也應(yīng)有廚師監(jiān)秤,

逐件過磅,先稱總重量,再分拆包裝,再稱小單包重

量,然后各包相加,看是否與總重量相等,稱完包扎

好。

(5)質(zhì)量驗收調(diào)味品時,應(yīng)檢查包裝上的生產(chǎn)日期和保質(zhì)

期,過期的拒絕質(zhì)量驗收。

(6)凡可以打開所裝的應(yīng)拆包裝箱,點數(shù)或者說稱重量,

通過點算和檢查包裝上注明的數(shù)量或重量是否相符。

(7)送貨單簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章,在相關(guān)貨物

包裝上注明送貨和填寫質(zhì)量驗收單和填寫原料退回通

知單,將相關(guān)貨物送使用機(jī)構(gòu)部門或科室倉庫,填寫

報表,所有帳單送財務(wù)等程序與原料質(zhì)量驗收規(guī)定程

序相同。

B.濕貨質(zhì)量驗收程序:

(1)根據(jù)訂購單或計劃單,檢查隨貨同行的送貨單,訂購濕

貨原料和品種和數(shù)量是否相符。剔除非訂購品種和來貨

數(shù)量超過預(yù)算的濕貨原料。

(2)根據(jù)采購標(biāo)準(zhǔn)或?qū)φ赵弦?guī)格書同大廚一道,檢查濕貨

原料是否符合相關(guān)要求,剔除不合規(guī)格和質(zhì)量和不新鮮

和難以加工的濕貨原料。

(3)以重量計量的濕貨原料,應(yīng)有人監(jiān)秤,逐件過磅,除皮

記錄凈重。

(4)按件和只和支等機(jī)構(gòu)計量的濕貨原料,應(yīng)點算總數(shù)是否

相符,然后檢查單只原料是否符合質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)要

求。

(5)水產(chǎn)原料應(yīng)瀝水去冰稱凈重質(zhì)量驗收,對注水滲假拒收。

(6)對禽和畜和肉類原料,查驗衛(wèi)生檢疫證,未經(jīng)檢疫或檢

疫不合格原料拒絕收貨。

(7)凡可以打開包裝的應(yīng)先拆包裝,點數(shù)或稱重量,通過點

算檢查包裝上注明數(shù)量或重量是否相符。

(8)質(zhì)量驗收大批肉和禽和畜和海鮮等食品原料時,應(yīng)先稱

總重量,再檢查機(jī)構(gòu)重量是否在質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。

(9)核價,送貨單簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章,在相關(guān)

貨物包裝注明送貨信息,填寫直調(diào)質(zhì)量驗收單,填寫原

料退回通知單,將相關(guān)貨物送使用機(jī)構(gòu)部門或科室或倉

庫,填寫報表,所有帳單送財務(wù)等程序與原料質(zhì)量驗收

規(guī)定程序相同。

C.酒水質(zhì)量驗收程序:

I.標(biāo)準(zhǔn)(酒水是指酒和飲料和香煙和茶葉類型相關(guān)貨物)

1、逐樣檢查進(jìn)貨品種,全面清點質(zhì)量驗收。

2、酒水品質(zhì)和數(shù)量滿足客人的需要和責(zé)任公司指定標(biāo)

準(zhǔn)。

II.酒水質(zhì)量驗收程序:

1和根據(jù)使用機(jī)構(gòu)部門或科室申購單或訂購單,檢查送貨

單(發(fā)貨票)與訂購數(shù)量是否一致。

2和可拆包裝箱的應(yīng)打開包裝箱,點算或稱重,檢查包裝

上注明的數(shù)量或重量是否一致。

3和檢查送貨。

4和檢查貨品質(zhì)量。

a.標(biāo)有年份的洋酒,應(yīng)檢查包裝上標(biāo)注的日期與送貨單

上注明日期是否一致。

b.對照貨品正品樣板,檢查貨品是否為正品,假冒偽劣

商品拒收。

c.標(biāo)有保質(zhì)期的貨品,應(yīng)檢查生產(chǎn)日期,防止貨品過期。

5和在送貨單(或發(fā)貨票)上簽字或蓋章或蓋章或簽字或

蓋章,表示接受相關(guān)貨物。

6和填寫酒水進(jìn)貨質(zhì)量驗收單。正確記錄供貨機(jī)構(gòu)名稱和

數(shù)量和單價和金額和質(zhì)量驗收人和制單人和供貨人在

規(guī)定地方簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章。

7和退回質(zhì)量不符合相關(guān)要求或數(shù)量超過訂購單的貨品,

填寫酒水退回通知單,并請送貨人簽字或蓋章或蓋章

或簽字或蓋章,將通知單隨同送貨單副本退回供貨機(jī)

構(gòu)。

8和酒水直接調(diào)給使用機(jī)構(gòu)部門或科室的應(yīng)開出轉(zhuǎn)倉單,

由收貨人和收

貨機(jī)構(gòu)部門或科室主管和發(fā)貨人和制單人分別簽字或

蓋章或蓋章或簽字或蓋章。入庫的進(jìn)倉堆放好并在包

裝上注明進(jìn)貨日期和購價和數(shù)量等信息。

9和整理填寫酒水進(jìn)貨日報表或其他報表。

10和將所有酒水類送貨單(發(fā)貨票),發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單

據(jù)及質(zhì)量驗收單和酒水退回通知單和轉(zhuǎn)倉單和進(jìn)貨日

報表帳單等及時送到財務(wù)部,登記做帳。

D.燃料質(zhì)量驗收程序:

I.標(biāo)準(zhǔn)(燃料是指柴油和酒精和固體臘類相關(guān)貨物)

1和逐樣檢查進(jìn)貨品種,全面質(zhì)量驗收。

2和燃料品質(zhì)和數(shù)量滿足使用機(jī)構(gòu)部門或科室需要。

IL燃料質(zhì)量驗收程序:

1和質(zhì)量驗收現(xiàn)場應(yīng)嚴(yán)禁煙火,吸煙及有點燃火種者不

得入場。

2和根據(jù)使用機(jī)構(gòu)部門或科室申購或采購訂單,檢查送

貨單(發(fā)貨收據(jù))與訂購單數(shù)量是否一致。

3和熟悉各種盛裝燃料容器皮重,將燃料逐件過磅,除

皮記錄凈重看是否與標(biāo)準(zhǔn)重量相符。

4和檢查燃料品質(zhì)和剔除不合品質(zhì)燃料,

5和在送貨單(或發(fā)貨收據(jù)上簽名,包括質(zhì)量驗收人和

經(jīng)手人和供貨人等,表示接受相關(guān)貨物。

6和填寫物料用品質(zhì)量驗收單,正確記錄供貨機(jī)構(gòu)名稱

和品種和數(shù)量和單價和金額和質(zhì)量驗收人和司磅人和

制單人和供貨

人在規(guī)定地方簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章;直接

調(diào)給使用機(jī)構(gòu)部門或科室的登記有關(guān)登記簿,簽名相

關(guān)要求收貨人和收發(fā)機(jī)構(gòu)部門或科室主管和發(fā)貨人簽

字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章。入倉的進(jìn)倉堆放好。

7和退回質(zhì)量不符合相關(guān)要求燃料,填寫燃料退回通知

單,并請送貨人簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章,將

通知單隨同送貨單副本退回供貨機(jī)構(gòu)。

8和將所有送貨單和發(fā)貨收據(jù)或有關(guān)單據(jù)及質(zhì)量驗收單

和燃料退回通知單等送到財務(wù)部,登記入帳。

E.物料質(zhì)量驗收程序

I.標(biāo)準(zhǔn)(物料是指日常用品和辦公和包裝和印刷和維修等用

品)

1和逐樣檢查進(jìn)貨品種,全面清點質(zhì)量驗收。

2和物料用品品質(zhì)和數(shù)量滿足使用機(jī)構(gòu)部門或科室需

要。

II.物料用品質(zhì)量驗收程序:

1和根據(jù)使用機(jī)構(gòu)部門或科室申購單或采購訂購單,檢

查送貨單(發(fā)貨收據(jù))與訂購單數(shù)量是否一致。

2和以重量計量的物料,應(yīng)稱重量,逐件過秤,檢查重

量是否與包裝上注明重量一致。

3和可拆包裝的應(yīng)打開包裝,通過點算檢查包裝上注明

的數(shù)量是否一致。

4和檢查物料質(zhì)量和品種和規(guī)格和剔除不合規(guī)格和品種

質(zhì)量的物料。

5和在送貨單(或發(fā)貨收據(jù))上簽名,包括質(zhì)量驗收人

和經(jīng)手人和供貨人等,表示接受相關(guān)貨物。

6和在相關(guān)貨物包裝上注明收貨日期和購價和數(shù)量等信

息。

7和物料用品應(yīng)分類管控,需要質(zhì)量驗收時開單的,填

寫物料用品質(zhì)量驗收單,填寫相關(guān)要求與酒水質(zhì)量驗

收單相同,不需的則不必填制。

8和退回質(zhì)量不符合相關(guān)要求物料,填寫物料退回通知

單,并請送貨人簽字或蓋章或蓋章或簽字或蓋章,將

通知單隨同送貨單副本退回供貨機(jī)構(gòu)。

9和將物料用品直接調(diào)給使用機(jī)構(gòu)部門或科室的,填寫

物料用品領(lǐng)用單或登記有關(guān)登記簿和收貨人和收發(fā)人

和收貨機(jī)構(gòu)部門或科室主管和制單人在規(guī)定地方簽字

或蓋章或蓋章或簽字或蓋章,維修用品由工程部主管

記錄有關(guān)登記簿,入倉的進(jìn)倉堆放好。

10和送貨單和發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單據(jù)和質(zhì)量驗收單和物料

用品退回通知單等帳單及時送到財務(wù)部,登記做帳。

五和倉庫庫房管控規(guī)定

1和倉庫是商品物資保管重地,除倉管有關(guān)員工和因業(yè)務(wù)和

工作需要的有關(guān)有關(guān)員工外,任何人未經(jīng)批準(zhǔn),不得進(jìn)

入倉庫。

2和因業(yè)務(wù)和工作需要而進(jìn)入倉庫的有關(guān)員工,在進(jìn)入倉庫

時,必須先征求倉管有關(guān)員工的同意,并在有倉庫有關(guān)

員工的陪同下,方可進(jìn)倉,不得獨自進(jìn)倉。凡進(jìn)倉人責(zé)

任公司有關(guān)員工作完畢,出倉時應(yīng)主動請倉管員檢查。

3和一切進(jìn)倉有關(guān)員工不得攜帶火種和背包和手提袋和手

提包等進(jìn)倉。

4和倉庫范圍不得生火,也不得堆入易燃易爆物品。

5和倉庫范圍及倉庫辦公地點,不得會客,其他機(jī)構(gòu)部門或

科室責(zé)任公司有關(guān)員工更不得圍聚閑聊,不得帶親友到

倉庫范圍參觀。

6和倉庫不準(zhǔn)代私人保管物品,也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)

導(dǎo)同意的其他機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)部門或科室的物品存?zhèn)}。

7和任何有關(guān)員工,除質(zhì)量驗收時所需外,不得把倉庫物品

試用試看。

8和倉庫應(yīng)定期每月檢查防火消防及防盜等設(shè)施的使用實

效,并接受保安部的檢查和監(jiān)督。

六和酒吧管控規(guī)章制度規(guī)章

為了規(guī)范酒家的酒吧管控規(guī)章制度規(guī)章,做到有據(jù)可查,有章可

循,互相監(jiān)控,特制定本規(guī)章制度規(guī)章:

(-)規(guī)范填寫酒水單

1、酒類要寫明:酒名和度數(shù)和機(jī)構(gòu)(大支小支);

2、水果要寫:大和中和?。ūP);

3、同類飲料罐,支裝要寫明。

(二)每天中午12:00點之前將前一天的酒水日報表交財務(wù)部核單

員,并要附上酒水單(日報表有關(guān)內(nèi)容包括酒水名稱和上日結(jié)

存數(shù)量和今日領(lǐng)入數(shù)量和今日售出數(shù)量和售價和銷售額和今

日結(jié)存數(shù)量)。

(三)實物與庫存不符,先查明原因與責(zé)任人,然后按售價賠償。

(四)送水果盤所需的權(quán)限與條件:

1、所有水果盤需由主任以上級別(含主任)簽字或蓋章或蓋章

或簽字或蓋章確認(rèn)后交酒吧作為配送水果盤的依據(jù)。

2、新開張期間,由營業(yè)部負(fù)責(zé)任掌握送水果盤的批核條件。

(五)水果需求量由酒吧根據(jù)餐廳實際情況每天上午10:00前以采

購申請單形式報倉庫后,由倉庫負(fù)責(zé)任通知供應(yīng)商當(dāng)日4:00

前送貨。

(六)水果貨到由倉庫通知酒吧主管共同質(zhì)量驗收后,辦理直撥入酒

吧的進(jìn)倉手續(xù)。

(七)酒吧每天中午12:()()點之前將前一天的水果及水果盤日報表

交財務(wù)部核算員,并要附上果盤單,日報表有關(guān)內(nèi)容包括:上

日結(jié)存各種水果數(shù)量和今日購入各種水果數(shù)量及各種水果可

做果盤數(shù)(以小盤子折算),今日售出各種水果盤數(shù)量(含送

盤數(shù)),今日結(jié)存各種水果數(shù)量,可做果盤數(shù)(以小盤折算)。

(八)每月末最后一天盤點一次,由財務(wù)部負(fù)責(zé)任組織有關(guān)員工盤點。

第四部分采購管控規(guī)章制度規(guī)章

一和采購部經(jīng)理,采購員職責(zé)

(-)采購部經(jīng)理職責(zé):

1、對董事會負(fù)責(zé)任,主持采購部全面管控工作,確保各項采購

任務(wù)的完成。按計劃完成酒家各類物資的采購任務(wù),并在預(yù)

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