企業(yè)合規(guī)管理風(fēng)險清單

風(fēng)險點2:是否規(guī)范員工在職期間從事兼職，如私活、微商、專車司機等?風(fēng)險點3:公司是否保留勞動合同文本并建立合同借閱制度?風(fēng)險點4:是否允許員工自愿放棄社保?風(fēng)險點5:是否存在為非本公司員工代繳社保的情形?風(fēng)險點6:涉密工作崗位的技術(shù)人員、銷售經(jīng)理等是否簽訂了保密協(xié)議和競業(yè)禁止協(xié)議?風(fēng)險點7:事實上是否執(zhí)行不定時工作制?(下班時間不確定并不支付加班費)風(fēng)險點8:涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度在頒布前是否向員工公示或由其簽字確認(rèn)風(fēng)險點9:是否要求員工提供押金、保險金等?風(fēng)險點10:是否有從業(yè)2年以上的專業(yè)hr?風(fēng)險點11:是否知道如何處理泡病假員工?風(fēng)險點12:企業(yè)平均每月需簽訂的合同是否超過3份?(含應(yīng)簽訂但未形成合同文本直接履行的)風(fēng)險點13:員工對外簽署合同是否有授權(quán)文件?風(fēng)險點14:公司的主營業(yè)務(wù)是否使用網(wǎng)上模板合同?風(fēng)險點15:合同簽訂前是否會審查簽約對象的身份證證件、法人登記證書、資質(zhì)證明、授風(fēng)險點16:是否經(jīng)常己方先蓋章，或不檢查對方蓋章合同的版本?風(fēng)險點17:長期合作企業(yè)是否出現(xiàn)無合同發(fā)生交易的情況?風(fēng)險點18:合同簽訂后主要靠經(jīng)辦人自己記憶合同履約節(jié)點，無統(tǒng)一提示?風(fēng)險點19:合同附件如發(fā)票(復(fù)印件)、產(chǎn)品說明書、報價單等是否妥善保管與合同放在一處?風(fēng)險點20:員工離職前是否會進(jìn)行履行中合同的交接和確認(rèn)?風(fēng)險點21:是否會進(jìn)行合同收付款計劃、收付款實際、發(fā)票管理的數(shù)據(jù)統(tǒng)計?風(fēng)險點22:是否與核心員工簽訂了職務(wù)作品歸屬協(xié)議風(fēng)險點23:委托外包的LOGO設(shè)計、軟件開發(fā)等協(xié)議中是否約定了著作權(quán)歸屬和不侵犯風(fēng)險點24:企業(yè)是否有使用盜版軟件的行為，如office風(fēng)險點25:企業(yè)是否購買了字體字庫、圖庫?風(fēng)險點27:是否在必要類別申請商標(biāo)?如有網(wǎng)站或APP的企業(yè)必須在第9類申請商標(biāo)。風(fēng)險點29:是否利用爬蟲技術(shù)扒取他人數(shù)據(jù)?風(fēng)險點30:是否關(guān)注掌握企業(yè)核心資源的員工離職后去向?風(fēng)險點31:企業(yè)是否已經(jīng)注冊相關(guān)域名?風(fēng)險點32:在業(yè)務(wù)中，公司是否存在未收到貨款先開發(fā)票的情形?風(fēng)險點33:在日常經(jīng)濟(jì)往來中，對方公司委托第三方收付款時，是否都進(jìn)行了書面通知?風(fēng)險點34:通過會計處理，企業(yè)處于長期虧損的狀態(tài)，是否沒有充分理由說明堅持營業(yè)風(fēng)險點35:公司在采購貨物或接受相關(guān)服務(wù)時，是否存在供貨或提供服務(wù)的單位讓掛靠風(fēng)險點36:公司財務(wù)人員在審核合同(開具發(fā)票)時，能否準(zhǔn)確分清定金與訂金的區(qū)別?風(fēng)險點37:公司是否存在將營業(yè)收入轉(zhuǎn)入個人賬戶的情形?風(fēng)險點38:公司是否使用代理記賬，無專門的財務(wù)人員?風(fēng)險點39:公司接受貨款后是否向買方開具正規(guī)稅務(wù)發(fā)票?風(fēng)險點40:是否允許員工報銷“禮品費”風(fēng)險點41:是否有老板、大股東借錢不還的情況?(超過一年)風(fēng)險點42:公司章程除了規(guī)定工商登記要求內(nèi)容外，是否依據(jù)公司情況作了特殊約定?風(fēng)險點43:除公司章程外，股東之間是否有股東協(xié)議?風(fēng)險點44:是否了解修改公司章程的法定程序與通過比例?風(fēng)險點45:公司章程中是否詳細(xì)規(guī)定股東會的召集、召開方式及議事規(guī)則?風(fēng)險點46:股東會與董事會之間是否存在職權(quán)交叉?(股東會職權(quán)實際由董事會代為執(zhí)風(fēng)險點47:公司監(jiān)事會中是否有職工代表?風(fēng)險點48:公司股權(quán)是否均衡分布或過度集中或過度分散?風(fēng)險點49:公司董事、總經(jīng)理是否兼任監(jiān)事?風(fēng)險點50:公司股東是否可以隨意查閱會計帳簿?風(fēng)險點51:公司是否與關(guān)聯(lián)企業(yè)有交易?風(fēng)險點52:是否屬于需要辦理特別許可證才能合法經(jīng)營的行業(yè)?如食品、藥品、汽車維修等?風(fēng)險點53:企業(yè)是否受過工商行政或稅務(wù)處罰?風(fēng)險點54:是否對本行業(yè)監(jiān)管政策密切關(guān)注，并對監(jiān)管政策及時進(jìn)行解讀并執(zhí)行?風(fēng)險點55:企業(yè)是否依賴微信、淘寶、京東等第三方平臺銷售貨物或服務(wù)?風(fēng)險點57:運營推廣的方案和文案用語是否經(jīng)過法務(wù)部門審核?風(fēng)險點58:關(guān)鍵崗位上是否設(shè)置了員工反腐敗的制約措施?風(fēng)險點59:因產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量問題造成的危機是否制定了危機處理預(yù)案?風(fēng)險點60:公司是否有購買或銷售潛在客戶名單、個人數(shù)據(jù)等行為?風(fēng)險點61:是否有專業(yè)的政府關(guān)系或公共關(guān)系維護(hù)的人員?風(fēng)險點62:同行業(yè)企業(yè)是否經(jīng)常遭到行政甚至刑事處罰?核?感，難留住人才，也不利于團(tuán)隊合作；任,實務(wù)中許多企業(yè)不注重勞動合同保留,未建立合同借閱制度,合同管理混亂，1.建立規(guī)范的合同管理，提高公司人力資源部門員工證據(jù)保留意識，采用hr臺賬管理風(fēng)險點4:是否允許員工自愿放棄社保?風(fēng)險點5:是否存在為非本公司員工代繳社保的情形?證據(jù)2.保留委托代繳社保協(xié)議，協(xié)議不得代簽3.注意收集保留相應(yīng)的用工證據(jù)，風(fēng)險點6:涉密工作崗位的技術(shù)人員、銷售經(jīng)理等是否簽訂了保密協(xié)議和競業(yè)禁止協(xié)議?可能影響：的約束作用.風(fēng)險點7:事實上是否執(zhí)行不定時工作制?(下班時間不確定并不支付加班費)未經(jīng)過法定程序執(zhí)行不定時工作制不合法，1.經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧硬块T申請批準(zhǔn)且公示后才可執(zhí)行2.與員工明確約定執(zhí)行不定風(fēng)險點8:涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度在頒布前是否向員工公示或由其簽字確認(rèn)未向員工公示或由其簽字確認(rèn)對員工不產(chǎn)生效力,員不利后果風(fēng)險點9:是否要求員工提供押金、保險金等?風(fēng)險點10:是否有從業(yè)2年以上的專業(yè)hr?初創(chuàng)企業(yè)往往因為成本原因由行政或者財務(wù)兼職HR,但不專業(yè)的HR會給該尋找專業(yè)的hr,成熟專業(yè)的hr可以規(guī)避至少60%以上的勞動風(fēng)險。風(fēng)險點11:是否知道如何處理泡病假員工?風(fēng)險點12:企業(yè)平均每月需簽訂的合同是否超過3份?(含應(yīng)簽訂但未形成合同文本直接履行的)風(fēng)險點13:員工對外簽署合同是否有授權(quán)文件?風(fēng)險點14:公司的主營業(yè)務(wù)是否使用網(wǎng)上模板合主營業(yè)務(wù)使用網(wǎng)上模板合同，存在以下風(fēng)險：資質(zhì)證明、授權(quán)委托書等證明原件?簽約前必須審查合同相對人證明材料，確定合同主體資格及簽約主體權(quán)風(fēng)險點16:是否經(jīng)常己方先蓋章，或不檢查對方蓋章合同的版本?1.合同無效2.合同內(nèi)容被修改3.合同生效時間不定風(fēng)險點17:長期合作企業(yè)是否出現(xiàn)無合同發(fā)生交易的情況?風(fēng)險點18:合同簽訂后主要靠經(jīng)辦人自己記憶合同履約節(jié)點，無統(tǒng)一提風(fēng)險點22:是否與核心員工簽訂了職務(wù)作品歸屬協(xié)議公司如果沒有與核心員工簽訂職務(wù)作品歸屬協(xié)議，可能導(dǎo)致以下風(fēng)在簽訂勞動合同時與核心員工簽訂職業(yè)成果歸屬協(xié)風(fēng)險點23:委托外包的LOGO設(shè)計、軟件開發(fā)等協(xié)議中是否約定了著作可能影響：委托人所有,并在協(xié)議中明確約定受托人在履行協(xié)議至刑事責(zé)任；風(fēng)險點25:企業(yè)是否購買了字體字庫、圖庫?流失；所有人不受五年的時間限制)。風(fēng)險點28:企業(yè)內(nèi)部是否明確商業(yè)秘密的保護(hù)范圍，如客戶名單、服裝設(shè)計稿等?濟(jì)的途徑；風(fēng)險點30:是否關(guān)注掌握企業(yè)核心資源的員工離職后去向?企業(yè)在競業(yè)限制的協(xié)議或條款中,將掌握核心資源的員風(fēng)險點31:企業(yè)是否已經(jīng)注冊相關(guān)域名?成企業(yè)金錢成本與時間成本的增加；風(fēng)險點32:在業(yè)務(wù)中，公司是否存在未收到貨款先開發(fā)票的情形?稅務(wù)風(fēng)險上看，先票后款等同于替購買方墊付稅款，如后期款項收不回來，還要倒貼稅款；法律風(fēng)險上看，發(fā)票在特定情況下可視為收款憑據(jù)，會帶來敗風(fēng)險點33:在日常經(jīng)濟(jì)往來中，對方公司委托第三方行了書面通知?或書面通知，明確寫明委托第三方公司(個人)代收；與訂金的區(qū)別?行政責(zé)任；個人賬號；風(fēng)險點38:公司是否使用代理記賬，無專門的財務(wù)人員?多數(shù)中小企業(yè)和代理記賬公司的會計,對于金稅工程的了解僅僅停留在改變了以往報稅界面與稅收監(jiān)管力度增強的認(rèn)知中,沒有意識到金稅工程能夠為企業(yè)統(tǒng)的了解,容易出現(xiàn)企業(yè)與稅務(wù)系統(tǒng)信息不對稱，存在被列入稅務(wù)部門重點風(fēng)險點39:公司接受貨款后是否向買方開具正規(guī)稅務(wù)發(fā)票?風(fēng)險點40:是否允許員工報銷“禮品費”風(fēng)險點41:是否有老板、大股東借錢不還的情況?(超過一年)企業(yè)股權(quán)發(fā)生變化的時候，股東或者潛在債權(quán)人可以要求大股東償還債務(wù)；借錢之前通過股東會或董事會決議表明借款不是私下行為簽訂借款協(xié)議，風(fēng)險點42:公司章程除了規(guī)定工商登記要求內(nèi)容外，是否依據(jù)公司情況作了特殊約定?風(fēng)險點43:除公司章程外，股東之間是否有股東協(xié)議?風(fēng)險點44:是否了解修改公司章程的法定程序與通過比例?修改公司章程屬于特別決議事項，須召開股東會，并經(jīng)風(fēng)險點45:公司章程中是否詳細(xì)規(guī)定股東會的召集、召開方式及議事規(guī)風(fēng)險點46:股東會與董事會之間是否存在職權(quán)交叉?(股東會職權(quán)實際由董事會代為執(zhí)行)修改公司章程、增資、減資、合并、分離、解散等職權(quán)必須由股東會執(zhí)行，風(fēng)險點47:公司監(jiān)事會中是否有職工代表?根據(jù)《公司法》規(guī)定，監(jiān)事會成員中職工代表必須占1/風(fēng)險點48:公司股權(quán)是否均衡分布或過度集中或過度分散?外約定表決方式及議事規(guī)則，不采用按出資比例享有表決權(quán)的方式，在章程中約定擴(kuò)大或者縮小某個股東或者某類股東的所代表表決權(quán),達(dá)到設(shè)計股權(quán)結(jié)構(gòu)的風(fēng)險點49:公司董事、總經(jīng)理是否兼任監(jiān)事?風(fēng)險點50:公司股東是否可以隨意查閱會計帳簿?建立會計帳簿查閱審查制度，要求股東查閱前提出書面申請，15日內(nèi)審查風(fēng)險點51:公司是否與關(guān)聯(lián)企業(yè)有交易?風(fēng)險點52:是否屬于需要辦理特別許可證才能合法經(jīng)營的行業(yè)?如食品、藥品、汽車維修等?需辦理特別許可證后才能經(jīng)營的行業(yè)都屬于工商行政機關(guān)重點稽查的對象，風(fēng)險點53:企業(yè)是否受過工商行政或稅務(wù)處罰?受過處罰的企業(yè)不僅會在企