2022年單證員考試輔導(dǎo)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯

2022年單證員考試輔導(dǎo)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)簡介

遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指客戶與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，商定將來結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時(shí)根據(jù)該協(xié)議訂明的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)。中國銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)幣種包括美元、港幣、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、加拿大元；期限有7天、20天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月至12個(gè)月，共14個(gè)期限檔次。交易可以是固定期限交易，也可以是擇期交易。

適用對象

客戶包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的企事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外商投資企業(yè)。

受理原則

(一)客戶如有以下外匯收支可向中國銀行申請辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：

1.貿(mào)易項(xiàng)下的收支；

2.非貿(mào)易項(xiàng)下的收支；

3.歸還銀行自身的境內(nèi)外匯貸款；

4.歸還經(jīng)國家外匯治理局登記的境外借款；

5.經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他外匯收支。

(二)簽訂書面總協(xié)議?？蛻粼谥袊y行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，需要與中國銀行(支行及以上機(jī)構(gòu))簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯總協(xié)議，并逐筆向中國銀行提交遠(yuǎn)期結(jié)匯或售匯申請。

(三)遠(yuǎn)期結(jié)售匯必需依據(jù)遠(yuǎn)期合同中訂明的外匯收入來源或外匯支出用途辦理，客戶不得以其他外匯收支進(jìn)展沖抵。

辦理指南

(一)簽訂遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯總協(xié)議書。辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的客戶需與中國銀行簽訂《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯總協(xié)議書》，一式兩份，客戶與銀行各執(zhí)一份。

(二)托付審核。客戶申請辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，需填寫《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯托付書》，同時(shí)向中國銀行提交根據(jù)結(jié)匯、售匯及付匯治理規(guī)定所需的有效憑證；中國銀行對比托付書和相關(guān)憑證進(jìn)展審核?？蛻敉懈兜倪h(yuǎn)期結(jié)匯或售匯金額不得超過估計(jì)收付匯金額，交易期限也應(yīng)當(dāng)符合實(shí)際收付匯期限。

(三)交易成交。中國銀行確認(rèn)客戶托付有效后，客戶繳納相應(yīng)的保證金或扣減相應(yīng)授信額度；交易成交后，由中國銀行向客戶出具“遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯交易證明書“。

(四)到期日審核和交割。到期日中國銀行依據(jù)結(jié)匯、售匯及收付匯治理的有關(guān)規(guī)定，審核客戶提交的有效憑證及/或商業(yè)單據(jù)，與客戶辦理交割。因貿(mào)易的簡單性及其他緣由可能導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)售匯交割日期的不確定性，對于固定交割日類型的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，設(shè)定交割日后3個(gè)工作日為辦理交割的寬限期，寬限期內(nèi)辦理的交割視同履約交割，擇期交易沒有寬限期。客戶到期無法準(zhǔn)時(shí)供應(yīng)全套單證的，可向中國銀行申請展期。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)原則上不允許提前交割。

(五)展期。客戶因合理緣由無法按時(shí)交割的可申請展期，但必需在交割日當(dāng)天向中國銀行提交展期申請書和新的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯托付書》。中國銀行承受客戶展期申請后，按當(dāng)時(shí)市場價(jià)格將客戶原有交易反向平倉，然后簽訂新的《遠(yuǎn)期結(jié)匯/售匯托付書》。原協(xié)議價(jià)格與平倉價(jià)格之間的匯差，若虧損，由客戶全部補(bǔ)足方可予以展期；若盈利，則先存入客戶的保證金賬戶，待展期交易到期時(shí)一并付給客戶。

留意事項(xiàng)

客戶因以下緣由致使遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議不能履約的，中國銀行可以要求客戶擔(dān)當(dāng)由此