國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作知識

PAGEPAGE3有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作知識一、廉潔風(fēng)險防控相關(guān)知識（一）廉潔風(fēng)險本質(zhì)1、何謂風(fēng)險？風(fēng)險的本義是“可能發(fā)生的危險”。2、何謂廉潔風(fēng)險？廉潔風(fēng)險是企業(yè)職工在履行權(quán)力和日常生活中發(fā)生腐敗的可能性。主要是指因教育、制度、監(jiān)管不到位和個人不能廉潔自律、個人管束不嚴(yán)而可能產(chǎn)生不廉潔行為的風(fēng)險。3、何謂廉潔風(fēng)險點(diǎn)？廉潔風(fēng)險點(diǎn)是指權(quán)力運(yùn)行流程中可能出現(xiàn)因教育、制度、監(jiān)督不到位和職工不能廉潔自律有可能產(chǎn)生廉潔風(fēng)險的具體環(huán)節(jié)或崗位，這種風(fēng)險點(diǎn)存在不以人的意志為轉(zhuǎn)移，但它是可能進(jìn)行防范和控制的。4、何謂廉潔風(fēng)險防控？針對廉潔風(fēng)險制定的防范措施應(yīng)能夠在日常工作中得到貫徹執(zhí)行，從而降低各種違規(guī)違紀(jì)等腐敗行為發(fā)生的可能性。（二）廉潔風(fēng)險特性?？陀^性、廣泛性、復(fù)雜性、隱蔽性、變動性、可控性。（三）廉潔風(fēng)險類型及表現(xiàn)。1、思想道德風(fēng)險。基本認(rèn)識：主要是指企業(yè)員工因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節(jié)，可能造成自己行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，經(jīng)營管理行為失控，或授意他人違反職業(yè)操守、崗位職責(zé)，導(dǎo)致經(jīng)營管理行為結(jié)果不公正不公平，使行為對象的利益受損或不當(dāng)?shù)靡?，?gòu)成以權(quán)謀私、損害企業(yè)利益、國有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險。表現(xiàn)為：放松自我，信念動搖；心存僥幸，自以為是；漠視法紀(jì)，膽大妄為；揮霍浪費(fèi)，放縱私欲。2、制度機(jī)制風(fēng)險?；菊J(rèn)識：由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規(guī)定，工作時限、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量的明確約定，在企業(yè)經(jīng)營管理過程中個人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權(quán)力失控、職責(zé)行為失范，構(gòu)成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險。表現(xiàn)為：有章不循，執(zhí)行不力；管理制度不健全；監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制不完善。3、崗位職責(zé)風(fēng)險?；菊J(rèn)識：由于職責(zé)的特殊性及存在思想道德、外部環(huán)境、業(yè)務(wù)流程和制度機(jī)制等方面的實際問題，可能造成在崗位人員不正確或不認(rèn)真履行自身職責(zé)或不作為，構(gòu)成工作失職、以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險。國有企業(yè)敏感崗位作為掌管權(quán)力和資源的關(guān)鍵崗位，其廉潔風(fēng)險更多更大。表現(xiàn)為:“一崗雙責(zé)”履行不到位；制度機(jī)制職責(zé)約束不當(dāng)，造成權(quán)限靈活使用；用人不當(dāng)；以權(quán)謀利；濫用職權(quán)，徇私舞弊；利用職務(wù)之便挪用、侵占企業(yè)財物。4、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險?；菊J(rèn)識：指企業(yè)的業(yè)務(wù)流程的復(fù)雜性或流程設(shè)計不完善、缺乏相互制約，以及不嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)流程等情況，可能造成的在崗人員不履行或不正確履行職責(zé)而導(dǎo)致的廉潔風(fēng)險。表現(xiàn)為：業(yè)務(wù)流程的復(fù)雜性和動態(tài)性。業(yè)務(wù)流程設(shè)計不規(guī)范、不嚴(yán)密，執(zhí)行不力。5、外部環(huán)境風(fēng)險?；菊J(rèn)識：為了達(dá)到有利于自身利益的目的，來自于環(huán)境和友情、親情等方面的不利影響，或本企業(yè)之外的一些人員可能為了達(dá)到自身利益的目的，可能對領(lǐng)導(dǎo)人員或重要崗位人員進(jìn)行利益誘惑或施加其他非正常影響，導(dǎo)致當(dāng)事人行為失范，構(gòu)成失職瀆職、權(quán)錢交易，致使國有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險。表現(xiàn)為：社會大環(huán)境影響；親情、友情的影響。二、明確查險思路廉潔風(fēng)險查找前一定做相關(guān)排查方案，明確排查的原則、排查對象、排查方法、排查重點(diǎn)、排查準(zhǔn)備。1、全員參與。查找廉潔風(fēng)險是對職工最好的廉潔從業(yè)教育，通過查找風(fēng)險可以提升自我約束、自我管控、自我規(guī)范的能力，這是排查廉潔風(fēng)險的目的。2、分層查找。以權(quán)力運(yùn)行為主線，重點(diǎn)分層查找好個人崗位、部門職權(quán)、單位職責(zé)三個層次的五大類廉潔風(fēng)險。3、突出重點(diǎn)。兼顧一般，突出重點(diǎn)。查找“四重”風(fēng)險，即查找重點(diǎn)部門、重點(diǎn)工程、重要領(lǐng)域和重要環(huán)節(jié)上權(quán)力運(yùn)行的廉潔風(fēng)險，特別是擁有“三重一大”決策及人、財、物、產(chǎn)、供、銷等管理崗位，著力解決本系統(tǒng)、本單位涉及職工群眾切身利益的重點(diǎn)、難點(diǎn)、熱點(diǎn)和重大改革等問題。目的就是要達(dá)到以重點(diǎn)帶全面、以關(guān)鍵促整體、以典型帶一般，推動企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作深入發(fā)展。4、查險準(zhǔn)備。做到“三有”：①有明確的工作表格，包括：設(shè)計好相應(yīng)的風(fēng)險查找表、風(fēng)險類型統(tǒng)計表等；②有明確排查依據(jù)，包括：各類崗位工作職責(zé)、各類職務(wù)說明書、各部門的工作職能、相關(guān)業(yè)務(wù)辦理工作流程、相關(guān)崗位工作規(guī)范等基礎(chǔ)資料，便于風(fēng)險排查和統(tǒng)計歸類；③要有明確的公示途徑和載體，包括：公示各階段性成果的場所、陣地、載體、文件等。三、全面清權(quán)匯權(quán)1、清權(quán)原則。按照“誰行使、誰清理”的原則。2、清權(quán)目標(biāo)。清理方法：從上到下的縱向清理和從部門（單位）到崗位的橫向清理。清理要求：做到“四個準(zhǔn)確”，即每項權(quán)力名稱準(zhǔn)確、每項權(quán)利涉及領(lǐng)域準(zhǔn)確、用權(quán)依據(jù)準(zhǔn)確、監(jiān)督制約準(zhǔn)確。3、編制目錄。對經(jīng)過清理審定的各項權(quán)力目錄，進(jìn)行權(quán)力名目集中匯總，形成部門（單位）和個人的清權(quán)匯權(quán)目錄，為查找風(fēng)險做好基礎(chǔ)。編制權(quán)力目錄的四項要求：①內(nèi)容合規(guī)；②形式簡明；③操作方便；④廉潔可控。四、職權(quán)評估梳理1、梳理評估。評估梳理崗位職責(zé)，明確權(quán)力行使規(guī)范；評估梳理業(yè)務(wù)流程，明確重點(diǎn)業(yè)務(wù)規(guī)范。要求：做到“三個更加”，即權(quán)力更加清晰，流程更加優(yōu)化，管理更加規(guī)范。2、歸類明權(quán)。通過梳理，將各類權(quán)責(zé)分別歸結(jié)為決策權(quán)類、執(zhí)行權(quán)類和監(jiān)督權(quán)類等三大類，并對各類權(quán)力進(jìn)行細(xì)分后，明確相應(yīng)權(quán)力的運(yùn)行流程3、繪制流程。包括：繪制出各項權(quán)力運(yùn)行流程圖，便于標(biāo)注查找出的風(fēng)險點(diǎn)等。五、分級排查風(fēng)險1、明確排查層面。領(lǐng)導(dǎo)干部崗位、中層管理崗位、一般管理崗位、操作技能崗位。2、查找五類風(fēng)險。即思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、外部環(huán)境等五類廉潔風(fēng)險。3、五種查找方法。主要采取自己找、同事提、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、組織審“五類查找法”。突出“六查找”，即查找發(fā)生過違規(guī)違紀(jì)問題的崗位，查找容易發(fā)生腐敗行為的領(lǐng)域，查找權(quán)力運(yùn)行流程的具體環(huán)節(jié)，查找權(quán)力行使主體思想認(rèn)識，查找制度機(jī)制漏洞，查找權(quán)力監(jiān)管環(huán)節(jié)。4、各自具體要求。——自己找。對照自己工作崗位職責(zé)和應(yīng)有的權(quán)力行使流程，對照五類風(fēng)險及表現(xiàn)形式進(jìn)行自我查找，并填寫《廉潔風(fēng)險查找情況登記表》。自己查找風(fēng)險點(diǎn)。查找要求：做到“四個盡量”、“四個不要”，即盡量找實，不要過于空泛；盡量找準(zhǔn)，不要無的放矢；盡量找全，不要怕報丑；盡量找透，不要礙于防范。——同事提。要求個人將自己查找的風(fēng)險點(diǎn)情況，通過主動交流、個別交談、民主議定等形式，主動征求同事、工友之間的意見。查找要求：力求做到“四否”。即是否有漏查；是否有漏寫；是否有漏找；是否有漏報的情況?！罕妿?。對于黨員干部的風(fēng)險查找情況，要通過“三會一談”形式，即職工大會、黨員大會、民主評議和個別交談等形式，向本單位的職工群眾公開征求風(fēng)險意見，接受群眾幫助和提醒，深入查找。查找要求：防止“四不”問題。即風(fēng)險查找不全；風(fēng)險查找不實；風(fēng)險查找不深；內(nèi)附查找不準(zhǔn)，自覺當(dāng)好風(fēng)險查找表率?！I(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)。查找時，要求單位廉潔風(fēng)險防控小組成員或單位主管領(lǐng)導(dǎo)，要參加基層單位風(fēng)險查找活動，并做好點(diǎn)評指導(dǎo)。查找要求：做到“四個有沒有”。即風(fēng)險點(diǎn)有沒有沒想到的；風(fēng)險點(diǎn)有沒有遺漏的；風(fēng)險點(diǎn)有沒有找得不全的；風(fēng)險點(diǎn)有沒有歸類不準(zhǔn)的?！M織審。查找出的廉潔風(fēng)險點(diǎn)是要公布于眾，讓大家知曉的。所以，一定要經(jīng)組織審核認(rèn)可后才予以公布。審定要求：影響權(quán)力行使；便于防范控制；曾經(jīng)發(fā)生過問題。審定方式：黨支部大會、領(lǐng)導(dǎo)專題審議會、部室全體會議、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公會等。5、繪制防控流程圖。將審定公布的廉潔風(fēng)險點(diǎn)標(biāo)注在相應(yīng)的權(quán)力運(yùn)行流程圖上，公布于眾，接受監(jiān)管。六、確定風(fēng)險等級1、制訂風(fēng)險等級評估標(biāo)準(zhǔn)。主要依據(jù)：①發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為的可能性；②掌握權(quán)力和資源的多少；③曾經(jīng)發(fā)生過違紀(jì)違法案件的情況制定主體：各單位自行印發(fā)廉潔風(fēng)險等級評估標(biāo)準(zhǔn)，供各級組織審核評估。2、劃分風(fēng)險等級。評級方法：自我評級和組織審定相結(jié)合——高風(fēng)險。主要是指廉潔風(fēng)險一旦發(fā)生，就會違反黨紀(jì)國法，產(chǎn)生嚴(yán)重不良后果的行為；——一般風(fēng)險。主要是指廉潔風(fēng)險一旦發(fā)生就會違反上級有關(guān)規(guī)章制度，產(chǎn)生較為嚴(yán)重不良后果的行為；——低風(fēng)險。主要指廉潔風(fēng)險一旦發(fā)生就會違反本單位有關(guān)規(guī)章制度，產(chǎn)生一定不良后果的行為。3、落實防控責(zé)任。責(zé)任主體：黨政“一把手”、分管領(lǐng)導(dǎo)和部門領(lǐng)導(dǎo)三級責(zé)任主體。責(zé)任要求：單位（部門）黨政“一把手”負(fù)責(zé)本單位、本部門的高風(fēng)險點(diǎn)的防控工作；分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)本單位、本單位一般風(fēng)險點(diǎn)的防控工作；部門領(lǐng)導(dǎo)直接管理和負(fù)責(zé)本單位、本部門的低風(fēng)險點(diǎn)的防控工作。責(zé)任目標(biāo)：確保各級廉潔風(fēng)險崗位、環(huán)節(jié)、流程上的權(quán)力運(yùn)行時不失范、不失控、不失管的“三不”問題，確保廉潔風(fēng)險得到有效防控。4、公開風(fēng)險等級各單位按照風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)，履行民主評定程序后，將評定風(fēng)險的等級情況及時公開，接受監(jiān)督，搞好防控。七、設(shè)計和繪制流程圖（一）如何運(yùn)用分析法識別廉潔風(fēng)險1、收集相關(guān)業(yè)務(wù)流程，奠定廉潔風(fēng)險分析的基礎(chǔ)；2、判斷業(yè)務(wù)流程的完備性，是否屬于腐敗高發(fā)領(lǐng)域和關(guān)鍵點(diǎn)；3、細(xì)化流程中的權(quán)力配置使用情況，分析流程中的權(quán)力自由裁量空間；4、關(guān)注企業(yè)各項生產(chǎn)要素（人、財、物、產(chǎn)、供、銷、工程建設(shè)等）的內(nèi)外部接觸界面；5、分析上述界面當(dāng)中的廉潔關(guān)鍵控制點(diǎn)，控制標(biāo)準(zhǔn)是否明確；6、廉潔風(fēng)險關(guān)鍵控制點(diǎn)對應(yīng)的管理制度是否完備；7、明晰廉潔風(fēng)險轉(zhuǎn)化條件；8、持續(xù)監(jiān)測廉潔風(fēng)險管理環(huán)境的變化。（二）流程圖的設(shè)計與繪制1、流程規(guī)劃的基本步驟。流程規(guī)劃啟動；部門流程清單識別；流程分級分類；流程重要度評估；任命流程所有者；完成清單和系統(tǒng)圖。2、流程圖繪制的步驟。第一步：首先要確定流程的上下端接口的崗位；第二步：討論確定流程的目的，確定設(shè)計路徑和預(yù)定效果。第三步：把流程的每一個目標(biāo)分解成量化的目標(biāo)，將圖表分解成能處理的單元，并找出關(guān)鍵控制點(diǎn)。第四步：任命流程所有者。讓流程操作者參與流程圖繪制。第五步：明確崗位職責(zé)。第六步：確定流程路線，畫出流程圖。一般采用WORD、WPS繪制簡單的流程圖；采用微軟的VISIO繪制跨功能流程圖。八、如何編制手冊（一）編制手冊的基本內(nèi)容主要包括：1、編制說明：編制手冊的意義、宗旨；手冊的結(jié)構(gòu)說明；手冊的特定標(biāo)示說明；手冊的運(yùn)用要求等。2、上級發(fā)布的風(fēng)險防控的主要文件或重要法規(guī)。3、本單位的風(fēng)險防控重要文件或規(guī)定；4、本單位重要領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的主要流程及流程節(jié)點(diǎn)、涉及的對象及崗位、廉潔風(fēng)險點(diǎn)、防控措施、責(zé)任主體等。5、本單位各層級及主要崗位職責(zé)、工作流程、廉潔風(fēng)險點(diǎn)及防控措施等。（二）手冊的編制原則1、從崗位中來，到崗位中去，突出調(diào)查研究原則；2、自下而上，上下結(jié)合，突出防控全覆蓋原則；3、實事求是，充分討論，注重可操作性原則；4、精心研判，嚴(yán)格審定，注重科學(xué)性原則。（三）手冊的編制方法1、緊密結(jié)合本單位生產(chǎn)經(jīng)營實際，重點(diǎn)把握好對“三重一大”決策管理、招投標(biāo)管理、投資項目管理、資金運(yùn)用管理等方面存在的廉潔風(fēng)險防控，制定切實可行的防控措施和方案。2、在進(jìn)入實際編制過程中，可先列出提綱，認(rèn)真分析本單位重要領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的主