財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)課件

第一章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)導(dǎo)論

第一章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)導(dǎo)論第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與功能第四節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的歷史考察第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，以補(bǔ)償投保人或被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失為基本目的的一種社會(huì)化經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有廣義和狹義之分廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)。狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)有形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)&無(wú)形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)壽險(xiǎn)&非壽險(xiǎn)第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念二、對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概念內(nèi)涵的理解1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十二條

：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。

2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的必須能夠用貨幣衡量其價(jià)值3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)保障4、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的範(fàn)疇：屬於商業(yè)活動(dòng)第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的概念三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)體系財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)體系共可分為四個(gè)層次：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)：火災(zāi)保險(xiǎn)、運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)：公眾責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)：種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)信用保證保險(xiǎn)：信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)關(guān)於四個(gè)層次的具體劃分請(qǐng)同學(xué)們看教材上第3頁(yè)上的表格。（見(jiàn)下頁(yè)）第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)體現(xiàn)在其業(yè)務(wù)運(yùn)動(dòng)規(guī)律、理論和社會(huì)功能等方面。通過(guò)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)的研究和分析，可以反映財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)繫，可以揭示財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賴(lài)以存在和發(fā)展的理論核心，進(jìn)一步體現(xiàn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵1、涉及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)或經(jīng)濟(jì)利益在保險(xiǎn)領(lǐng)域的運(yùn)動(dòng)規(guī)律（1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)配置所形成的宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)律（2）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)所形成的經(jīng)濟(jì)利益再分配的規(guī)律（3）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各個(gè)組成要素之間的經(jīng)濟(jì)數(shù)量變動(dòng)規(guī)律第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賴(lài)以存在和發(fā)展的基本要素（1）客觀風(fēng)險(xiǎn)、剩餘產(chǎn)品與商品經(jīng)濟(jì)（2）損害填補(bǔ)學(xué)說(shuō)（損害補(bǔ)償學(xué)說(shuō)）（3）商品經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)價(jià)值第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特徵1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本特徵財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的為各種財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)性質(zhì)是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)內(nèi)容具有複雜性投保對(duì)象與保險(xiǎn)標(biāo)的複雜承保過(guò)程與承保技術(shù)複雜風(fēng)險(xiǎn)管理複雜單個(gè)保險(xiǎn)關(guān)係不平等第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的比較特徵與人身保險(xiǎn)相比：（1）保險(xiǎn)標(biāo)的不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益；人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是被保險(xiǎn)人的生命和身體。（2）保險(xiǎn)金額的確定依據(jù)不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額是根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值確定的；而由於人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是被保險(xiǎn)人的生命和身體。所以，只能定額。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵3、保險(xiǎn)期限不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)期限多為一年；而人身保險(xiǎn)，除意外傷害保險(xiǎn)外，一般是長(zhǎng)期保險(xiǎn)。4、基本職能不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本職能是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；人身保險(xiǎn)的基本職能是保險(xiǎn)金給付。5、保險(xiǎn)合同性質(zhì)不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同多為補(bǔ)償性合同。而人身保險(xiǎn)，特別是人壽保險(xiǎn)，多為定額給付性合同。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)與特徵6、在經(jīng)營(yíng)技術(shù)上，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生較不規(guī)則，並缺乏穩(wěn)定性，損失概率相對(duì)缺乏規(guī)律性，因而計(jì)算的費(fèi)率沒(méi)有壽險(xiǎn)的精確；而人身保險(xiǎn)對(duì)死亡率的計(jì)算較為精密，出現(xiàn)的危險(xiǎn)事故也較規(guī)則和穩(wěn)定。7、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一般不帶儲(chǔ)蓄性；而人身保險(xiǎn)，尤其是人壽保險(xiǎn)則帶有儲(chǔ)蓄性質(zhì)。

第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的理論分類(lèi)（1）按實(shí)施方式分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自願(yuàn)保險(xiǎn)自願(yuàn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人和投保人在自願(yuàn)原則基礎(chǔ)上通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)係的一種保險(xiǎn)；法定保險(xiǎn)又稱(chēng)強(qiáng)制保險(xiǎn)，是以國(guó)家的有關(guān)法律為依據(jù)而建立保險(xiǎn)關(guān)係的一種保險(xiǎn)。它是通過(guò)法律規(guī)定強(qiáng)制實(shí)行的。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能(2)按保險(xiǎn)價(jià)值的確定方式分為定值保險(xiǎn)和不定值保險(xiǎn)

定值保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人將保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值事先約定並在合同中給予載明作為保險(xiǎn)金額，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)根據(jù)載明的保險(xiǎn)價(jià)值進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)。其特點(diǎn)是：①無(wú)論保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)是怎樣的，僅以保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)價(jià)值作為計(jì)算賠償金的依據(jù)；②適用的對(duì)象通常為價(jià)值變化較大或不易確定價(jià)值的特定物；③該保險(xiǎn)突出的優(yōu)點(diǎn)是減少理賠環(huán)節(jié)及減少糾紛的發(fā)生。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能不定值保險(xiǎn)是指在保險(xiǎn)合同中只載明保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)金額而未載明保險(xiǎn)價(jià)值，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，根據(jù)發(fā)生時(shí)的保險(xiǎn)價(jià)值對(duì)比保險(xiǎn)金額予以賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)。在不定值保險(xiǎn)合同中，僅載明保險(xiǎn)金額，並依此作為賠償?shù)淖罡呦揞~，至於保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值則處?kù)恫淮_定的狀態(tài)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)多採(cǎi)用不定值保險(xiǎn)合同。不定值保險(xiǎn)合同通常以保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值作為判定損失額的依據(jù)。

第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能不定值保險(xiǎn)的特點(diǎn)是：①以保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)的當(dāng)時(shí)、當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)價(jià)格為判斷保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)價(jià)值的根據(jù)；②當(dāng)保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額一致時(shí)，為足額保險(xiǎn)；當(dāng)保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額不一致時(shí)，則為超額保險(xiǎn)或不足額保險(xiǎn)。保險(xiǎn)金額小於保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)為不足額保險(xiǎn)；保險(xiǎn)金額大於保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)為超額保險(xiǎn)。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能(3)按保險(xiǎn)保障的範(fàn)圍不同分為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)。

財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。（此為狹義之財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）

責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。

第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能信用保證保險(xiǎn)是以義務(wù)人履行合同的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。分為信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人根據(jù)權(quán)利人的要求擔(dān)保義務(wù)人（被保證人）信用的保險(xiǎn)。保證保險(xiǎn)是義務(wù)人（被保證人）根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險(xiǎn)人向權(quán)利人擔(dān)保義務(wù)人自己信用的保險(xiǎn)，包括誠(chéng)實(shí)保證保險(xiǎn)和確實(shí)保證保險(xiǎn)。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能（4）按保險(xiǎn)標(biāo)的的性質(zhì)分為積極性財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、消極性財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

積極型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以已經(jīng)存在的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)；消極型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人因過(guò)錯(cuò)行為造成第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。如第三者責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)等。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能（5）按風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容分為火災(zāi)保險(xiǎn)、地震保險(xiǎn)、洪水保險(xiǎn)等。（6）按保險(xiǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容分為企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等。（7）按風(fēng)險(xiǎn)的多少分為單一風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和綜合風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的法定分類(lèi)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第九十五條保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)範(fàn)圍：（一）人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（三）國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的與保險(xiǎn)有關(guān)的其他業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)人不得兼營(yíng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)範(fàn)圍內(nèi)從事保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的職能1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本職能—經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的派生職能防災(zāi)防損職能融資職能第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的作用1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的宏觀作用有利於國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展有利於財(cái)政收支計(jì)畫(huà)和信貸收支計(jì)畫(huà)的順利實(shí)現(xiàn)有利於對(duì)外貿(mào)易和國(guó)際交往，促進(jìn)國(guó)際收支平衡有利於科學(xué)技術(shù)的推廣與應(yīng)用第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)與職能2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的微觀作用有助於企業(yè)及時(shí)恢復(fù)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)定收入有利於企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理有利於安定人民生活促進(jìn)提高企業(yè)和個(gè)人信用第四節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的歷史考察一、古代的保險(xiǎn)思想（一）外國(guó)古代財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)思想和原始形態(tài)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在西元前2000多年的古巴比倫的《漢謨拉比法典》有類(lèi)似火災(zāi)保險(xiǎn)的規(guī)定。以後隨著對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展，約在西元前1700年的巴比倫人的對(duì)外貿(mào)易中曾出現(xiàn)過(guò)馬匹死亡的救濟(jì)方法。西元前1000年左右，以色列王國(guó)所羅門(mén)曾對(duì)從事海外貿(mào)易的本國(guó)商人徵收稅金，作為對(duì)在海難受難人的損失補(bǔ)償金。這兩種做法可以認(rèn)為是運(yùn)輸保險(xiǎn)的原始形式。（二）我國(guó)古代財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)思想和救濟(jì)後備制度在我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)思想和救濟(jì)後備制度有悠久的歷史。我國(guó)古代的救濟(jì)後備制度一般採(cǎi)取實(shí)物形式，即後備倉(cāng)儲(chǔ)制度。據(jù)記載，我國(guó)從西元前11世紀(jì)的周朝開(kāi)始，就建立了後備倉(cāng)儲(chǔ)制度。我國(guó)的各個(gè)朝代都有倉(cāng)儲(chǔ)制度。宋朝和明朝時(shí)期還出現(xiàn)了民間的“社倉(cāng)”制度。二、外國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)史（一）海上保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展近代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展是從海上保險(xiǎn)開(kāi)始的，這與海上貿(mào)易的發(fā)展和海上運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)較大的緣故是分不開(kāi)的。1、共同海損分?jǐn)傇瓌t是海上保險(xiǎn)的萌芽2、在海上保險(xiǎn)的發(fā)展過(guò)程中，西元前800—西元前700年在古希臘產(chǎn)生的船舶抵押借款被人們稱(chēng)為是海上保險(xiǎn)的前身或雛形。3、義大利是海上保險(xiǎn)的發(fā)源地：1347年10月23日簽訂了從熱那亞到馬喬卡的船舶保險(xiǎn)單，這是世界上第一張保單；在美洲新大路發(fā)現(xiàn)後，英國(guó)等北歐國(guó)家的對(duì)外貿(mào)易發(fā)展很快，隨著海上貿(mào)易中心的轉(zhuǎn)移，海上保險(xiǎn)自義大利經(jīng)葡萄牙、西班牙，於16世紀(jì)初傳入荷蘭、英國(guó)和德國(guó)。在這期間，許多國(guó)家對(duì)海上保險(xiǎn)立法和保險(xiǎn)單格式標(biāo)準(zhǔn)化做出了貢獻(xiàn)。1906年英國(guó)制定了《海上保險(xiǎn)法》，進(jìn)一步規(guī)範(fàn)了海上保險(xiǎn)，使其步入法制化、正規(guī)化發(fā)展的軌道。

（二）火災(zāi)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)代火災(zāi)保險(xiǎn)制度起源於英國(guó)，並在英國(guó)走上正規(guī)化的發(fā)展軌道。1666年9月2日的倫敦大火，促成了英國(guó)火災(zāi)保險(xiǎn)的起步。從18世紀(jì)中期開(kāi)始，火災(zāi)保險(xiǎn)逐步傳入了歐洲和其他各洲。18世紀(jì)末的工業(yè)革命，將火災(zāi)保險(xiǎn)推向了基本完備的階段。（三）責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展責(zé)任保險(xiǎn)是對(duì)無(wú)辜受害人的一種經(jīng)濟(jì)保障。責(zé)任保險(xiǎn)起始於法國(guó)，在拿破崙法典中已有了民事賠償責(zé)任的規(guī)定。1857年，責(zé)任保險(xiǎn)在英國(guó)走入正規(guī)，這一年，英國(guó)鐵路旅客保險(xiǎn)公司向曼徹斯特、設(shè)菲爾德和林肯鐵路系統(tǒng)提供了意外責(zé)任事故責(zé)任保險(xiǎn)。此後，各種責(zé)任保險(xiǎn)相繼問(wèn)世。第二次世界大戰(zhàn)後，責(zé)任保險(xiǎn)的險(xiǎn)種越來(lái)越多，幾乎達(dá)到了無(wú)所不保的地步。70年代以來(lái)，責(zé)任保險(xiǎn)更是獲得了全面、迅速的發(fā)展。（四）信用保證保險(xiǎn)的發(fā)展信用保險(xiǎn)產(chǎn)生於19世紀(jì)中葉的歐美國(guó)家，當(dāng)時(shí)稱(chēng)為商業(yè)信用保險(xiǎn)，主要是由一些私營(yíng)保險(xiǎn)公司承保，業(yè)務(wù)限於國(guó)內(nèi)貿(mào)易。第一次世界大戰(zhàn)後，信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)得到了發(fā)展。1934年英國(guó)、法國(guó)、義大利和西班牙的信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)起成立了“國(guó)際信用和投資保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)”，這標(biāo)誌著出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展進(jìn)入了一個(gè)新的階段，之後信用保險(xiǎn)逐漸趨於完善。保證保險(xiǎn)是隨著資本主義商業(yè)信用的普及、道德風(fēng)險(xiǎn)的頻繁出現(xiàn)而產(chǎn)生的，因此其歷史並不長(zhǎng)。保證保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)人作為保證人，為權(quán)利人承保由於被保證人的不誠(chéng)實(shí)和不守約而受到的損失，有保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種保險(xiǎn)。保證保險(xiǎn)的主要內(nèi)容是職工忠實(shí)保險(xiǎn)、契約保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)等。

進(jìn)入20世紀(jì)以後，現(xiàn)代財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的幾大門(mén)類(lèi)：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)全部形成。從最早的海上保險(xiǎn)制度的形成至今，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展已經(jīng)曆了幾百年的歷史，從當(dāng)前來(lái)看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)已相當(dāng)發(fā)達(dá)。但隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，隨著金融制度和金融工具的不斷創(chuàng)新，人們對(duì)保險(xiǎn)的需求會(huì)越來(lái)越大，而且呈現(xiàn)出多方面、多層次的趨勢(shì)和特點(diǎn)，這必將極大地促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。三、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)史（一）1949年前的中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)1、外商財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司壟斷時(shí)期。我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)起步較晚，1805年，英國(guó)商人在廣州設(shè)立了“諫當(dāng)保險(xiǎn)行”，這是在我國(guó)歷史上出現(xiàn)的第一家保險(xiǎn)公司，主要經(jīng)營(yíng)海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。此後，美國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、瑞士、日本等國(guó)的保險(xiǎn)公司相繼在中國(guó)設(shè)立分公司或代表處，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，壟斷了中國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)。2、民族財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展1865年5月25日上海華商義和保險(xiǎn)行成立，這是我國(guó)第一家民族保險(xiǎn)企業(yè)。1875年，我國(guó)第一家規(guī)模較大的船舶保險(xiǎn)公司—保險(xiǎn)招商局成立。其後，我國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)得到了一定發(fā)展，到1935年，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司增加到了48家。1935年起，國(guó)民黨政府相繼成立了多家保險(xiǎn)公司?？?fàn)巹倮幔褡灞ｋU(xiǎn)業(yè)獲得較快發(fā)展，到1949年5月在上海經(jīng)營(yíng)的華商保險(xiǎn)公司有126家?？傊?949年10月1日前，中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的基本特徵是：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)基本被外商保險(xiǎn)公司壟斷，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)起伏較大，未形成完整的市場(chǎng)體系和監(jiān)管體系。外商保險(xiǎn)公司通過(guò)同業(yè)公會(huì)，壟斷了保險(xiǎn)規(guī)章、條款、費(fèi)率等，民族保險(xiǎn)業(yè)雖然也組織了同業(yè)公會(huì)，但由於力量弱，只能處?kù)侗恢涞匚弧＃ǘ┬轮袊?guó)成立後的中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)1、對(duì)舊中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的整頓和改造建國(guó)初期，新中國(guó)政府開(kāi)始著手整頓中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)，主要措施有：取締外國(guó)資本的保險(xiǎn)公司，接管和清理官僚資本的保險(xiǎn)公司，整頓和改造民族資本的保險(xiǎn)公司，等等。經(jīng)過(guò)幾年的努力，舊中國(guó)的各類(lèi)保險(xiǎn)公司，基本上都退出了歷史舞臺(tái)。2、人民保險(xiǎn)事業(yè)初創(chuàng)在新中國(guó)剛剛成立幾天後的1949年10月20日由中國(guó)人民銀行報(bào)經(jīng)中央人民政府政務(wù)院財(cái)經(jīng)委員會(huì)批準(zhǔn)，成立了中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，開(kāi)闢了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的新紀(jì)元。至1952年底在全國(guó)設(shè)立了1300多個(gè)分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、旅客意外傷害強(qiáng)制保險(xiǎn)等20多種業(yè)務(wù)。對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了很大作用。我國(guó)全民所有制和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制建立後，認(rèn)為保險(xiǎn)業(yè)的作用已經(jīng)沒(méi)有了，所以1958年10月決定停辦國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。3、新中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的恢復(fù)和發(fā)展在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)停辦了20年後，1979年起，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司恢復(fù)了國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，同時(shí)在原有的基礎(chǔ)上大力發(fā)展涉外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從此，中國(guó)的保險(xiǎn)事業(yè)枯木逢春，重新獲得了活力，呈現(xiàn)出無(wú)限光明的發(fā)展前景。30年多來(lái)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，在保險(xiǎn)保障範(fàn)圍、保險(xiǎn)險(xiǎn)種、保險(xiǎn)費(fèi)收入、保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、保險(xiǎn)深度、保險(xiǎn)密度、保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量等方面都取得了驕人的發(fā)展業(yè)績(jī)。四、我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀（一）總體發(fā)展水準(zhǔn)如前所述，30多年來(lái)，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)獲得了極大發(fā)展：1、保險(xiǎn)費(fèi)收入快速增長(zhǎng)2、保險(xiǎn)密度和深度明顯提高詳見(jiàn)下麵兩表：

（二）與國(guó)際財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的比較儘管我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)30多年來(lái)獲得了快速發(fā)展，但與國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)相比，無(wú)論是保險(xiǎn)費(fèi)收入在國(guó)際市場(chǎng)的比重，還是保險(xiǎn)深度、保險(xiǎn)密度都與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)有著較大差距。見(jiàn)以下兩表：（三）我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的基本狀況1、人身保險(xiǎn)發(fā)展超過(guò)了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)1980年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的初期一直到90年代中期，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)收入都超過(guò)人身保險(xiǎn)，90年代中期後我國(guó)人身保險(xiǎn)發(fā)展飛速，保險(xiǎn)費(fèi)收入在總保費(fèi)收入中的占比明顯超過(guò)了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。見(jiàn)教材22頁(yè)的表1-7.2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部結(jié)構(gòu)發(fā)展不平衡如前所述，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括四個(gè)層次許多中業(yè)務(wù)形式，但從1987年起，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)的保費(fèi)收入超過(guò)了其他業(yè)務(wù)，成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要業(yè)務(wù)形式，此後隨著我國(guó)汽車(chē)工業(yè)的快速發(fā)展和我國(guó)汽車(chē)消費(fèi)數(shù)量的快速增加，車(chē)輛保險(xiǎn)快速發(fā)展，成為我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的支柱性業(yè)務(wù)。導(dǎo)致我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部發(fā)展極不均衡。如下表所示：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)（以山東省為例）2009年山東省省轄財(cái)險(xiǎn)公司（不含青島）保險(xiǎn)保費(fèi)收入178.41億元，各類(lèi)業(yè)務(wù)占比機(jī)動(dòng)車(chē)險(xiǎn)147.91億元82.90%企財(cái)險(xiǎn)10.52億元5.90%家財(cái)險(xiǎn)0.84億元0.47%責(zé)任險(xiǎn)3.13億元1.75%意外險(xiǎn)4.42億元2.48%健康險(xiǎn)1.69億元0.95%其他8.11億元4.55%（四）我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體狀況1986年前我國(guó)只有中國(guó)人民保險(xiǎn)公司一家，這個(gè)保險(xiǎn)業(yè)處?kù)秹艛酄顟B(tài)。1988年後，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的壟斷格局被打破，大量?jī)?nèi)資、外資、合資的保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，形成了多元化的保險(xiǎn)市場(chǎng)格局。截止到2009年底我國(guó)已經(jīng)開(kāi)業(yè)的保險(xiǎn)公司共計(jì)116家，其中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司52家。同時(shí)，我國(guó)的保險(xiǎn)仲介市場(chǎng)發(fā)展迅速，為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供仲介服務(wù)。截至2009年12月31日，全國(guó)共有保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)仲介機(jī)構(gòu)2570家。其中，保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)1903家，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司378家，保險(xiǎn)公估公司289家。（五）我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的監(jiān)管情況1995：《保險(xiǎn)法》1997：《保險(xiǎn)代理人管理規(guī)定》1998：成立了保監(jiān)會(huì)。1999：《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》2001：《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》2001：《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》《保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》2002：《保險(xiǎn)法》修訂第二章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本原則

第一節(jié)保險(xiǎn)利益原則第二節(jié)最大誠(chéng)信原則第三節(jié)近因原則第四節(jié)損失補(bǔ)償原則第五節(jié)代位求償與委付原則第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t第一節(jié)保險(xiǎn)利益原則

一、保險(xiǎn)利益與保險(xiǎn)利益原則我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十二條：保險(xiǎn)利益是指投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。

人身保險(xiǎn)的投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)，對(duì)被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益。第三十一條：訂立合同時(shí)，投保人對(duì)被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益的，合同無(wú)效。第四十八條：保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益的，不得向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金。

這就是保險(xiǎn)利益原則。第一節(jié)保險(xiǎn)利益原則二、保險(xiǎn)利益的構(gòu)成條件1、保險(xiǎn)利益必須是合法的利益；2、保險(xiǎn)利益必須是確定的利益；3、保險(xiǎn)利益必須經(jīng)濟(jì)上的利益。三、堅(jiān)持保險(xiǎn)利益原則的意義1、防止將保險(xiǎn)變?yōu)橘€博；2、防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；3、限制保險(xiǎn)補(bǔ)償金額。第一節(jié)保險(xiǎn)利益原則四、保險(xiǎn)利益的形式與適用時(shí)限1、形式現(xiàn)有利益預(yù)期利益責(zé)任利益合同利益2、適用時(shí)限第三十一條：訂立合同時(shí)，投保人對(duì)被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益的，合同無(wú)效。（人身保險(xiǎn)）第四十八條：保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益的，不得向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金。

（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）第一節(jié)保險(xiǎn)利益原則第二節(jié)最大誠(chéng)信原則一、最大誠(chéng)信原則的含義最大誠(chéng)信是最大限度的誠(chéng)實(shí)和信用的意思。最大誠(chéng)信原則是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人在保險(xiǎn)合同的簽訂和履行的過(guò)程中，在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須保持最大限度的誠(chéng)意，恪守信用，互不欺騙和隱瞞，否則保險(xiǎn)合同無(wú)效。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則二、最大誠(chéng)信原則的主要內(nèi)容最大誠(chéng)信原則實(shí)行的根本目的是為了維護(hù)保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的合法利益，因此保險(xiǎn)雙方都應(yīng)該認(rèn)真履行這一原則。對(duì)投保人而言，遵守該原則主要體現(xiàn)在如實(shí)告知和保證上；對(duì)於保險(xiǎn)人而言，遵守這一原則則主要體現(xiàn)在棄權(quán)和禁止反言上。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則1、如實(shí)告知(Disclosure)如實(shí)告知是指在合同當(dāng)事人一方在合同締結(jié)前和合同締結(jié)時(shí)以及合同有效期內(nèi)就重要事實(shí)向?qū)Ψ剿鞯目陬^或書(shū)面的陳述。如實(shí)告知，即說(shuō)明必須是準(zhǔn)確、全面、無(wú)誤的，不得欺騙、隱瞞和誤告。（1）重要事實(shí)(MaterialFact)。（2）投保人或被保險(xiǎn)人的告知。（3）保險(xiǎn)人告知。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則2、保證(Warranty)保證是投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)過(guò)去、現(xiàn)在或?qū)?lái)的某一事項(xiàng)作為或不作為、存在或不存在所作的擔(dān)保。（1）明示保證和默示保證(ExpressWarranty&ImpliedWarranty)。（2）確認(rèn)保證和承諾保證。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則3、棄權(quán)與禁止反言棄權(quán)是指保險(xiǎn)合同的一方以明示或默示的形式放棄他在合同中的某一種權(quán)利。禁止反言是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人一方既然已放棄在保險(xiǎn)合同中可以主張的某種權(quán)利，爾後便不得再向?qū)Ψ街鲝堅(jiān)擁?xiàng)權(quán)利。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則4、違反最大誠(chéng)信原則的後果

（1）違反告知義務(wù)的行為投保人或被保險(xiǎn)人違反告知義務(wù)的情形：由於疏忽而未告知；對(duì)重要事實(shí)誤認(rèn)為不重要而未告知；誤告，但並非故意；隱瞞；欺詐。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則（2）違反告知義務(wù)的後果對(duì)於以上違反告知的行為，不管投保人或被保險(xiǎn)人的動(dòng)機(jī)如何，都會(huì)給保險(xiǎn)人造成一定的損害。因此各國(guó)法律都原則上規(guī)定，只要投保人或被保險(xiǎn)人違反告知義務(wù)，保險(xiǎn)人有權(quán)宣佈保險(xiǎn)合同無(wú)效或不承擔(dān)賠償責(zé)任。我國(guó)《保險(xiǎn)法》的16條、21條、27條、52條等條款有這方面的規(guī)定。《保險(xiǎn)法》第十六條

訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢(xún)問(wèn)的，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。

投保人故意或者因重大過(guò)失未履行前款規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。前款規(guī)定的合同解除權(quán)，自保險(xiǎn)人知道有解除事由之日起，超過(guò)三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過(guò)二年的，保險(xiǎn)人不得解除合同；發(fā)生保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)於合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，並不退還保險(xiǎn)費(fèi)。投保人因重大過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)於合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)人在合同訂立時(shí)已經(jīng)知道投保人未如實(shí)告知的情況的，保險(xiǎn)人不得解除合同；發(fā)生保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。保險(xiǎn)事故是指保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任範(fàn)圍內(nèi)的事故。第二十一條投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生後，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人。故意或者因重大過(guò)失未及時(shí)通知，致使保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等難以確定的，保險(xiǎn)人對(duì)無(wú)法確定的部分，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但保險(xiǎn)人通過(guò)其他途徑已經(jīng)及時(shí)知道或者應(yīng)當(dāng)及時(shí)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生的除外。第二十七條未發(fā)生保險(xiǎn)事故，被保險(xiǎn)人或者受益人謊稱(chēng)發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同，並不退還保險(xiǎn)費(fèi)。投保人、被保險(xiǎn)人故意製造保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任；除本法第四十三條規(guī)定外，不退還保險(xiǎn)費(fèi)。

保險(xiǎn)事故發(fā)生後，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人以偽造、變?cè)斓挠嘘P(guān)證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者誇大損失程度的，保險(xiǎn)人對(duì)其虛報(bào)的部分不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有前三款規(guī)定行為之一，致使保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金或者支出費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)退回或者賠償。第五十二條在合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度顯著增加的，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定及時(shí)通知保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人可以按照合同約定增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。保險(xiǎn)人解除合同的，應(yīng)當(dāng)將已收取的保險(xiǎn)費(fèi)，按照合同約定扣除自保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始之日起至合同解除之日止應(yīng)收的部分後，退還投保人。被保險(xiǎn)人未履行前款規(guī)定的通知義務(wù)的，因保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度顯著增加而發(fā)生的保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任。2、投保人違反保證義務(wù)的法律後果保險(xiǎn)合同中所約定的保證事項(xiàng)皆為重要事項(xiàng)，是訂立保險(xiǎn)合同的條件和基礎(chǔ)，凡是投保人或被保險(xiǎn)人違反保證義務(wù)，不論其是否有過(guò)失，亦不論對(duì)保險(xiǎn)人是否造成損害，保險(xiǎn)人均有權(quán)解除合同，不承擔(dān)責(zé)任。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第四十三條投保人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。投保人已交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定向其他權(quán)利人退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病的，或者故意殺害被保險(xiǎn)人未遂的，該受益人喪失受益權(quán)。第四十四條以被保險(xiǎn)人死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起二年內(nèi)，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但被保險(xiǎn)人自殺時(shí)為無(wú)民事行為能力人的除外。保險(xiǎn)人依照前款規(guī)定不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。第四十五條因被保險(xiǎn)人故意犯罪或者抗拒依法採(cǎi)取的刑事強(qiáng)制措施導(dǎo)致其傷殘或者死亡的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。投保人已交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。第五十一條被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)消防、安全、生產(chǎn)操作、勞動(dòng)保護(hù)等方面的規(guī)定，維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全。保險(xiǎn)人可以按照合同約定對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全狀況進(jìn)行檢查，及時(shí)向投保人、被保險(xiǎn)人提出消除不安全因素和隱患的書(shū)面建議。投保人、被保險(xiǎn)人未按照約定履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全應(yīng)盡責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。保險(xiǎn)人為維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全，經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，可以採(cǎi)取安全預(yù)防措施。第二節(jié)最大誠(chéng)信原則（3）保險(xiǎn)人違反告知義務(wù)的情形和後果從保險(xiǎn)人一方而言，也存在違背最大誠(chéng)信原則中關(guān)於如實(shí)告知義務(wù)的情形。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十七條訂立保險(xiǎn)合同，採(cǎi)用保險(xiǎn)人提供的格式條款的，保險(xiǎn)人向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說(shuō)明合同的內(nèi)容。對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)在投保單、保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上作出足以引起投保人注意的提示，並對(duì)該條款的內(nèi)容以書(shū)面或者口頭形式向投保人作出明確說(shuō)明；未作提示或者明確說(shuō)明的，該條款不產(chǎn)生效力。第三節(jié)近因原則一、近因原則（proximatecause）近因不是指在時(shí)間或空間上與損失結(jié)果最為接近的原因，而是指促成損失結(jié)果的最有效的、起決定作用的原因。近因?qū)凫侗ｋU(xiǎn)責(zé)任的，保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)損失賠償責(zé)任；近因不屬於保險(xiǎn)責(zé)任的，保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任。第三節(jié)近因原則二、近因原則的應(yīng)用1、單一原因造成的損失如果造成損失的原因只有一個(gè)，則該原因即為近因。此時(shí)進(jìn)行判斷比較簡(jiǎn)單，即如果此原因是保險(xiǎn)合同中所規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，則保險(xiǎn)人應(yīng)予以賠償；如果此原因不在保險(xiǎn)合同所規(guī)定的範(fàn)圍之內(nèi)，則保險(xiǎn)人無(wú)須賠償。第三節(jié)近因原則2、多個(gè)原因造成的損失如果損失是由多個(gè)原因造成的，那麼必須作具體的分析。（1）多種原因同時(shí)致?lián)p近因的判定。如果說(shuō)這些原因都在保險(xiǎn)合同所規(guī)定的保險(xiǎn)責(zé)任的範(fàn)圍之內(nèi)，則保險(xiǎn)人就必須負(fù)賠償責(zé)任；而如果這些原因都不在保險(xiǎn)合同所規(guī)定的範(fàn)圍之內(nèi)，則保險(xiǎn)人就無(wú)須賠償；如果這些原因中有的在保險(xiǎn)合同範(fàn)圍之內(nèi)，有的不在保險(xiǎn)合同範(fàn)圍之內(nèi)，則保險(xiǎn)人只負(fù)責(zé)屬於保險(xiǎn)合同範(fàn)圍內(nèi)的原因所導(dǎo)致的損失，不負(fù)責(zé)保險(xiǎn)合同之外的原因所導(dǎo)致的損失，如果損失無(wú)法分別估算，則保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任。

第三節(jié)近因原則（2）多種原因連續(xù)發(fā)生致?lián)p近因的判定。多種原因連續(xù)發(fā)生，即各原因依次發(fā)生，持續(xù)不斷，且具有前因後果的關(guān)係。若損失是由兩個(gè)以上的原因所造成，且個(gè)原因之間的因果關(guān)係未中斷的情況下，則最先發(fā)生並造成一連串事故的原因?yàn)榻?。如果該近因?yàn)楸ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償損失；反之不負(fù)責(zé)。第三節(jié)近因原則（3）多種原因間斷發(fā)生致?lián)p近因的判定。致?lián)p原因有多個(gè)並且是間斷發(fā)生的。若近因?qū)凫侗ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償；反之，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償。第四節(jié)損失補(bǔ)償原則一、損失補(bǔ)償原則的含義（indemnity）損失補(bǔ)償原則是指保險(xiǎn)合同生效後，如果發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任範(fàn)圍內(nèi)的損失，被保險(xiǎn)人有權(quán)按照合同的約定，獲得全面、充分的賠償。損失補(bǔ)償原則的實(shí)施是保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)其基本職能的具體體現(xiàn)。損失補(bǔ)償原則主要適用於財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及其他補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同。二、損失補(bǔ)償原則的限制1、以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限；在超額保險(xiǎn)的情況下，保險(xiǎn)人補(bǔ)償損失時(shí)只能以發(fā)生損失時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的市場(chǎng)價(jià)值來(lái)確定賠償金額，不得超過(guò)實(shí)際損失金額，以防止被保險(xiǎn)人獲得額外收益。案例：某建築物按實(shí)際價(jià)值100萬(wàn)元投保，因火災(zāi)全損，損失當(dāng)時(shí)市價(jià)跌落至80萬(wàn)元，問(wèn)保險(xiǎn)人如何賠付？第四節(jié)損失補(bǔ)償原則第四節(jié)損失補(bǔ)償原則2、以保險(xiǎn)金額為限保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)合同中所約定的保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的最高限額，所以保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人最被保險(xiǎn)人進(jìn)行賠款時(shí)的限制條件之一。案例：某建築物按實(shí)際價(jià)值100萬(wàn)元投保，因火災(zāi)全損，損失時(shí)房?jī)r(jià)上漲至120萬(wàn)元，問(wèn)保險(xiǎn)人如何賠付？第四節(jié)損失補(bǔ)償原則3、以保險(xiǎn)利益為限保險(xiǎn)利益是被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)利益，是保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)賠付時(shí)的法律限制。案例：房屋抵押貸款中，借款人為取得60萬(wàn)元貸款而將價(jià)值100萬(wàn)元的房子抵押給銀行，銀行為保證貸款的安全，將該房子投?；馂?zāi)保險(xiǎn)，如果該房子全損失，問(wèn)保險(xiǎn)如何賠付銀行？第四節(jié)損失補(bǔ)償原則4、以保險(xiǎn)價(jià)值為限在超額保險(xiǎn)的情況下，若發(fā)生全額損失，則按照損失補(bǔ)償原則，以保險(xiǎn)價(jià)值為限。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第五十五條規(guī)定：保險(xiǎn)金額不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的，超過(guò)部分無(wú)效，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)。

所以保險(xiǎn)人賠償時(shí)，保險(xiǎn)價(jià)值是限制條件之一。第四節(jié)損失補(bǔ)償原則三、損失賠償方式1、第一損失賠償方式(FirstLoss)：在保險(xiǎn)金額限度內(nèi)，按照實(shí)際損失賠償。損失金額≤保險(xiǎn)金額，賠償金額=損失金額損失金額＞保險(xiǎn)金額，賠償金額=保險(xiǎn)金額第四節(jié)損失補(bǔ)償原則2、比例賠償方式(Average)：按照保障程度（保險(xiǎn)金額與損失當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值的比例）計(jì)算賠償金額。賠償金額=損失金額×保險(xiǎn)金額/損失當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第五十五條規(guī)定：保險(xiǎn)金額低於保險(xiǎn)價(jià)值的，除合同另有約定外，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任。第四節(jié)損失補(bǔ)償原則3、限額賠償方式（1）固定責(zé)任賠償方式這是指保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)固定保險(xiǎn)保障的標(biāo)準(zhǔn)限額，保險(xiǎn)人只對(duì)實(shí)際價(jià)值低於標(biāo)準(zhǔn)保障額度之差予以賠償?shù)姆绞?。這種方式適用於農(nóng)作物保險(xiǎn)。其計(jì)算公式：賠償金額=限額責(zé)任－實(shí)際收穫量（2）免賠限度賠償方式這是指保險(xiǎn)人事先固定一個(gè)免賠限度，在損失超過(guò)該限度時(shí)才予以賠償?shù)姆绞?。主要有兩種：（1）相對(duì)免賠方式：是保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度超過(guò)固定的免賠限度時(shí)，保險(xiǎn)人按全部損失予以賠償?shù)姆绞?，即賠償金額=保險(xiǎn)金額×損失率，其中損失率大於免賠率（2）絕對(duì)免賠方式：是保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度超過(guò)免賠限度時(shí)，保險(xiǎn)人只對(duì)超過(guò)限度的那部分損失予以賠償?shù)姆绞?，即賠償金額=保險(xiǎn)金額×（損失率－免賠率），其中損失率大於免賠率。第五節(jié)代位求償與委付原則一、代位求償原則1、代位求償?shù)暮x代位追償原則是指在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)標(biāo)的由於第三者責(zé)任導(dǎo)致?lián)p失，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同的約定履行賠償責(zé)任後，在賠償金額範(fàn)圍內(nèi)依法取得對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的所有權(quán)或?qū)ΡｋU(xiǎn)標(biāo)的的損失負(fù)有責(zé)任的第三者的追償權(quán)。代位求償原則是損失補(bǔ)償原則的派生原則。第五節(jié)代位求償與委付原則我國(guó)《保險(xiǎn)法》第六十條因第三者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損害而造成保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人自向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金之日起，在賠償金額範(fàn)圍內(nèi)代位行使被保險(xiǎn)人對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。前款規(guī)定的保險(xiǎn)事故發(fā)生後，被保險(xiǎn)人已經(jīng)從第三者取得損害賠償?shù)?，保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金時(shí)，可以相應(yīng)扣減被保險(xiǎn)人從第三者已取得的賠償金額。保險(xiǎn)人依照本條第一款規(guī)定行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利，不影響被保險(xiǎn)人就未取得賠償?shù)牟糠窒虻谌哒?qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。第五節(jié)代位求償與委付原則2、代位求償?shù)漠a(chǎn)生必須具備的條件：第一，損害事故發(fā)生的原因、受損的標(biāo)的，都屬於保險(xiǎn)責(zé)任範(fàn)圍；第二，保險(xiǎn)事故的發(fā)生由第三者的責(zé)任造成，肇事者應(yīng)對(duì)被保險(xiǎn)人依法承擔(dān)損害賠償責(zé)任；第三，保險(xiǎn)人按合同規(guī)定已履行了對(duì)被保險(xiǎn)人的補(bǔ)償；第四，被保險(xiǎn)人不放棄向第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利；第五，保險(xiǎn)人只能在賠償金額內(nèi)行使代位追償權(quán)。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第六十一條保險(xiǎn)事故發(fā)生後，保險(xiǎn)人未賠償保險(xiǎn)金之前，被保險(xiǎn)人放棄對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任。保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金後，被保險(xiǎn)人未經(jīng)保險(xiǎn)人同意放棄對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利的，該行為無(wú)效。被保險(xiǎn)人故意或者因重大過(guò)失致使保險(xiǎn)人不能行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利的，保險(xiǎn)人可以扣減或者要求返還相應(yīng)的保險(xiǎn)金。第六十二條除被保險(xiǎn)人的家庭成員或者其組成人員故意造成本法第六十條第一款規(guī)定的保險(xiǎn)事故外，保險(xiǎn)人不得對(duì)被保險(xiǎn)人的家庭成員或者其組成人員行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。第六十三條保險(xiǎn)人向第三者行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利時(shí)，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人提供必要的檔和所知道的有關(guān)情況。第五節(jié)代位求償與委付原則二、委付原則1、委付的含義委付是指投保人或被保險(xiǎn)人以保險(xiǎn)標(biāo)的物的一切權(quán)利轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，而請(qǐng)求支付全部保險(xiǎn)金額的權(quán)利。在海上保險(xiǎn)中常作為處理保險(xiǎn)標(biāo)的損失是一種方法。委付時(shí)，被保險(xiǎn)人必須向保險(xiǎn)人發(fā)出委付通知，經(jīng)保險(xiǎn)人同意才能生效。而保險(xiǎn)人對(duì)於被保險(xiǎn)人的委付請(qǐng)求，有選擇的權(quán)利，可以接受，也可以拒絕。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第五十九條保險(xiǎn)事故發(fā)生後，保險(xiǎn)人已支付了全部保險(xiǎn)金額，並且保險(xiǎn)金額等於保險(xiǎn)價(jià)值的，受損保險(xiǎn)標(biāo)的的全部權(quán)利歸於保險(xiǎn)人；保險(xiǎn)金額低於保險(xiǎn)價(jià)值的，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例取得受損保險(xiǎn)標(biāo)的的部分權(quán)利。第五節(jié)代位求償與委付原則第五節(jié)代位求償與委付原則2、委付必須具備的條件第一，必須以保險(xiǎn)標(biāo)的的推定全損為條件；第二，必須就保險(xiǎn)標(biāo)的的全部提出要求；第三，必須經(jīng)保險(xiǎn)人承諾才有效；第四，必須在法定時(shí)間內(nèi)向保險(xiǎn)人提出；第五，必須將保險(xiǎn)標(biāo)的的一切權(quán)利轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，不得有附加條件。第五節(jié)代位求償與委付原則3、委付的效力委付一經(jīng)成立，便對(duì)保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人產(chǎn)生法律約束力：一方面，被保險(xiǎn)人在委付成立時(shí)，有權(quán)要求保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金額進(jìn)行全額賠償；另一方面，被保險(xiǎn)人必須在委付原因產(chǎn)生之日將保險(xiǎn)標(biāo)的的一切權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。我國(guó)《海商法》和《保險(xiǎn)法》中都有此規(guī)定。第五節(jié)代位求償與委付原則三、委付與代位求償?shù)膮^(qū)別1、代位求償權(quán)是一種純粹的追償權(quán)；而在委付中保險(xiǎn)人取得了權(quán)利的同時(shí)，也需行使保險(xiǎn)標(biāo)的中的義務(wù)。2、保險(xiǎn)人得到的權(quán)利不同。3、代位求償存在三方當(dāng)事人：保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、第三者責(zé)任人；委付存在兩方當(dāng)事人：保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t一、重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t的含義和條件1、重複保險(xiǎn)和重複保險(xiǎn)分?jǐn)偟暮x：重複保險(xiǎn)是指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益，向兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人投保同一風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值的保險(xiǎn)。重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t是指在重複保險(xiǎn)的情況下，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，各保險(xiǎn)人應(yīng)採(cǎi)取適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒ǚ謹(jǐn)傎r償責(zé)任，使得被保險(xiǎn)人既能獲得足額的補(bǔ)償，又不會(huì)獲得額外的利益。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t2、重複保險(xiǎn)必須具備以下條件：同一保險(xiǎn)標(biāo)的及同一保險(xiǎn)利益；同一保險(xiǎn)期間（含部分期間）；同一保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)；與數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額大於保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t二、重複保險(xiǎn)分?jǐn)偟姆绞?、比例責(zé)任分?jǐn)偡绞礁鞅ｋU(xiǎn)人按其所承保的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額的比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)責(zé)任。各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款=損失金額×該保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額總和我國(guó)《保險(xiǎn)法》第56條：重複保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金的總和不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有約定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任。重複保險(xiǎn)的投保人可以就保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的部分，請(qǐng)求各保險(xiǎn)人按比例返還保險(xiǎn)費(fèi)。例如：某業(yè)主將其所有的一幢價(jià)值60萬(wàn)元的房子同時(shí)向甲、乙兩家保險(xiǎn)公司投保一年期的火災(zāi)保險(xiǎn)，甲公司保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元，乙公司保險(xiǎn)金額為30萬(wàn)元。在保險(xiǎn)有效期內(nèi)，房子發(fā)生火災(zāi)損失40萬(wàn)元。問(wèn)：甲乙兩家保險(xiǎn)公司應(yīng)如何分?jǐn)傎r償責(zé)任？第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t答案甲公司承擔(dān)的賠款=40×50/80=25（萬(wàn)元）乙公司承擔(dān)的賠款=40×30/80=15（萬(wàn)元）甲乙兩公司相加：25+15=40（萬(wàn)元）被保險(xiǎn)人既實(shí)現(xiàn)了保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)哪康?，又不能得到額外收益。2、限額責(zé)任分?jǐn)偡绞绞且栽跊](méi)有重複保險(xiǎn)的情況下，各保險(xiǎn)人依其承保的保險(xiǎn)金額即應(yīng)負(fù)的賠償限額與各保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償限額總和的比例承擔(dān)損失賠償責(zé)任。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t例如同上例。某業(yè)主將其所有的一幢價(jià)值60萬(wàn)元的房子同時(shí)向甲、乙兩家保險(xiǎn)公司投保一年期的火災(zāi)保險(xiǎn)，甲公司保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元，乙公司保險(xiǎn)金額為30萬(wàn)元。在保險(xiǎn)有效期內(nèi)，房子發(fā)生火災(zāi)損失40萬(wàn)元。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t答案在沒(méi)有重複保險(xiǎn)的情況下，甲公司承擔(dān)40萬(wàn)元，乙公司承擔(dān)30萬(wàn)元，兩家總承擔(dān)額為70萬(wàn)元。甲公司承擔(dān)的賠款=40×40/70=22.857乙公司承擔(dān)的賠款=40×30/70=17.143甲乙兩公司相加：22.857+17.143=40萬(wàn)元3、順序責(zé)任分?jǐn)偡绞郊从上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，後出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過(guò)前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t

例如同上例。某業(yè)主將其所有的一幢價(jià)值60萬(wàn)元的房子同時(shí)向甲、乙兩家保險(xiǎn)公司投保一年期的火災(zāi)保險(xiǎn)，甲公司保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元，乙公司保險(xiǎn)金額為30萬(wàn)元。在保險(xiǎn)有效期內(nèi)，房子發(fā)生火災(zāi)損失40萬(wàn)元。第六節(jié)重複保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t第三章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)數(shù)理基礎(chǔ)第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘定原則1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)（premium）保險(xiǎn)費(fèi)為保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)金額的乘積，即財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)=保險(xiǎn)金額×保險(xiǎn)費(fèi)率。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)由純保費(fèi)和附加保費(fèi)構(gòu)成，即：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)=純保費(fèi)+附加保費(fèi)，其中純保費(fèi)是保險(xiǎn)人用於賠付給被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金，是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)的最低界限；附加保費(fèi)是由保險(xiǎn)人所支配的費(fèi)用，由營(yíng)業(yè)費(fèi)、營(yíng)業(yè)稅和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)構(gòu)成。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘定原則2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率(rate)保險(xiǎn)費(fèi)率即保險(xiǎn)價(jià)格，是保險(xiǎn)人按單位保險(xiǎn)金額向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，通常以每百元或每千元的保險(xiǎn)金額的保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)表示。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率（毛費(fèi)率）=純費(fèi)率+附加費(fèi)率第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成與厘定原則3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定原則（1）充分性（2）公平性（3）合理性（4）穩(wěn)定靈活（5）促進(jìn)防災(zāi)防損公平合理原則、保證償付能力原則、相對(duì)穩(wěn)定原則和促進(jìn)防災(zāi)防損原則第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的方法1、判斷法：也稱(chēng)觀察法，由業(yè)務(wù)人員根據(jù)每筆業(yè)務(wù)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)和以往的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)每個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的分別評(píng)價(jià)，判斷其損失概率和損失程度，制定出符合特定情況的個(gè)別保險(xiǎn)費(fèi)率。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的方法2、分類(lèi)法(手冊(cè)法)：是現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中確定保險(xiǎn)費(fèi)率的主要方法，是把具有類(lèi)似特徵損失風(fēng)險(xiǎn)置入同一承保類(lèi)別，收取系統(tǒng)費(fèi)率。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的方法3、增減法：該方法是在分類(lèi)法確定的基本費(fèi)率基礎(chǔ)上，根據(jù)承保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行增減變動(dòng)來(lái)確定保險(xiǎn)費(fèi)率的方法。（1）表定法（2）經(jīng)驗(yàn)法（3）追溯法第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的方法3、增減法（1）表定法以每一風(fēng)險(xiǎn)單位為計(jì)算依據(jù)，在對(duì)每一風(fēng)險(xiǎn)單位確定一個(gè)基本費(fèi)率的基礎(chǔ)上，根據(jù)個(gè)別標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況增減修正。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的方法3、增減法（2）經(jīng)驗(yàn)法M=(A-E)*C/EA:平均損失（3年）E:預(yù)期損失C:可靠係數(shù)M:修正係數(shù)第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的方法3、增減法（3）追溯法根據(jù)保險(xiǎn)期間的損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)來(lái)確定保險(xiǎn)費(fèi)的方法，即保險(xiǎn)費(fèi)率按照當(dāng)期終了時(shí)依據(jù)實(shí)際情況再加以調(diào)整修正。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率=純費(fèi)率+附加費(fèi)率1、純費(fèi)率純費(fèi)率=保額損失率±均方差（1）計(jì)算保額損失率純費(fèi)率是一定時(shí)期內(nèi)保險(xiǎn)賠款總額與保險(xiǎn)金額總和的比率，是一定時(shí)期內(nèi)保險(xiǎn)金額損失率情況的綜合反映。通常保險(xiǎn)人根據(jù)以往若干年（一般為5年）保險(xiǎn)賠款和保險(xiǎn)金額的統(tǒng)計(jì)資料，計(jì)算出保險(xiǎn)金額損失率的平均值。即：

保險(xiǎn)金額損失率

=（保險(xiǎn)賠款總額/保險(xiǎn)金額總和）×1000‰三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率=純費(fèi)率+附加費(fèi)率1、純費(fèi)率純費(fèi)率=保額損失率±均方差（1）計(jì)算保額損失率

一般而言，影響保險(xiǎn)金額損失率的因素主要有以下幾個(gè)：保險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率，即保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故的次數(shù)（L）與全部承保的保險(xiǎn)標(biāo)的的件數(shù)（N）之比，即

L/N；保險(xiǎn)事故的損毀率，即受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的件數(shù)（Q）與保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故的次數(shù)（L）之比，即Q/L；保險(xiǎn)標(biāo)的的損毀程度，即保險(xiǎn)賠款額（P）與受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)金額（S）之比，即P/S；受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的平均保險(xiǎn)金額與全部保險(xiǎn)標(biāo)的的平均保險(xiǎn)金額之比，即S/Q÷I/N（其中I為全部保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)金額的總和）。則保險(xiǎn)金額損失率是上述四個(gè)因素的乘積，即L/N×Q/L×P/S×（S/Q÷I/N）＝P/I。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定1、純費(fèi)率（1）計(jì)算保額損失率關(guān)於保險(xiǎn)額損失率的概念，應(yīng)當(dāng)注意：A、保險(xiǎn)額損失率不是保險(xiǎn)標(biāo)的損失額與保額之比，而是保險(xiǎn)賠款額與保額之比。因?yàn)樵诒ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，保險(xiǎn)賠款額與保險(xiǎn)標(biāo)的的損失額往往是不一樣的，所以計(jì)算保險(xiǎn)人的損失是計(jì)算賠款額而不是計(jì)算保險(xiǎn)標(biāo)的的損失額。B、計(jì)算保險(xiǎn)額損失率是使用保險(xiǎn)公司的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，而不是使用全社會(huì)的損失統(tǒng)計(jì)資料。C、必須有足夠的年數(shù)且這一組保額損失率必須是穩(wěn)定的。一般地說(shuō)，至少需要有保險(xiǎn)事故發(fā)生比較正常的連續(xù)5年的保額損失率；D、適當(dāng)?shù)貜膭?dòng)態(tài)考慮損失率的逐年變化規(guī)律。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率例1：已知：保險(xiǎn)標(biāo)的的件數(shù)為8000件（N），全部保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)金額為50000000元（I），發(fā)生保險(xiǎn)事故的次數(shù)為16次(L)，受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的件數(shù)為20件(Q)，受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的保額為160000元(S)，保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~為60000元(P)。於是上述四個(gè)指標(biāo)的數(shù)值為：保險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率=L/N=16/8000=2‰保險(xiǎn)事故的損毀率＝Q/L＝20/16＝1.25保險(xiǎn)標(biāo)的的損毀程度＝P/S＝60000/160000＝0.375受災(zāi)保險(xiǎn)標(biāo)的的平均保險(xiǎn)金額與全部保險(xiǎn)標(biāo)的的平均保險(xiǎn)金額之比，即S/Q÷I/N＝160000/20÷50000000/8000＝1.28於是，保險(xiǎn)額損失率為：

2‰×1.25×0.375×1.28＝0.0012＝1.2‰或60000÷50000000＝0.0012＝1.2‰第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率例2：已知某公司過(guò)去5年某項(xiàng)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額為9000萬(wàn)元，在保險(xiǎn)期間共支付賠款45萬(wàn)元，則該項(xiàng)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)額損失率為：

45÷9000＝5‰第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定1、純費(fèi)率（2）計(jì)算均方差其中，均方差的計(jì)算為：平均保額損失率的計(jì)算第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定1、純費(fèi)率（3）計(jì)算穩(wěn)定係數(shù)通常，對(duì)於一組保額損失率數(shù)據(jù)，我們用其均方差與其算術(shù)平均值之比來(lái)反映該組保額損失率的穩(wěn)定性。為此，我們定義穩(wěn)定係數(shù)為k，計(jì)算如下：均方差平均保額損失率第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定1、純費(fèi)率（3）計(jì)算穩(wěn)定係數(shù)穩(wěn)定係數(shù)越大，則各年保額損失率差別越大，即這組保額損失率的穩(wěn)定性就越差，損失賠付情況就越不平衡。穩(wěn)定係數(shù)越小，則各年保額損失率差別就越小，即該組保額損失率的穩(wěn)定性就越好，損失賠付情況就越均勻。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率例3：現(xiàn)有甲、乙兩組保額損失率，試比較它們的穩(wěn)定性。數(shù)組甲是甲項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以往9年的各年的保額損失率，數(shù)組乙是乙項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以往9年的保額損失率，依次排列如下表：甲項(xiàng)業(yè)務(wù)年份n保額損失率(‰)偏差偏差的平方13.3－0.70.4923.5－0.50.2533.6－0.40.1643.8－0.20.0454.00064.10.10.0174.40.40.1684.60.60.3694.70.70.49甲：損失率總額：平均保額損失率：偏差之和：偏差的平方之和:乙項(xiàng)業(yè)務(wù)年份n保額損失率偏差偏差的平方11.2‰－2.87.8421.4－2.66.7631.8－2.24.8442.6－1.41.9652.7－1.31.6963.9－0.10.0175.21.21.4487.23.210.24910.06.036.00乙：損失率總額：平均保額損失率：偏差之和：偏差的平方之和:第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算後得甲、乙兩數(shù)組的穩(wěn)定性係數(shù)分別為：第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率可以看出，雖然兩組的平均保額損失率均為4‰，但其穩(wěn)定性係數(shù)相差很大。結(jié)果表明，甲組比乙組穩(wěn)定性好得多，因此，數(shù)組甲可以作為甲項(xiàng)業(yè)務(wù)確定保險(xiǎn)費(fèi)率的依據(jù)，而數(shù)組乙則由於各年份保額損失率波動(dòng)太大，則必須增加觀察年度，才能據(jù)以確定保險(xiǎn)費(fèi)率。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定1、純費(fèi)率（4）附加均方差，確定純費(fèi)率純費(fèi)率=保額損失率±均方差=

保額損失率*（1±

穩(wěn)定係數(shù)）第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率例4：在例3中根據(jù)甲項(xiàng)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)，我們已得出：平均保額損失率為4‰，均方差為0.467‰。於是，若附加一個(gè)均方差，則純費(fèi)率為：

4‰＋0.467‰＝4.467‰；若附加二個(gè)均方差，則純費(fèi)率為：

4‰＋2×0.467‰＝4.934‰若附加三個(gè)均方差，則純費(fèi)率為

4‰＋3×0.467‰＝5.401‰第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率那麼，純費(fèi)率應(yīng)該在平均保額損失率上附加幾次（個(gè)）均方差為宜呢？一般而言，附加的均方差越多，對(duì)保險(xiǎn)公司越有利，而對(duì)投保人負(fù)擔(dān)越重。根據(jù)費(fèi)率厘定的原則，附加的均方差必須合適，一般認(rèn)為所附加均方差與平均保額損失率之比，以10-20％為宜，如上例，附加一個(gè)或二個(gè)均方差都可認(rèn)為是合理的。第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定2、附加費(fèi)率：附加費(fèi)率=附加保費(fèi)/保險(xiǎn)金額×1000‰。營(yíng)業(yè)費(fèi)率=附加保費(fèi)/保費(fèi)收入營(yíng)業(yè)稅率=營(yíng)業(yè)稅/保費(fèi)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/保費(fèi)收入附加費(fèi)率=純費(fèi)率*（附加保費(fèi)/純保費(fèi)）*100%第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的確定3、確定毛費(fèi)率毛費(fèi)率==純費(fèi)率+附加費(fèi)率毛費(fèi)率=純費(fèi)率*（1+附加保費(fèi)與純保費(fèi)的比例）第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的含義與類(lèi)型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司按法律規(guī)定為在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)履行賠付保險(xiǎn)金義務(wù)而將保險(xiǎn)費(fèi)予以提存的各種金額。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金類(lèi)型未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備金總準(zhǔn)備金第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金我國(guó)《保險(xiǎn)法》第九十八條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金二、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是會(huì)計(jì)年度決算時(shí)，對(duì)未到期保單的保險(xiǎn)費(fèi)所提存的準(zhǔn)備金。1、年平均估算法。又稱(chēng)50％估算法，1/2法。其計(jì)算公式為：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金=當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)總額×50％上式中，自留保險(xiǎn)費(fèi)＝全年保費(fèi)收入＋分入保費(fèi)－分出保費(fèi)

第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金二、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金2、季平均估算法。又稱(chēng)8分法。

: 某季度的自留保費(fèi)： 某季度的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

n： 季度： 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí)間係數(shù)

P: 全年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金二、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金3、月平均估算法。又稱(chēng)24分法。

: 某月的自留保費(fèi)： 某月的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

n： 月份： 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí)間係數(shù)

P: 全年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金二、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金4、日平均估算法。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金=有效保單保費(fèi)×未到期天數(shù)/保險(xiǎn)期天數(shù)

: 某日的自留保費(fèi)：某日的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

n：日期：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí)間係數(shù)

P: 全年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金三、未決賠款準(zhǔn)備金1、概念未決賠款準(zhǔn)備金也稱(chēng)為賠款準(zhǔn)備金，是在會(huì)計(jì)年度決算以前發(fā)生的保險(xiǎn)事故但尚未決定賠付或應(yīng)付而未付的賠款，因而從當(dāng)年的保險(xiǎn)費(fèi)收入中提存的準(zhǔn)備金。該項(xiàng)準(zhǔn)備金是從當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)收入中提存的，包括已報(bào)未決賠款準(zhǔn)備金和未報(bào)未決（已發(fā)生未報(bào)告）賠款準(zhǔn)備金。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金三、未決賠款準(zhǔn)備金2、已報(bào)未決賠款準(zhǔn)備金未決賠案是指被保險(xiǎn)人已提出索賠，但保險(xiǎn)人與索賠人就索賠案件是否屬於保險(xiǎn)責(zé)任範(fàn)圍、保險(xiǎn)賠款額等事項(xiàng)尚未達(dá)成協(xié)議的案件。（1）逐案估計(jì)法（2）平均值估計(jì)法（3）賠付率法第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金三、未決賠款準(zhǔn)備金2、已報(bào)未決賠款準(zhǔn)備金（1）逐案估計(jì)法：理賠人員逐一估計(jì)每起索賠案件的賠款額，然後計(jì)入理賠檔案，到一定時(shí)間把這些估計(jì)的數(shù)字匯總，並進(jìn)行修正，據(jù)此提存準(zhǔn)備金。（2）平均值估計(jì)法：先根據(jù)公司以往的損失數(shù)據(jù)計(jì)算出平均值，然後再根據(jù)對(duì)將來(lái)賠付金額變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)加以修正，把這一平均值乘以已報(bào)告賠案數(shù)目得出。（3）賠付率法：選擇一定時(shí)期的賠付率來(lái)估計(jì)某類(lèi)業(yè)務(wù)的最終賠付數(shù)額，從估計(jì)的最終賠付數(shù)額扣除已經(jīng)支付的賠款和理賠費(fèi)用，即未決賠款額。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金三、未決賠款準(zhǔn)備金3、已發(fā)生未報(bào)告賠款準(zhǔn)備金（IBNR）一般以過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，然後根據(jù)各種因素的變化進(jìn)行修正，如出險(xiǎn)單位索賠次數(shù)、索賠金額、理賠費(fèi)用等。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金四、保險(xiǎn)保障基金保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)人為應(yīng)付巨災(zāi)和巨損而引起的特大賠款而從保費(fèi)收入中提存的準(zhǔn)備金?！侗ｋU(xiǎn)公司財(cái)務(wù)制度》第47條：保險(xiǎn)公司按當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)收入的1%提取保險(xiǎn)保障基金，達(dá)到總資產(chǎn)的6%時(shí)，停止提取。第四章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同

第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同概述第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容第三節(jié) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、變更、轉(zhuǎn) 讓、無(wú)效和終止第四節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的解釋原則與爭(zhēng)議處理第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同概述一、保險(xiǎn)合同的概念保險(xiǎn)合同又稱(chēng)保險(xiǎn)契約，《中華人民共和國(guó)合同法》第二條規(guī)定：“本法所稱(chēng)合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)係的協(xié)議?！薄吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第十條

保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)係的協(xié)議。

第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同概述保險(xiǎn)合同既有一般合同的平等、自願(yuàn)、公平、誠(chéng)實(shí)信用、公共利益、協(xié)商性等法律特徵，同時(shí)又具有特殊屬性。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同分為有形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和無(wú)形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同具有保險(xiǎn)合同的一般特徵。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同屬於補(bǔ)償性合同。

第一節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同概述二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的分類(lèi)1、定值保險(xiǎn)合同和不定值保險(xiǎn)合同2、特定風(fēng)險(xiǎn)合同和綜合風(fēng)險(xiǎn)合同3、特定式保險(xiǎn)合同、總括式保險(xiǎn)合同、流動(dòng)式保險(xiǎn)合同和預(yù)約保險(xiǎn)合同（開(kāi)口保單）第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體1、保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人保險(xiǎn)合同當(dāng)事人直接參與保險(xiǎn)合同的簽訂，保險(xiǎn)合同經(jīng)雙方當(dāng)事人協(xié)商一致、簽字同意後成立。（1）保險(xiǎn)人（underwriter）（2）投保人(proposer)第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容2、保險(xiǎn)合同的關(guān)係人（1）被保險(xiǎn)人（insured）（2）受益人（beneficiary）3、保險(xiǎn)合同的輔助人（1）保險(xiǎn)代理人（agent）（2）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（broker）（3）保險(xiǎn)公估人（lossadjuster）第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的客體：保險(xiǎn)利益---保險(xiǎn)關(guān)係當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)所共同指向的對(duì)象三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容1、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容保險(xiǎn)合同的內(nèi)容，即保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在保險(xiǎn)合同的簽訂和履行過(guò)程中所具有的權(quán)利和義務(wù)，一般來(lái)說(shuō)，雙方的權(quán)利和義務(wù)在保險(xiǎn)合同中是以保險(xiǎn)條款的形式表現(xiàn)出來(lái)的。第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容2、保險(xiǎn)條款基本條款附加條款（擴(kuò)展條款）法定條款保證條款協(xié)會(huì)條款基本條款特約條款+第二節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容3、保險(xiǎn)合同的內(nèi)容我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十八條保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：（一）保險(xiǎn)人的名稱(chēng)和住所；（二）投保人、被保險(xiǎn)人的姓名或者名稱(chēng)、住所，以及人身保險(xiǎn)的受益人的姓名或者名稱(chēng)、住所；（三）保險(xiǎn)標(biāo)的；（四）保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；（五）保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始時(shí)間；（六）保險(xiǎn)金額；（七）保險(xiǎn)費(fèi)以及支付辦法；（八）保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法；（九）違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理；（十）訂立合同的年、月、日。投保人和保險(xiǎn)人可以約定與保險(xiǎn)有關(guān)的其他事項(xiàng)。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的形式投保單(proposalform)暫保單(covernote)保險(xiǎn)單(policy)保險(xiǎn)憑證(insurancecertificate)批單（endorsement）第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同訂立的程式（1）要約（2）承諾（3）合同成立2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同訂立的程式投保人保險(xiǎn)人1、遞交投保單發(fā)出投保要約2、承諾，出具保單，合同訂立接到投保單，核保如實(shí)填寫(xiě)投保單第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止二、保險(xiǎn)合同的履行1、保險(xiǎn)合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)（1）投保人的基本義務(wù)如實(shí)告知義務(wù)；按合同規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)；風(fēng)險(xiǎn)增加的通知義務(wù)；出險(xiǎn)通知義務(wù)；出險(xiǎn)施救義務(wù)；防災(zāi)防損義務(wù)；其他義務(wù)。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止（2）保險(xiǎn)人的基本義務(wù)A.確定損失賠償責(zé)任基本責(zé)任

附加責(zé)任

除外責(zé)任規(guī)定除外責(zé)任的原因包括：第一，避免保險(xiǎn)人遭受重大損失；第二，限制對(duì)非偶然事故的賠償；第三，避免逆選擇。除外責(zé)任的內(nèi)容包括：其一，除外地點(diǎn)；其二，除外風(fēng)險(xiǎn)；其三，除外財(cái)產(chǎn)；其四，除外損失。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止B.履行賠償給付義務(wù)賠償給付金額；施救費(fèi)用；為了確定保險(xiǎn)責(zé)任範(fàn)圍內(nèi)的損失所支付的受損標(biāo)的的檢驗(yàn)、估價(jià)、出售的合理費(fèi)用

在原則上，保險(xiǎn)人通常以現(xiàn)金的形式賠付損失和費(fèi)用，而不負(fù)責(zé)以實(shí)物補(bǔ)償或恢復(fù)原狀，但雙方在合同中有約定的除外。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的變更在保險(xiǎn)合同的有效期內(nèi)，因訂立合同所依據(jù)主客觀條件發(fā)生變化，由當(dāng)事人依據(jù)法律規(guī)定的程式和條件，對(duì)原合同的有關(guān)條款所進(jìn)行的修改和補(bǔ)充，叫做保險(xiǎn)合同的變更。1、變更的特點(diǎn)（1）當(dāng)事人雙方協(xié)商確定（2）變更合同的內(nèi)容表現(xiàn)為修改合同條款（3）變更合同的結(jié)果是產(chǎn)生新的權(quán)利義務(wù)關(guān)係第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止我國(guó)《保險(xiǎn)法》第二十條投保人和保險(xiǎn)人可以協(xié)商變更合同內(nèi)容。變更保險(xiǎn)合同的，應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上批註或者附貼批單，或者由投保人和保險(xiǎn)人訂立變更的書(shū)面協(xié)議。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止2、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同變更的內(nèi)容一般來(lái)說(shuō)保險(xiǎn)合同的變更包括以下幾方面：（1）保險(xiǎn)合同主體的變更主要是投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的變更，一般不包括保險(xiǎn)人的變更；（2）保險(xiǎn)合同內(nèi)容的變更，即體現(xiàn)雙方權(quán)利和義務(wù)關(guān)係的有關(guān)條款發(fā)生變更，保險(xiǎn)合同內(nèi)容的變更是經(jīng)常的，如保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限、繳費(fèi)方法、保險(xiǎn)標(biāo)的的使用性質(zhì)、保險(xiǎn)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)程度等一系列內(nèi)容都可能會(huì)發(fā)生變更。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止3、變更程式（1）投保人向保險(xiǎn)人提出變更保險(xiǎn)合同內(nèi)容的申請(qǐng)（2）保險(xiǎn)人審核（3）保險(xiǎn)人簽發(fā)批單或附加條款第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的轉(zhuǎn)讓是指投保人或被保險(xiǎn)人將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給他人的法律行為，實(shí)際上是合同主體的變更。五、保險(xiǎn)合同的有效和無(wú)效1、保險(xiǎn)合同有效的條件保險(xiǎn)合同當(dāng)事人合格；當(dāng)事人的意思表示真實(shí)；保險(xiǎn)合同具有合法性。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止2、保險(xiǎn)合同的無(wú)效保險(xiǎn)合同的無(wú)效是指保險(xiǎn)合同在形式上雖然已經(jīng)訂立，但由於不具備有效的條件，所以不發(fā)揮任何法律效力。約定無(wú)效與法定無(wú)效全部無(wú)效與部分無(wú)效自始無(wú)效與失效第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止保險(xiǎn)合同無(wú)效的原因合同主體不合法當(dāng)事人意思表示不真實(shí)合同客體不合法合同內(nèi)容不合法形式不合法第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止六、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的終止1、自然終止（1）合同期限屆滿(mǎn)（2）合同生效後承保的風(fēng)險(xiǎn)消失（3）保險(xiǎn)標(biāo)的因非保險(xiǎn)事故發(fā)生而滅失（4）不符合規(guī)定的轉(zhuǎn)讓第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止2、履約終止在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，約定的保險(xiǎn)事故已發(fā)生，保險(xiǎn)人按照合同承擔(dān)了全部保險(xiǎn)金的賠償責(zé)任，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同即告結(jié)束。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止3、解除終止（1）解除的含義與條件財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的解除是指在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同期限尚未屆滿(mǎn)之前，合同當(dāng)事人一方依照法律或約定行使解除權(quán)，提前終止合同效力的法律行為。必須法律/約定範(fàn)圍內(nèi)行使解除權(quán)；必須存在解除的事由；必須以法律規(guī)定的方式解除；必須在時(shí)效期限內(nèi)行使解除權(quán)。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止（2）解除的形式法定解除約定解除（3）《保險(xiǎn)法》關(guān)於合同解除的規(guī)定第十五條除本法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立後，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。第十六條投保人故意或者因重大過(guò)失未履行前款規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。

第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止第二十八條被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱(chēng)發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，並不退還保險(xiǎn)費(fèi)。投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人故意製造保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，除本法第六十五條第一款另有規(guī)定外，也不退還保險(xiǎn)費(fèi)。

第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、

變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止第三十五條貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同和運(yùn)輸工具航程保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始後，合同當(dāng)事人不得解除合同。第三十六條根據(jù)合同的約定，保險(xiǎn)人可以對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全狀況進(jìn)行檢查，及時(shí)向投保人、被保險(xiǎn)人提出消除不安全因素和隱患的書(shū)面建議。投保人、被保險(xiǎn)人未按照約定履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的安全應(yīng)盡的責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。第三節(jié)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的訂立、履行、變更、轉(zhuǎn)讓、無(wú)效和終止六、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的終止3、解除終止（3）《保險(xiǎn)法》關(guān)於合同解除的規(guī)定第三十九條保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始前，投保人要求解除合同的，應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人支付手續(xù)費(fèi)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始後，投保人要求解除合同的，保險(xiǎn)人可以收取自保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始之日起至合同解除之日止期間的保險(xiǎn)費(fèi)，剩餘部分退還投保人。第四節(jié)保險(xiǎn)合同的解釋原則與爭(zhēng)議處理一、保險(xiǎn)合同的解釋原則保險(xiǎn)合同的解釋是指當(dāng)保險(xiǎn)當(dāng)事人由於對(duì)合同內(nèi)容的用語(yǔ)理解不同發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，依照法律規(guī)定的方式或者約定俗成的方式，對(duì)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容或文字的含義予以確定或說(shuō)明。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同在解釋過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持以下原則：

文義解釋原則

意圖解釋原則

有利於被保險(xiǎn)人的解釋原則

尊重保險(xiǎn)慣例原則第四節(jié)保險(xiǎn)合同的解釋原則與爭(zhēng)議處理二、保險(xiǎn)合同的爭(zhēng)議處理協(xié)商調(diào)解仲裁訴訟第四節(jié)保險(xiǎn)合同的解釋原則與爭(zhēng)議處理二、保險(xiǎn)合同的爭(zhēng)議處理1、協(xié)商解決就是當(dāng)事人雙方在互諒互讓的基礎(chǔ)上，按照法律、政策的規(guī)定和保險(xiǎn)合同的要求，通過(guò)擺事實(shí)、講道理來(lái)解決糾紛和爭(zhēng)議，在此過(guò)程中雙方都應(yīng)該以實(shí)事求是的精神來(lái)解決問(wèn)題。這種方法有利於雙方的團(tuán)結(jié)，便於協(xié)議的執(zhí)行，可以為以後雙方繼續(xù)往來(lái)，繼續(xù)建立友好關(guān)係打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第四節(jié)保險(xiǎn)合同的解釋原則與爭(zhēng)議處理二、保險(xiǎn)合同的爭(zhēng)議處理2、調(diào)解解決就是在合同管理機(jī)關(guān)或法院的參與下，通過(guò)說(shuō)服教育使雙方自願(yuàn)達(dá)成協(xié)議平息爭(zhēng)端。利用這種方法解決爭(zhēng)議必須查清事實(shí)、分清是非責(zé)任，而且調(diào)解人