論破產(chǎn)程序中的財產(chǎn)管理人

論破產(chǎn)程序中的財產(chǎn)管理人

破產(chǎn)程序是債務人資產(chǎn)的執(zhí)行程序。為了加強破產(chǎn)程序中的財產(chǎn)管理,就必須要有相應的人員負起責任,建立高效、精干的財產(chǎn)管理人制度。臨時財產(chǎn)管理人,指法院受理破產(chǎn)申請后委任的接管債務人的財產(chǎn)并予以占有和處分的人員。破產(chǎn)程序中的財產(chǎn)管理人制度,因所采取的破產(chǎn)程序制度的差異而有所不同。以法國,德國為代表的大陸法系國家,實行破產(chǎn)程序宣告開始主義。法院宣告破產(chǎn)前,破產(chǎn)程序并未開始,法律上沒有理由設(shè)立專門的財產(chǎn)管理人接管債務人的財產(chǎn)。法院僅在破產(chǎn)宣告時,指定破產(chǎn)管理人負責破產(chǎn)財產(chǎn)的管理。以英國、美國為代表的英美法系國家,實行破產(chǎn)程序受理開始主義,則有必要建立分階段的財產(chǎn)管理人制度。法院受理破產(chǎn)申請,即使未宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn),破產(chǎn)程序已經(jīng)開始,并對債務人的行為和財產(chǎn)產(chǎn)生普遍約束力。為了保護債權(quán)人的受償利益,防止債務人不當處分財產(chǎn),實現(xiàn)破產(chǎn)財產(chǎn)保全,法律規(guī)定由臨時財產(chǎn)管理人(OfficialReceiver,InterimTrustee),接管債務人的財產(chǎn)和經(jīng)營事務。①在破產(chǎn)宣告后,已由臨時財產(chǎn)管理人接管的財產(chǎn),轉(zhuǎn)變?yōu)槠飘a(chǎn)財產(chǎn)(BankruptEstate),則移交予破產(chǎn)管理人實施占有和支配。我國破產(chǎn)法實行破產(chǎn)程序受理開始主義,但沒有建立完整的財產(chǎn)管理機制。企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法只規(guī)定了破產(chǎn)宣告后的破產(chǎn)財產(chǎn)的管理人制度,即破產(chǎn)清算組織。在破產(chǎn)宣告前,破產(chǎn)程序因法院受理破產(chǎn)申請而開始,并對債務人產(chǎn)生普遍的約束力,不能為個別債務的清償和個別執(zhí)行債務人的財產(chǎn)。②但是,這里恰恰忽視了對債務人的財產(chǎn)的概括管理。債務人在破產(chǎn)程序進行中仍然享有對其財產(chǎn)的管理和處分權(quán),不符合破產(chǎn)程序進行的概括管理財產(chǎn)的要求,特別是難以有效地維護債權(quán)人的團體利益。況且,破產(chǎn)程序開始后至宣告破產(chǎn)前,債務人的財產(chǎn)由誰監(jiān)督或者管理,已經(jīng)成為困繞人民法院處理破產(chǎn)案件的障礙。同樣,人民法院宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)后,在成立破產(chǎn)清算組織之前,也存在著同樣的問題。⑥如果立法建立了對債務人財產(chǎn)的有效控制,諸如此類的問題都是可以避免的。所以,采用破產(chǎn)程序受理開始主義,在程序制度上就有必要建立臨時財產(chǎn)管理人,以填補現(xiàn)行法程序制度上的欠缺。筆者認為,人民法院受理破產(chǎn)案件時,應當指定臨時財產(chǎn)管理人,全面負責債務人破產(chǎn)以前的所有財產(chǎn)的管理和經(jīng)營事務,直至人民法院宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)后指定破產(chǎn)管理人為止。建立臨時財產(chǎn)管理人制度,在破產(chǎn)程序上有重要意義。首先,法院受理破產(chǎn)案件,具有保全債務人財產(chǎn)的效力,并通過臨時財產(chǎn)管理人加以實現(xiàn)。臨時財產(chǎn)管理人接管債務人的財產(chǎn)和經(jīng)營事務,排除了債務人實際管理和處分其財產(chǎn)的危險。其次,臨時財產(chǎn)管理人在破產(chǎn)宣告前,全面負責債務人財產(chǎn)的日常管理和經(jīng)營事務,有助于同債務人的財產(chǎn)有利害關(guān)系的人正當行使權(quán)利和履行義務。例如,債務人的債務人、財產(chǎn)持有人、對債務人的財產(chǎn)享有擔保物權(quán)的人,以臨時財產(chǎn)管理人為相對人履行義務和行使權(quán)利。最后,臨時財產(chǎn)管理人在管理和處分債務人的財產(chǎn)過程中,依法享有詢問債務人以及有關(guān)利害關(guān)系人的權(quán)利,對法院負責并報告工作,對破產(chǎn)程序的順利進行起著重要的作用。那么,我國應當建立何種臨時財產(chǎn)管理人制度呢?一方面,臨時財產(chǎn)管理人由法院指定,并依法進行活動。法院在受理破產(chǎn)申請時,應當依法指定臨時財產(chǎn)管理人,以負責債務人財產(chǎn)的日常管理和經(jīng)營事務。債權(quán)人會議可以對法院指定的臨時財產(chǎn)管理人提出異議。法院可以指定一人為臨時財產(chǎn)管理人,也可以指定數(shù)人,由法院依據(jù)破產(chǎn)案件的復雜程度予以決定。法院指定臨時財產(chǎn)管理人,目的在于接管債務人的財產(chǎn)和經(jīng)營事務,債務人本人不能被指定為臨時財產(chǎn)管理人。臨時財產(chǎn)管理人的作用,在于通過管理債務人的全部財產(chǎn),使債務人的財產(chǎn)完全受破產(chǎn)程序的支配,在債權(quán)人會議的監(jiān)督下進行清理、估價、保管和營業(yè)增值,類似于破產(chǎn)管理人的職能。所以,法院在指定臨時財產(chǎn)管理人時,應當充分考慮所指定的人選能否勝任臨時財產(chǎn)管理人的工作。一般而言,下列人員不宜被指定為臨時財產(chǎn)管理人:(1)因受刑事處罰,刑罰尚未執(zhí)行完畢,或者刑罰已執(zhí)行完畢但是法律規(guī)定不能擔任管理人員者;(2)公證人員因違法被取消公證人資格,不滿法定解除年限者;(3)受吊銷注冊會計師證書的處罰,自處罰決定之日起不滿法定解除年限者;(4)律師因違反職業(yè)規(guī)定而被取消律師資格,自資格被取消之日起不滿法定解除年限者;(5)因受破產(chǎn)宣告而尚未復權(quán)者;(6)法院認為不宜擔任臨時財產(chǎn)管理人的其他人員。在破產(chǎn)程序進行中,債務人向法院請求同債權(quán)人和解,經(jīng)與債權(quán)人會議達成和解協(xié)議并經(jīng)法院裁定許可的,應當中止破產(chǎn)程序。因和解成立而中止破產(chǎn)程序的,臨時財產(chǎn)管理人則暫時停止執(zhí)行職務,并將接管的債務人的財產(chǎn)和事務交與債務人本人管理,但仍需對債務人執(zhí)行和解協(xié)議予以監(jiān)督;如果債務人不能執(zhí)行和解協(xié)議而被法院廢止和解的,臨時財產(chǎn)管理人則恢復執(zhí)行職務,應當立即重新接管債務人的財產(chǎn)和事務。臨時財產(chǎn)管理人應當以善良管理人的身份執(zhí)行職務,執(zhí)行職務所需費用列為破產(chǎn)費用,由債務人的財產(chǎn)中優(yōu)先償付。臨時財產(chǎn)管理人的報酬,依照法律規(guī)定的原則由法院確定,亦列入破產(chǎn)費用,由債務人的財產(chǎn)優(yōu)先支付。但是,臨時財產(chǎn)管理人違反善良管理人的注意,造成債務人損失、以及債權(quán)人損失的,應當負損害賠償責任。另一方面,臨時財產(chǎn)管理人享有全面負責債務人的財產(chǎn)和經(jīng)營事務的管理職責。臨時財產(chǎn)管理人在破產(chǎn)程序中主要負責以下工作:一、[財產(chǎn)繼承]的當事人臨時財產(chǎn)管理人接管債務人的財產(chǎn),不僅要接管債務人的積極有形財產(chǎn),而且要接管債務人享有的一切財產(chǎn)權(quán)利、債務人的營業(yè)、以及債務人的消極財產(chǎn)或者負債。債務人應當依法院的指定命令,向臨時財產(chǎn)管理人辦理財產(chǎn)和事務的移交手續(xù)。債務人的債務人和財產(chǎn)持有人,應當向臨時財產(chǎn)管理人清償債務或者交付財產(chǎn);有財產(chǎn)擔保的債權(quán)人行使權(quán)利,也應當以臨時財產(chǎn)管理人為相對人。有關(guān)債務財產(chǎn)的訴訟或者仲裁程序尚未結(jié)束的,應當由臨時財產(chǎn)管理人承受債務人的在訴訟或者仲裁中的當事人地位,繼續(xù)進行訴訟或者仲裁。臨時財產(chǎn)管理人為進行上述活動,可以聘任必要的工作人員。二、臨時財產(chǎn)管理的構(gòu)成條件主要有臨時財產(chǎn)管理人管理和處分財產(chǎn)時,特別是涉及下列財產(chǎn)的管理和處分,應當事先征得債權(quán)人會議的同意:(1)債務人的不動產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓;(2)債務人的無形財產(chǎn)權(quán)的讓與;(3)債務人的全部庫存商品或者全部營業(yè)的轉(zhuǎn)讓;(4)借款;(5)設(shè)定財產(chǎn)擔保;(6)非繼續(xù)債務人的營業(yè)而轉(zhuǎn)讓價值較大的物品;(7)債權(quán)和有價證券的轉(zhuǎn)讓;(8)雙務合同的繼續(xù)履行;(9)有關(guān)債務人的財產(chǎn)的和解或者仲裁、訴訟或者其他法律程序的提起;(10)放棄權(quán)利;(11)承認基于債務人財產(chǎn)的擔保物權(quán)、破產(chǎn)費用;(12)以清償債務收回擔保標的物等。臨時財產(chǎn)管理人為上述行為,債權(quán)人會議尚未組成,應當事先征得法院的許可。為財產(chǎn)管理的必要,臨時財產(chǎn)管理人經(jīng)債權(quán)人會議同意,可以繼續(xù)債務人營業(yè)。為債務人營業(yè)的繼續(xù),臨時財產(chǎn)管理人可以委任債務人繼續(xù)營業(yè)或者聘用特別經(jīng)理人員繼續(xù)債務人的營業(yè)。三、調(diào)查問卷的確定臨時財產(chǎn)管理人接受債務人的財產(chǎn)和營業(yè)事務后,為確保債務人移交的財產(chǎn)和事務的真實性,保證債權(quán)人的利益不受債務人詐害行為的影響,必須對債務人的行為和財務狀況進行調(diào)查。臨時財產(chǎn)管理人除審查債務人提交的所有文件外,例如,審查債務人的財產(chǎn)狀況說明書、債務清冊、債權(quán)清冊、財務報表、債權(quán)債務證據(jù),還應當對債務人及其利害關(guān)系人(例如債務人近親屬、雇員)進行詢問,以確切掌握有關(guān)債務人的行為和財務狀況的真實材料。臨時財產(chǎn)管理人調(diào)查債務人的行為和財務狀況,依照破產(chǎn)法的規(guī)定有義務予以協(xié)助的所有人員,對于臨時財產(chǎn)管理人的詢問必須作出如實回答,不得拒絕回答或者作虛偽回答。并按照臨時財產(chǎn)管理人的要求進行工作。四、臨時財產(chǎn)管理人違反債權(quán)人利益的救濟臨時財產(chǎn)管理人應當對法院負責并報告工作。所以,對債務人的行為和財產(chǎn)之調(diào)查,臨時財產(chǎn)管理人應將其結(jié)果向法院報告。臨時財產(chǎn)管理人在日常管理債務人財產(chǎn)的過程中,發(fā)現(xiàn)債務人有違反債權(quán)人利益的行為,或者應由其接管的債務人的其他財產(chǎn),應當及時報告法院。此外,債務人在破產(chǎn)程序進行中,向法院請求和解的,臨時財產(chǎn)管理人應先就債務的和解申請進行必要的調(diào)查,并向法院陳述意見。五、破產(chǎn)管理人的管轄法院宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn),應當指定破產(chǎn)管理人進行破產(chǎn)清算,債務人的財產(chǎn)淪為破產(chǎn)財產(chǎn),債務人的財產(chǎn)持有人和債務人應當向破產(chǎn)管理人交付財產(chǎn)或者清償債務。但是,在實務上難免會發(fā)生破產(chǎn)管理人缺位的現(xiàn)象。破產(chǎn)管理人的缺位,或者因法律規(guī)定而發(fā)生,或者因客觀事件而發(fā)生,但是破產(chǎn)程序的進行不能停止,應當由臨時財產(chǎn)管理人代行破產(chǎn)管理人的職權(quán),使破產(chǎn)清算得以順利進行。臨時財產(chǎn)管理人,在法院指定破產(chǎn)管理人以前,或者法院指定的破產(chǎn)管理人因故不能履行職責,則依法代行破產(chǎn)管理人的職