金融學(xué)基礎(chǔ)課件：非銀行類金融機(jī)構(gòu)

能力目標(biāo)

了解信托和信托機(jī)構(gòu)的概念與主要業(yè)務(wù)能熟悉我國信托機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)重點(diǎn)

知識目標(biāo)

信托機(jī)構(gòu)

一、認(rèn)識信托和信托機(jī)構(gòu)信托：是指財(cái)產(chǎn)的所有者（自然人或法人）為本人或他人的利益，將其財(cái)產(chǎn)交與受托人，委托受托人根據(jù)一定的目的對財(cái)產(chǎn)作妥善的管理和有利的經(jīng)營的一種經(jīng)濟(jì)行為。委托人受益人受托人委托關(guān)系信托的基本原理《信托法》定義：“信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為”。

委托人受托人受益人信托財(cái)產(chǎn)管理權(quán)處分權(quán)轉(zhuǎn)移處分設(shè)立信托管理傭金受益權(quán)收益信托主體信托客體信托行為信托的構(gòu)成要素指信托當(dāng)事人合法設(shè)定信托的行為，一般要求四方面的條件：信托當(dāng)事人的真實(shí)意思表示、特定的合法目的、以財(cái)產(chǎn)為中心、以信用為基礎(chǔ)。委托人、受托人和受益人。主要指信托財(cái)產(chǎn)，主要特性表現(xiàn)為獨(dú)立性和轉(zhuǎn)讓性。信托的構(gòu)成要素信托財(cái)產(chǎn)指信托關(guān)系中，由委托人移轉(zhuǎn)所有權(quán)予受托人的財(cái)產(chǎn)，及其信托管理中產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)。

信托行為的主體和客體委托人、受托人、受益人信托財(cái)產(chǎn)指信托關(guān)系中，由委托人移轉(zhuǎn)所有權(quán)予受托人的財(cái)產(chǎn)，及其信托管理中產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性與受托人的固有資產(chǎn)相互獨(dú)立與委托人的其他財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)或同一委托人的不同類信托財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立信托行為的主體信托行為的客體信托財(cái)產(chǎn)我國信托業(yè)發(fā)展情況（1979-至今）1979-19831979.10中國銀行信托咨詢公司、中國國際信托投資公司成立；委托貸款和投資為主；1982年，全國各類信托機(jī)構(gòu)達(dá)620多家；1982年清理非銀行金融信托機(jī)構(gòu)。1984年混業(yè)經(jīng)營模式確立；1985年停發(fā)信托貸款和信托投資。1984-19851986-19891988年745家；委托貸款和投資為主；1988年，第三次清理整頓，“三停”（停止信托貸款、投資和拆出資金)；大量撤并機(jī)構(gòu)，1989年信托機(jī)構(gòu)數(shù)量減至339家。1993年金融體制改革，分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理；銀行控股的信托公司撤并；1994年底信托機(jī)構(gòu)共有391家。1990-19981999-至今1999年第五次清理整頓，銀信、信證分離；2001年“一法兩規(guī)”實(shí)施，重新登記后存有59家；2007年修訂“兩規(guī)”，目前54家正常經(jīng)營的信托公司，34家機(jī)構(gòu)重新登記。公司名稱融資額公司名稱融資額重慶國投19.8華寶信托6.4杭州工商信托12.33北京國投5.5中信信托11.55西部信托5.41中煤信托9.1中泰信托5.4江蘇國投8.7新華信托4.9愛建信托8上海國投4.3蘇州信托7.25新疆信托4.3衡平信托6.49金信信托3.9山東國投6.47慶泰信托3.85浙江國投2.95北方信托3.8信托投資公司是指受個人或企業(yè)委托，代為管理、處置、經(jīng)營其金融或?qū)嵨镔Y產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。二、信托機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)種類2.按照信托關(guān)系建立的方式劃分任意信托法定信托1.按照信托的內(nèi)容劃分：貿(mào)易信托金融信托5.按照信托資產(chǎn)的不同劃分資金信托動產(chǎn)信托不動產(chǎn)信托

4.按照受益對象的不同劃分：私益信托公益信托

3.按照委托人或受托人的性質(zhì)不同劃分：法人信托個人信托

我國信托投資公司的主要業(yè)務(wù)中國銀監(jiān)會頒布2007年3月1日實(shí)施

《信托公司管理辦法（2007）》的規(guī)定資金信托動產(chǎn)信托不動產(chǎn)信托有價證券信托其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)我國信托投資公司的主要業(yè)務(wù)經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；代保管及保管箱業(yè)務(wù)；法律法規(guī)規(guī)定或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。能力目標(biāo)

了解政策性金融機(jī)構(gòu)的特征和功能、種類能熟悉我國的政策性金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)

知識目標(biāo)

第四節(jié)政策性金融機(jī)構(gòu)

一、政策性金融機(jī)構(gòu)的特征和功能政策性金融是在一國政府的支持和鼓勵下，以國家信用為基礎(chǔ)，嚴(yán)格按照國家規(guī)定的范圍和對象，以優(yōu)惠的存貸款利率或條件，直接或間接為貫徹、配合國家特定經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展政策而進(jìn)行的一種特殊性資金融通行為。政策性優(yōu)惠性

融資性政策性

金融

我們將政策性金融機(jī)構(gòu)視為一類特殊的非銀行金融機(jī)構(gòu)。政策性金融機(jī)構(gòu)的特征和功能

具有特定而有限的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和對象

不以營利或利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)

由政府或政府機(jī)構(gòu)出資創(chuàng)立、參股

遵循特殊的融資原則

依據(jù)某種特定的法律法規(guī)政策性金融機(jī)構(gòu)的特征政策性金融機(jī)構(gòu)的特征和功能

政策性金融機(jī)構(gòu)的功能對一國的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和薄弱產(chǎn)業(yè)進(jìn)行直接扶植與強(qiáng)力推進(jìn)的功能以市場經(jīng)濟(jì)為前提，對以商業(yè)性金融為主體的金融體系的運(yùn)行有補(bǔ)充與輔助的功能對以商業(yè)利潤為動機(jī)的民間投資有誘導(dǎo)、引發(fā)或促其擴(kuò)張的功能

利用豐富經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)人才，對相關(guān)產(chǎn)業(yè)或企業(yè)提供全面而地道的服務(wù)，從而具有服務(wù)與協(xié)調(diào)功能

業(yè)務(wù)領(lǐng)域和服務(wù)對象經(jīng)濟(jì)開發(fā)政策性金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)住房政策性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍劃分全國性政策性金融機(jī)構(gòu)地方性政策性金融機(jī)構(gòu)單一型政策性金融機(jī)構(gòu)塔形政策性金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)設(shè)置劃分二、政策性金融機(jī)構(gòu)的種類金融資產(chǎn)管理公司是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，收購、管理、處置國有銀行不良資產(chǎn)，國有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。三、中國的政策性金融機(jī)構(gòu)改善四家銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況，化解金融風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)現(xiàn)不良貸款價值回收最大化；對符合條件的企業(yè)實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，支持國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境。目

的案例金融租賃公司是專門經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。它是按照租賃者要求，通過籌集資金購買所需設(shè)備，向其出租并收取租金的金融機(jī)構(gòu)。我國金融租賃起始于20世紀(jì)80年代初期，創(chuàng)建時大都由一些銀行、金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)主管部門合資。后來要求與銀行脫鉤，獨(dú)立經(jīng)營。二、金融租賃公司金融租賃公司的主要業(yè)務(wù)1.融資租賃業(yè)務(wù)；2.吸收股東1年期（含）以上定期存款；3.接受承租人的租賃保證金；4.向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；5.經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；6.同業(yè)拆借；7.向金融機(jī)構(gòu)借款；8.境外外匯借款；9.租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；10.經(jīng)濟(jì)咨詢；11.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。我國的金融租賃公司經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，可經(jīng)營下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：我國的融資租賃機(jī)構(gòu)是在20世紀(jì)80年代開始建立并發(fā)展起來的。截至2011年底，經(jīng)過增資擴(kuò)股后正常經(jīng)營的金融租賃公司有12家。三、財(cái)務(wù)公司國外財(cái)務(wù)公司主要是經(jīng)營消費(fèi)貸款、汽車貸款等消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司是近幾年發(fā)展最快的金融機(jī)構(gòu)。在我國，財(cái)務(wù)公司是“企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司”的簡稱，是應(yīng)企業(yè)集團(tuán)發(fā)展之需，由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各成員單位入股，向社會募集中長期資金的金融股份有限公司。四、基金組織客戶基金組織是指籌集、管理、運(yùn)用某種專門基金的金融機(jī)構(gòu)。

目前，世界各國，尤其是主要西方國家，基金組織是其現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系的重要組成部分。比較重要的基金組織主要有三類：1.養(yǎng)老基金組織——是向參加養(yǎng)老基金計(jì)劃的公司雇員以年金形式提供退休收入的金融機(jī)構(gòu)。2.共同基金組織——也可稱為投資基金組織或投資公司，它是一種間接的金融投資機(jī)構(gòu)或工具。

3.貨幣市場互助基金——它既具有一般共同基金組織的特征，又在一定程度上發(fā)揮著存款機(jī)構(gòu)的功能。

投資基金管理公司基金公司的顯著特點(diǎn)：1.資本要求較低；2.專業(yè)化水平較高；3.收益相對穩(wěn)定基金公司的主要作用：1.提供高效的投資途徑；2.能夠更有效地分散投資風(fēng)險(xiǎn)；3.有利于資源的優(yōu)化配置；4.有利于監(jiān)督上市公司的運(yùn)作。簡稱基金公司，是一種專門為投資者服務(wù)的投資機(jī)構(gòu)。它通過發(fā)行基金證券匯集眾多分散的個人或企業(yè)的閑置資金，并通過多元化的資產(chǎn)組合進(jìn)行投資。投資基金管理公司課堂交流投資基金運(yùn)作流程是如何運(yùn)作的？項(xiàng)目訓(xùn)練1.實(shí)訓(xùn)名稱：分析我國非銀行金融機(jī)構(gòu)概況