2024年金融理財-金融理財師(AFP)歷年考試高頻考點試題附帶答案

2024年金融理財-金融理財師(AFP)歷年考試高頻考點試題附帶答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(共25題)1.某時點上外匯市場上，新西蘭元兌美元的報價（以新西蘭元為本幣）為：新西蘭元/美元＝0.7304，表示該時點上1新西蘭元可兌換0.7304美元。之后另一時點上，新西蘭元/美元＝0.7338。以下說法正確的是（）。A、新西蘭元兌美元的匯率標(biāo)價方式為直接標(biāo)價法B、比較兩個時點的匯率，新西蘭元相對美元貶值了C、如果新西蘭對美國經(jīng)常賬戶逆差擴大，可能導(dǎo)致新西蘭元相對美元升值D、如果匯價數(shù)值保持上升趨勢，新西蘭對美國的出口將受到抑制2.關(guān)于違約責(zé)任與承擔(dān)違約責(zé)任的方式，以下說法正確的是（）。A、由于一方當(dāng)事人過錯致使合同無效，造成對方當(dāng)事人損失時，過錯方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任B、承擔(dān)違約責(zé)任的方式有繼續(xù)履行、采取補救措施、賠償損失和支付違約金等，這些方式只能單獨使用C、采用賠償損失的方式承擔(dān)違約責(zé)任時，損失賠償額可能高于違約造成的直接損失D、采用支付違約金的方式承擔(dān)違約責(zé)任時，實際支付的違約金一定等于合同訂立時約定的違約金數(shù)額3.下列納稅人2011年度僅有以下所得，其中需要就其2011年個人所得辦理納稅申報的是（） ①田女士從A企業(yè)取得工資收入7萬元，從B企業(yè)取得勞務(wù)報酬3萬元 ②陶先生從P企業(yè)取得勞務(wù)報酬5萬元，從Q企業(yè)取得勞務(wù)報酬5萬元 ③方女士從X企業(yè)取得工資收入4萬元，從Y企業(yè)取得工資收入3萬元 ④袁先生從M企業(yè)取得工資收入4萬元，中獎得12萬元A、①、②B、①、④C、②、③D、③、④4.許先生與周女士2008年相戀后同居，2010年生育一子。2011年許先生父親身故，許先生通過法定繼承獲得一處房產(chǎn)。2012年許先生意外身故，身故時財產(chǎn)包括繼承得到的房產(chǎn)（價值100萬元）和60萬元的個人存款。許先生身故時，與周女士尚未登記結(jié)婚，父母均已去世，還有一個弟弟。以下說法正確的是（）A、周女士獲得120萬元財產(chǎn)B、許先生兒子獲得160萬元財產(chǎn)C、許先生弟弟獲得160萬元財產(chǎn)D、周女士獲得80萬元財產(chǎn)5.其他條件不變，下列關(guān)于影響租房、購房決策的因素的說法中，正確的是（）A、通貨膨脹率越高，租房越劃算B、存貸款利率越高，租房越劃算C、房屋的年維護成本越高，購房越劃算D、房價成長率越低，購房越劃算6.假設(shè)某客戶35歲，未婚，目前年收入10萬，年生活支出為每年5萬，年贍養(yǎng)父母支出3萬，目前有生息資產(chǎn)8萬元，客戶預(yù)計65歲退休，預(yù)計余壽20年，假設(shè)父母余壽20年，若貼現(xiàn)率為4%。以生命價值法計算該客戶的應(yīng)有保額（）（不考慮收入成長率與通貨膨脹率）A、86.46萬元B、280.42萬元C、138.34萬元D、150.00萬元7.關(guān)于保險需求的計算方法的表述，錯誤的是（）A、未婚人士，可以根據(jù)生命價值法計算所需保額B、遺屬需要法在結(jié)婚、生子、購房時要針對增加的家庭生活費與負(fù)債額，加買保險C、對于以自我為中心的客戶而言，更適合用生命價值法計算應(yīng)有保額；對于以家庭為中心的客戶，更適合用遺屬需要法計算應(yīng)有保額D、通過生命價值法計算出來的保額需求，一般需要扣除過去已累積的資產(chǎn)凈值；通過遺屬需要法計算出來的保額需求，一般不需要扣除過去已累積的資產(chǎn)凈值8.不能用來評估特定客戶對待經(jīng)濟風(fēng)險的態(tài)度的生活方式的特點是（）。A、對于當(dāng)前的投資組合構(gòu)成B、客戶的負(fù)債和總資產(chǎn)比率，即負(fù)債比率C、財產(chǎn)保險金額和年薪的對比D、工作任期和變動頻率9.某女士投保了一份終身壽險合同，保險金額為100萬元，現(xiàn)已累積保單現(xiàn)金價值為20萬元。某女士打算向保險公司申請保單貸款，那么下列表述正確的是（）A、保險公司須先審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會低于20萬元B、保險公司無須審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會超過20萬元C、保險公司須先審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士100萬元D、保險公司無須審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士80萬元10.金融理財師小孫提供理財規(guī)劃服務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶沒有提供真實完整的財務(wù)信息。關(guān)于小孫接下來的工作，以下說法錯誤的是（）A、小孫可以將與客戶的合同的服務(wù)范圍限制在那些已經(jīng)獲取充足和相關(guān)信息的領(lǐng)域B、小孫應(yīng)告知不完整和不準(zhǔn)確的信息對確定個人理財方案存在著潛在風(fēng)險C、小孫可以以無法取得充足信息和文件為由解除與客戶的合同D、小孫可以根據(jù)經(jīng)驗對不充足的信息進行假設(shè)，繼續(xù)為客戶提供理財服務(wù)11.金融理財師應(yīng)幫助客戶對個人理財方案的執(zhí)行進行監(jiān)控，以下說法錯誤的是（）。A、要對目標(biāo)與實際進度之間的差異進行監(jiān)控，出現(xiàn)較大差異時，應(yīng)首先考慮調(diào)整理財目標(biāo)B、當(dāng)實際儲蓄低于應(yīng)有儲蓄時，應(yīng)考慮增收或節(jié)支C、當(dāng)實際生息資產(chǎn)低于應(yīng)有生息資產(chǎn)時，可考慮調(diào)整投資策略D、客戶個人生涯狀況發(fā)生變化時，應(yīng)對客戶特殊理財需求進行評估12.小梅在第1年初購買了1手股票，股價為40元/股。第1年年末，她收到了2元/股的紅利并且又以35元/股的價格購買了1手，第2年年末小梅仍然收到了2元/股的紅利然后將這2手股票以38元/股全部賣出，小梅這兩年的算術(shù)平均時間加權(quán)收益率和金額加權(quán)收益率分別為（）A、20.00%，3.40%B、3.40%，1.98%C、3.40%，6.06%D、20.00%，1.98%13.鄒某為自己珍藏的一件瓷器在保險公司投保了財產(chǎn)保險。雙方在合同中約定，標(biāo)的的保險價值為10萬元，保險金額為10萬元。半年后，該瓷器因意外被完全毀壞，損壞時市場價值為30萬元。保險公司應(yīng)賠付鄒某（）A、10萬元B、30萬元C、20萬元D、40萬元14.關(guān)于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的描述，正確的是（）A、“三目錄”是指西醫(yī)藥品、中醫(yī)藥品和診療項目B、在“板塊式”醫(yī)保模式下，門診費用全都不能進入社會統(tǒng)籌報銷C、個人賬戶金額全部來源于個人繳費D、個人賬戶積累額歸個人所有，可以攜帶和繼承15.以下理解或做法符合金融理財定義的是（）。A、趙先生認(rèn)為金融理財是有錢人考慮的事情，自己收入微薄不需要金融理財服務(wù)B、賀先生認(rèn)為金融理財?shù)哪康氖菫榱俗非竺總€生命周期收入均大于支出C、理財師小王每遇客戶就推薦所在機構(gòu)新推出的理財產(chǎn)品D、理財師小張分析所在機構(gòu)新推出的理財產(chǎn)品很符合客戶吳先生的需求，于是向吳先生推薦該產(chǎn)品16.經(jīng)濟過熱時，為抑制通貨膨脹，央行可以（）A、降低再貸款利率B、在公開市場購買國債C、降低再貼現(xiàn)利率D、提高存款準(zhǔn)備金率17.馬小姐剛剛進入某事業(yè)單位工作，單位提供使用權(quán)公房，使用期限10年，每月租金為600元，而市場同類房屋每月租金為1500元。假定租金為每月初支付，年折現(xiàn)率為4%，該使用權(quán)公房的價值為（）。（答案取最接近值）A、87626元B、88367元C、88893元D、89189元18.子女2年后上大學(xué)，目前學(xué)費為每年1萬元，假設(shè)學(xué)費成長率為5%，投資報酬率為5%，那么上大學(xué)時點的四年大學(xué)學(xué)費總需求為（）A、3.81萬元B、3.98萬元C、4.41萬元D、4.21萬元19.關(guān)于股票期權(quán)的納稅籌劃，下列說法錯誤的是（）A、員工被授予股票期權(quán)的時候，不繳納個人所得稅B、行權(quán)時應(yīng)按工資薪金所得計算應(yīng)納稅額C、員工應(yīng)該盡量選擇低價位進行行權(quán)，在高價位進行轉(zhuǎn)讓D、股票期權(quán)的收益應(yīng)與當(dāng)期的工資薪金合并計稅20.李先生持有一張面值為1，000元的債券，該債券的息票率為6%，每年付息一次。目前該債券的市場價格為980元，則該債券的當(dāng)期收益率為（）（答案取最接近值）A、4.92%B、6.00%C、8.16%D、6.12%21.以下關(guān)于信托財產(chǎn)的說法，正確的是（）A、信托公司擁有的信托財產(chǎn)越多，表明其償債能力越強B、信托財產(chǎn)的收益可用于償還信托公司的債務(wù)C、信托投資公司破產(chǎn)時，債權(quán)人有權(quán)對信托財產(chǎn)提出清償要求D、債權(quán)人不得要求信托公司用其信托財產(chǎn)償還債務(wù)22.小麗本科畢業(yè)，既找到了工作又考上了研究生，那么究竟應(yīng)該選擇就業(yè)還是讀研，她應(yīng)考慮的因素有（）（假設(shè)不考慮貨幣時間價值） （1）讀研期間學(xué)雜費、生活費 （2）獲得碩士學(xué)歷后可提高的收入水平 （3）讀研究生的機會成本 （4）研究生畢業(yè)后可工作的年數(shù)A、（1）（2）B、（1）（3）（4）C、（2）（3）（4）D、（1）（2）（3）（4）23.小華不滿14歲，小華父母以小華的名義購買了一套房屋。小華父母和小華之間的關(guān)系為（）A、代理B、委托C、居間D、信托24.周先生的女兒即將上小學(xué)四年級，周先生打算從現(xiàn)在開始為女兒6年后開始的非義務(wù)教育（包括高中3年、大學(xué)4年和研究生2年）準(zhǔn)備教育金。按目前價格計，高中每年需要教育金1萬元，大學(xué)每年2萬元，研究生每年2.5萬元。如果投資收益率為7%，學(xué)費成長率為4%，學(xué)費年初支付，周先生女兒非義務(wù)教育階段教育金在當(dāng)前的現(xiàn)值為（）。A、11.80萬元B、12.65萬元C、13.48萬元D、14.07萬元25.根據(jù)《金融理財師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定，下述關(guān)于金融理財師執(zhí)業(yè)操作過程中工作內(nèi)容的描述或理解，錯誤的是（）。A、在建立和界定與客戶的關(guān)系過程中，金融理財師應(yīng)努力取得客戶信任，與客戶共同界定未來法律關(guān)系中的權(quán)責(zé)利B、收集客戶信過程，即使發(fā)現(xiàn)客戶不愿提供完整的信息，也只能繼續(xù)提供服務(wù)，但可對服務(wù)范圍進行限定C、在分析評估客戶的財務(wù)狀況時，金融理財師應(yīng)對測算客戶當(dāng)前的財務(wù)資源是否可以實現(xiàn)客戶的理財目標(biāo)進行測算D、執(zhí)行個人理財方案過程中，金融理財師可在授權(quán)范圍內(nèi)與其他專業(yè)人員共享信息第2卷一.參考題庫(共25題)1.市場真實無風(fēng)險收益率為4%，預(yù)期通貨膨脹率為5.5%，某債券的風(fēng)險?價為2.5%，那么該款債券的必要收益率為（）A、8%B、6.5%C、12%D、9.5%2.金融理財師陳某在為客戶提供稅務(wù)籌劃服務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶沒有投保任何保險，便私自將客戶的聯(lián)系方式給了從事保險代理的同學(xué)，為同學(xué)保險展業(yè)提供幫助。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，陳某的行為（）。A、違反了專業(yè)精神原則B、違反了正直誠信原則C、違反了保守秘密原則D、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則3.客戶的以下行為，會導(dǎo)致其家庭投資性資產(chǎn)增加的是（） ①繳納失業(yè)保險費 ②繳納個人所得稅 ③繳納住房公積金 ④繳納醫(yī)療保險費 ⑤繳納養(yǎng)老保險費A、①、②、④B、②、③、④C、③、④、⑤D、①、②4.投資者小李于2009年先后購買了面值相同、息票率也相同的5年期和10年期國債，據(jù)有關(guān)專家分析，2010年央行會小幅提高存貸款基準(zhǔn)利率，那么在其他條件不變時，小李持有的兩種國債價格（）A、都會上升，但5年期的比10年期的上升的幅度更大B、都會上升，但10年期的比5年期的上升的幅度更大C、都會下降，但5年期的比10年期的下降的幅度更大D、都會下降，但10年期的比5年期的下降的幅度更大5.王某將自有資金30萬元和借款20萬元投資股票。一年后，王某以60萬元將股票出售，期間沒有分紅。已知借款利率10%，按年計息，王某該項投資的凈值報酬率為（）A、13.33%B、16.67%C、23.33%D、26.67%6.丁女士按照40%初始保證金比率繳納保證金后，賣空1，000股股票X，當(dāng)時股價為10元/股。當(dāng)股票漲至12元/股時，丁女士的賬戶凈值為（）A、2，000元B、4，000元C、6，000元D、8，000元7.下列何者是量化一個完整的理財目標(biāo)應(yīng)包括的內(nèi)容（）A、何時開始、需要多少整筆資金流出、每年需要多少資金流出、流出多少年B、有多少資產(chǎn)、多少年收入、收入可持續(xù)幾年、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入C、何時開始、有多少資產(chǎn)、需要多少整筆資金流出、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入D、有多少年收入、收入可持續(xù)幾年、每年需要多少資金流出、流出多少年8.金融理財師小黃在為客戶提供理財服務(wù)時，經(jīng)?？浯笞陨淼臉I(yè)務(wù)能力。其上級主管、同為金融理財師的小聶知道小黃的做法不對，但鑒于小黃為該行帶來很多客戶，小聶便裝作不知，未進行制止。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小聶的行為違反了（）A、客觀公正原則B、正直誠信原則C、恪盡職守原則D、專業(yè)勝任原則9.下列關(guān)于教育金規(guī)劃的說法中，錯誤的是（）。A、教育金規(guī)劃時需配合保險規(guī)劃，將教育金需求考慮到壽險保額需求中B、由于教育金規(guī)劃持續(xù)時間長，實現(xiàn)教育金目標(biāo)后可能離退休時間很近了，所以最好在教育金規(guī)劃同時進行退休金規(guī)劃C、由于教育金補助有學(xué)?；蚱渌鼨C構(gòu)無償提供，因此教育金補助為教育金規(guī)劃的首選規(guī)劃工具D、離婚后為了避免一方未來不履行子女教育金職責(zé)，可采用教育金信托方式10.以下選項中，屬于要約的是（）。A、懸賞廣告B、招標(biāo)公告C、拍賣公告D、招股說明書11.2007年趙某以150萬元的價格購置了一套住房，支付契稅等共6萬元。2012年8月趙某出售該住房，取得轉(zhuǎn)讓收入400萬元，支付營業(yè)稅等共15萬元。趙某轉(zhuǎn)讓住房的應(yīng)納稅所得額為（）A、229萬元B、45.8萬元C、241萬元D、48.2萬元12.ё小姐現(xiàn)在30歲，她于2011年4月6日投保了一份終身壽險合同，20年繳費期，每年繳保費1.5萬元。下列關(guān)于該終身壽險的說法中錯誤的是（）A、如果ё小姐在2032年死亡，則保險公司不給付保險金，因為已經(jīng)超過了20年的繳費期限B、如果ё小姐在2015年自?，保險公司應(yīng)給付保險金C、ё小姐投保該終身壽險采取的是均衡保費D、ё小姐每年繳納的1.5萬元中既有自然保費也有一部分形成現(xiàn)金價值13.石先生和金女士目前準(zhǔn)備離婚，已知夫妻二人婚后以共有財產(chǎn)全款購買了一套房產(chǎn)，并約定該房產(chǎn)及其增值收益均歸金女士所有，對其他財產(chǎn)未做約定。離婚時，該房產(chǎn)價值200萬元，石先生名下存款80萬元，金女士名下存款50萬元，均為各自婚后工資收入的積累額，二人無其他資產(chǎn)及負(fù)債。按照法律規(guī)定，離婚時金女士可分得財產(chǎn)（）A、200萬元B、215萬元C、165萬元D、265萬元14.以下關(guān)于房產(chǎn)估價的說法，錯誤的是（）。A、以成本法進行估價時，土地成本中應(yīng)考慮相關(guān)的土地增值稅和營業(yè)稅B、以成本法進行估價時，建筑物材料成本若有效大波動，應(yīng)采用重置成本，而非歷史成本C、以收益還原法進行估價時，房地產(chǎn)總價=房租/市場投資收益率，其中房租不應(yīng)扣除相關(guān)的稅費成本D、以市場比較法進行估價時，需在同地區(qū)同類型房屋價格的基礎(chǔ)上依房齡、地段、樓層、議價系數(shù)等進行調(diào)整15.小呂研究生畢業(yè)后找到一份年薪9萬元的工作，同時申請到國外的一所大學(xué)的學(xué)習(xí)機會，學(xué)習(xí)期為2年，入學(xué)時一次性交納學(xué)費40萬元。小呂選擇出國留學(xué)，找親友借了40萬元，約定完成學(xué)業(yè)后的10年里每年年末還款5萬元，若小呂完成學(xué)業(yè)后還可工作33年，每年年薪15萬元，用精算法進行估算，小呂這項教育投資的內(nèi)部報酬率為（）。A、10.36%B、12.59%C、13.78%D、14.91%16.張先生預(yù)測未來半年股市會不斷向上突破，但又擔(dān)心如果國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境惡化、外圍市場動蕩，股市也許面臨繼續(xù)下跌的風(fēng)險，基于他的判斷，下列資產(chǎn)配置策略中更適合的是（）A、恒定混合比例B、購買大盤藍籌股C、投資組合保險D、購買并持有17.小張2011年9月的工資薪金為8，000元，2010年的月平均工資為7，500元。2010年當(dāng)?shù)芈毠ぴ缕骄べY為2，300元。2011年9月份進入小張住房公積金賬戶的金額為2，500元。當(dāng)?shù)匾?guī)定住房公積金單位和個人繳存比例最高分別為12%，超過部分不能稅前列支，則在計算小張2011年9月工資薪金所得應(yīng)納稅額時，關(guān)于這2，500元的處理，下列說法正確的是（）A、可全部在稅前扣除B、可在稅前扣除1，104元C、可在稅前扣除1，656元D、可在稅前扣除1，800元18.趙女士賦閑在家，家庭有價值為50萬元的金融資產(chǎn)，另有一處自用房產(chǎn)，貸款還有25年還清，每年還款3萬元。趙女士為其丈夫投保了20萬元10年期定期壽險，日前其丈夫在保險期內(nèi)身故，喪葬費6萬元。丈夫過世后家庭年開銷為5萬元（視為期末發(fā)生）。趙女士保留4萬元現(xiàn)金作為緊急準(zhǔn)備金后將其余資產(chǎn)進行投資，假設(shè)趙女士的年投資報酬率為6%。如不賣房，且不花費現(xiàn)有資產(chǎn)的本金，趙女士想要保持目前支出繼續(xù)生活直至25年后退休，應(yīng)找到一份年收入至少為（）的工作。A、8.8萬元B、4.4萬元C、9.8萬元D、9.6萬元19.假定人民幣利率為3%，而美元利率為5%，目前的匯率是1美元=7.7735元人民幣，假定滿足拋補利率平價的條件，那么一年后的遠(yuǎn)期匯率應(yīng)該為1美元等于（）。A、7.5877元人民幣B、7.9244元人民幣C、7.6254元人民幣D、8.4070元人民幣20.高先生本年稅后收入30萬元，生活支出12萬元，收到股票分紅3萬元，償還房貸本金8萬元、利息2萬元，購買定期壽險交納保費1萬元，本年賣出價值5萬元的股票，忽略“三險一金”及交易過程的相關(guān)稅費，則高先生當(dāng)年的現(xiàn)金變動額為（）A、30萬元B、28萬元C、15萬元D、10萬元21.根據(jù)《金融理財師資格認(rèn)證辦法》，2010年12月31日，下列情形符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗時間要求的是（）。A、張某1997年大專畢業(yè)，在律師事務(wù)所為客戶做離婚和遺產(chǎn)籌劃，2001年初開始一直從事行政管理工作B、王某2008年本科畢業(yè)，一直在銀行從事文秘工作C、李某2009年碩士研究生畢業(yè)，一直在保險公司從事客戶壽險的規(guī)劃工作D、趙某2010年博士研究生畢業(yè)，一直在證券公司從事人力資源管理工作22.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟活動：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費及稅收因素。若資產(chǎn)以成本計價，范先生本月凈值增加額為（）。A、14500元B、17000元C、24500元D、27000元23.小鄭稅前月收入6，000元，住房公積金、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險的繳費額合計為當(dāng)月工資的23%。另小鄭每月交通費用300元，房貸本息2，000元，不考慮個人所得稅，小趙每月的可支配收入為（）A、4，740元B、2，320元C、1，840元D、4，620元24.以下關(guān)于債務(wù)分割的說法正確的是（）。A、周女士的丈夫吳先生在婚前欠下一筆賭債，婚后自己偷偷的在還；若兩人離婚，不知情的周女士也需對這筆債務(wù)承擔(dān)連帶償還責(zé)任B、周女士的丈夫吳先生在婚前借了一筆錢，用于二人婚后一段時間內(nèi)的共同生活；若兩人離婚，周女士不需對這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)C、周女士的丈夫吳先生在婚后以個人名義借了一筆錢用于家庭生活；若兩人離婚，周女士不需對這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)D、吳先生婚后以個人名義借了一筆錢，借錢時向債權(quán)人告知其與妻子周女士約定各自取得的財產(chǎn)歸各自所有；若兩人離婚，周女士不需對這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)25.根據(jù)FPSBChina的規(guī)定，完成AFP或CFP資格認(rèn)證后，每（）必須再認(rèn)證一次。A、2年B、3年C、4年D、5年第3卷一.參考題庫(共25題)1.丁先生夫婦在結(jié)婚時未對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得財產(chǎn)歸屬作任何約定。下列財產(chǎn)中，屬于丁先生個人財產(chǎn)的是（）A、丁先生婚后法定繼承其父親的一套房產(chǎn)B、丁先生婚后購買彩票中獎，獲得獎金100萬元C、丁先生婚前購置的一輛機動車，婚后由夫妻共同使用至今D、夫妻二人分居期間，丁先生從單位取得住房公積金收入5萬元2.關(guān)于投資工具類型，下列說法錯誤的是（）A、國庫券和CD存單屬于“現(xiàn)金及其等價物”B、ETF和LOF屬于“基金類投資工具”C、遠(yuǎn)期和互換屬于“衍生金融工具”D、單位投資信托屬于“股權(quán)類證券”3.張先生計劃投資某商鋪，預(yù)計每年將收到租金30萬元（稅后），假設(shè)市場投資收益率為8%，根據(jù)收益還原法，該商鋪目前的合理售價為（）A、400萬元B、425萬元C、575萬元D、375萬元4.以下關(guān)于拍賣機制和做市商機制的說法中，錯誤的是（）A、拍賣機制中的經(jīng)紀(jì)商獲得的傭金收入沒有市場風(fēng)險B、做市商機制中的做市商獲得的價差收入沒有市場風(fēng)險C、拍賣機制中的經(jīng)紀(jì)商沒有義務(wù)提供交易的流動性D、做市商機制中的做市商有義務(wù)提供交易的流動性5.李某和劉某于1年前登記結(jié)婚，兩人未對財產(chǎn)所有權(quán)進行約定，則他們的以下財產(chǎn)中屬于夫妻共同財產(chǎn)的是（）。 ①李某婚前通過法定繼承獲得的存款 ②劉某婚后通過遺囑繼承獲得的存款 ③李某婚后取得的住房公積金 ④劉某婚前以個人財產(chǎn)購入的基金在婚后取得的投資收益A、①、④B、②、③C、①、②D、③、④6.應(yīng)對經(jīng)濟過熱的措施不包括（）A、提高法定存款準(zhǔn)備金率B、提高存貸款基準(zhǔn)利率C、提高再貼現(xiàn)率D、各地增加公共工程和基礎(chǔ)建設(shè)投入7.下列關(guān)于金融理財?shù)睦斫?，符合FPSBChina相關(guān)定義和解釋的是（）。A、保險代理人向任意陌生客戶推銷同一款保險產(chǎn)品，屬于金融理財服務(wù)B、職業(yè)股民以提取傭金為目的幫別人炒股，屬于金融理財服務(wù)C、金融理財服務(wù)止于為客戶制定出理財方案D、提供金融理財服務(wù)時，金融理財師有責(zé)任幫助客戶確立目標(biāo)并正確認(rèn)識需求8.金融理財師小趙根據(jù)客戶的財務(wù)狀況、理財目標(biāo)和風(fēng)險屬性為客戶制定了合理的理財方案。執(zhí)行過程中，由于發(fā)生金融危機，客戶所持資產(chǎn)組合收益率未達到預(yù)期?？蛻粢虼藢π≮w不滿，向有關(guān)部門投訴小趙。小趙進行申辯時，披露了客戶的相關(guān)信息。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小趙的行為（）。A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則B、違反了保守秘密原則C、違反了專業(yè)精神原則D、違反了專業(yè)勝任原則9.按照收付實現(xiàn)制，下列各種交易和活動中，不影響收支儲蓄表的是（）A、償還房貸本息5，000元B、贖回債券40，000元，取得利息收入2，000元C、公交卡充值支付200元D、購入30，000元股票，月末市值為32，000元10.退休期的理財優(yōu)先順序為（）。A、退休規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃B、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃C、投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃D、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃11.2012年年初，黎先生年滿25歲，碩士畢業(yè)剛參加工作，年薪為8萬元，年末領(lǐng)取，年薪年增長率為4%，年貼現(xiàn)率也為4%，60歲退休。黎先生2012年年初的人力資本為（）A、160萬元B、269萬元C、200萬元D、280萬元12.謝女士今年28歲，打算從今年起，每年儲蓄2萬元，希望能在50歲積累80萬元用于退休。請問，為了滿足謝女士的退休規(guī)劃，下列選項中，年投資報酬率至少需要達到（）A、5.15%B、5.33%C、6.17%D、6.33%13.朱先生2010年6月取得經(jīng)濟學(xué)博士學(xué)位，之前沒有任何工作經(jīng)驗。他打算參加2011年4月份的AFP資格認(rèn)證考試。以下說法正確的是（）。A、朱先生必須經(jīng)過培訓(xùn)，才能參加考試B、朱先生通過考試后，即可取得AFP資格認(rèn)證證書C、若朱先生畢業(yè)后從事金融理財相關(guān)工作，他最快也必須在通過考試后2年才可成為AFP持證人D、朱先生首次認(rèn)證后，須再參加繼續(xù)教育，定期進行再認(rèn)證14.某礦產(chǎn)企業(yè)通過某一信托產(chǎn)品融資10億元，期限4年。已知該企業(yè)需要在第1年末償付2億元、第2年末償付3億元、第3年末償付4億元、第4年末償付3億元。此款信托產(chǎn)品的預(yù)期年投資回報率為（）A、5.05%B、6.40%C、7.18%D、8.09%15.高先生和梁先生一起注冊成立了一家有限責(zé)任公司。以下關(guān)于該公司征稅問題的說法，錯誤的是（）A、高先生和梁先生在公司取得的工資收入應(yīng)按“工資、薪金所得”項目繳納個人所得稅B、公司所得應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C、若公司稅后利潤進行分配，高先生和梁先生還需就分得部分按“利息、股息、紅利所得”繳納個人所得稅D、計算公司企業(yè)所得稅時，高先生和梁先生的工資收入不得稅前扣除16.陳先生和錢女士正辦理離婚。兩人協(xié)議兒子5年后出國留學(xué)的費用由陳先生承擔(dān)，方式為教育金信托，分兩次等額存入信托資金，時點為現(xiàn)在和一年后。預(yù)計兒子留學(xué)期限為3年，每年費用為20萬元，假定每年年初支付。若信托資產(chǎn)的投資收益率為6%，則陳先生每次應(yīng)存入信托資金（）。A、23.10萬元B、24.52萬元C、20.56萬元D、21.79萬元17.一般而言，如果預(yù)測經(jīng)濟景氣下降，不宜投資周期性行業(yè)公司的股票。下列不屬于周期性行業(yè)的是（）A、能源行業(yè)B、建筑行業(yè)C、醫(yī)療服務(wù)行業(yè)D、石油化工行業(yè)18.根據(jù)《合同法》，要約與要約邀請的主要區(qū)別在于是否以締結(jié)合同為目的。下列屬于要約的是（）A、一般商業(yè)廣告B、商品的標(biāo)價陳列C、寄送的價目表D、招標(biāo)公吿19.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟活動：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費及稅收因素。范先生本月的固定用途儲蓄為（）。A、3500元B、5500元C、53500元D、55500元20.小張畢業(yè)后就在一家大型的證券公司從事金融理財?shù)墓ぷ鳎谂c客戶劉先生簽約前，小張?zhí)峁┝嗽撟C券公司的地址、電話號碼、傭金安排、資格證書等信息。按照劉先生的要求，小張把部門經(jīng)理的簡歷給了劉先生，同時為了證明自己的勝任能力，小張告訴劉先生，社會名流李某也是自己的客戶。小張的行為是否違反了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》？為什么？（）A、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了客觀公正的原則，他不應(yīng)該用其他客戶的信息證明自己的勝任能力B、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了保守秘密的原則，他不應(yīng)該把部門經(jīng)理的簡歷給了客戶劉先生C、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了保守秘密的原則，他不應(yīng)該把李某的信息告訴了客戶D、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，因為小張都是按照客觀公正的要求披露信息21.吳先生生前有一處房產(chǎn)，曾立下公證遺囑，準(zhǔn)備將該房產(chǎn)留給兒子。后來吳先生重病期間，女兒盡了更多照顧責(zé)任，吳先生病危時請幾個醫(yī)護人員作見證，立下口頭遺囑，將該房產(chǎn)留給女兒。立下口頭遺囑后，吳先生隨即身故。關(guān)于遺囑效力及該房產(chǎn)的分配，以下說法正確的是（）A、公證遺囑有效，吳先生兒子繼承該房產(chǎn)B、口頭遺囑有效，吳先生女兒繼承該房產(chǎn)C、兩份遺囑均有效，吳先生兒子和女兒各分得一半房產(chǎn)D、兩份遺囑均無效，該房產(chǎn)應(yīng)在吳先生的第一