2023年下半年銀行從業(yè)資格個(gè)人貸款真題及解析

20202020一、單項(xiàng)選擇題信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)構(gòu)造是否合理、是否存在關(guān)鍵人掌握、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注在股權(quán)構(gòu)造中，主要關(guān)注流通股的比重過(guò)高或非流通股過(guò)于集中問(wèn)題要考察客戶決策及運(yùn)作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否到達(dá)要求[20206ABC.D.賒購(gòu)主要包含會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注及財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)、會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)查報(bào)告、其他資料等會(huì)計(jì)報(bào)表指資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表C.財(cái)務(wù)報(bào)表附注主要說(shuō)明借款人會(huì)計(jì)處理方法事項(xiàng)D.財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表的補(bǔ)充以下?tīng)顩r中，加大長(zhǎng)期債務(wù)可獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的是()。B.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率>長(zhǎng)期債務(wù)本錢C.企業(yè)權(quán)益資本收益率>長(zhǎng)期債務(wù)本錢D.企業(yè)權(quán)益資本收益率<長(zhǎng)期債務(wù)本錢202012050萬(wàn)元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額702030202060180A.60B.105C.150D.18050+70—20—30)/2=35(萬(wàn)元)，應(yīng)收賬款回收期為：180x35/60=105(天)。某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚(yú)成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚(yú)產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚(yú)難的問(wèn)題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚(yú)人力資源B.客戶資源C.32D.產(chǎn)銷分工業(yè)客戶)所造成的影響屬重要影響在分析客戶環(huán)保狀況時(shí)，信貸人員需重點(diǎn)了解的是客戶為環(huán)保實(shí)行的措施及其見(jiàn)效程度在分析客戶環(huán)保狀況時(shí)，信貸人員還要了解環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告制度、排污收費(fèi)制度、限期治理構(gòu)造、行政懲罰制度等法律法規(guī)信貸人員要具體分析客戶生產(chǎn)導(dǎo)致的環(huán)境污染是否在國(guó)家法律、法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)，以防范客戶的法律風(fēng)險(xiǎn)A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場(chǎng)，缺點(diǎn)是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無(wú)需自找資源，缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售應(yīng)收賬款較多以下對(duì)于財(cái)務(wù)分析的理解，正確的為()。僅以資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表為主要依據(jù)B.主要目的是對(duì)財(cái)務(wù)的結(jié)果進(jìn)展?fàn)幷摵驮u(píng)價(jià)C.分析內(nèi)容主要包括客戶財(cái)務(wù)狀況、盈利力量、償債力量D.分析的最終目的是推測(cè)客戶進(jìn)展變化趨勢(shì)，為貸款決策供給依據(jù)“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！庇唫€(gè)學(xué)習(xí)打算，是自我加壓的一種方式。訂個(gè)切實(shí)可行的打算，每天看哪幾本書(shū)，看幾章，作多少題。遇到加班加點(diǎn)等特別狀況，白天沒(méi)有完成打算，晚上就要開(kāi)夜車補(bǔ)上。原打算只能超額完成，不能往后推拖，以免產(chǎn)生懶散心情。同時(shí)處理好眼前打算與長(zhǎng)遠(yuǎn)打算之間的關(guān)系?？傊ㄟ^(guò)訂打算，使自己的學(xué)習(xí)變得條理有序，而避開(kāi)急躁。AB.存貨持有天數(shù)C.D.流淌比率100%;速動(dòng)比率：流淌資產(chǎn)中的速動(dòng)資產(chǎn)/流淌負(fù)債×100%;現(xiàn)金比率二流淌資產(chǎn)中的×100%。它們統(tǒng)稱為流淌比率指標(biāo)。A;BC屬于效率比率指標(biāo)。AB.損益表C.D.財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)100030200400150A.與同行業(yè)相當(dāng)，供給貸款B.優(yōu)于同行業(yè)，供給貸款C.劣于同行業(yè)，拒絕貸款D.與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異緣由5%—850%～60%10%—20%0%—10%;而該超市的3%(30/100020%(200/100040%(400/1000)、15%(150/1000)，比照可見(jiàn)，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異緣由。A.流淌負(fù)債占總資產(chǎn)比重明顯高于其他工程B.長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重高于批發(fā)、零售、效勞行業(yè)C.長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流淌負(fù)債、全部者權(quán)益D.全部者權(quán)益占總資產(chǎn)比重高于效勞業(yè)30%～40%、40%—55%、50%～60%、40%—50%);長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重與批發(fā)業(yè)、零售15%—25%、15%～20%、10—20%、20%—30%);長(zhǎng)期負(fù)債15%—25%、30%—40%、30%—50%);全部S，J30%—50%、35%—50%)。損益表分析中，計(jì)算企業(yè)凈利潤(rùn)的步驟應(yīng)為()。A.收入→利潤(rùn)總額→毛利潤(rùn)→凈利潤(rùn)B.毛利潤(rùn)→營(yíng)業(yè)利潤(rùn)→利潤(rùn)總額→凈利潤(rùn)C(jī)‘營(yíng)業(yè)利潤(rùn)→毛利潤(rùn)→利潤(rùn)總額→凈利潤(rùn)D.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)→利潤(rùn)總額→毛利潤(rùn)→凈利潤(rùn)A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率一般以年為計(jì)算根底，不能按月、季計(jì)算B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，企業(yè)盈利力量越強(qiáng)C.應(yīng)收賬款回收期是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)一次平均所需天數(shù)D.應(yīng)收賬款回收期與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率同向變動(dòng)以下對(duì)現(xiàn)金流量的理解，正確的為()。A.是存量的概念，反響一段時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額B.主要爭(zhēng)論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)C.可分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量D.計(jì)算時(shí)，要以資產(chǎn)負(fù)債表為根底，依據(jù)損益表期初期末的變動(dòng)數(shù)調(diào)整A.5CsB.5PsC.CAMELD.CAMGL銀行從業(yè)資格考試實(shí)行個(gè)人網(wǎng)上報(bào)名方式。20208159:0091917:008159:0092617:00，考生可通過(guò)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)(://china-/)、東方銀行業(yè)高級(jí)治理人員研修院()以及下面供給的報(bào)名入口進(jìn)展報(bào)名。以下銀行確立授信額度的步驟中，位于“打算授信額度”后面的是A.分析借款緣由與借款理由B.償債力量分析C.評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償力量因素D.整合全部授信額度作為借款企業(yè)信用額度，完成最終授信申請(qǐng)并提交審核19.以下對(duì)信用評(píng)級(jí)分類及應(yīng)用的理解，錯(cuò)誤的選項(xiàng)是()。分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)外部評(píng)級(jí)主要靠專家分析，內(nèi)部評(píng)級(jí)主要靠商行內(nèi)局部析外部評(píng)級(jí)以定量分析為主，內(nèi)部評(píng)級(jí)以定性分析為主D.外部評(píng)級(jí)主要適用于大中型企業(yè)20.損益表分析通常承受()。AB.CD.比較分析法二、多項(xiàng)選擇題A.企業(yè)產(chǎn)品(效勞)特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力方面B.企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)，越簡(jiǎn)潔獲得市場(chǎng)認(rèn)同C.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比D.產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力主要取決于產(chǎn)品品牌E.能否合理、有效、準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展產(chǎn)品創(chuàng)對(duì)設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)周期短的公司更為重要2.以下屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有()。[20206AB.增加債務(wù)融資導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)C.D.機(jī)器廠房因地震提前報(bào)廢E.股票變現(xiàn)損失在客戶法人治理構(gòu)造評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部鼓勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)需考慮的關(guān)鍵因素有()。[20206董事長(zhǎng)和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位C.董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬構(gòu)造和形式D.內(nèi)部決策的程序和方式E.在內(nèi)部決策中，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡以下工程中，屬于流淌資產(chǎn)的有()。[20206ABCD.長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用E.遞延資產(chǎn)55Cs品德僅指借款企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德資本是指借款人的財(cái)務(wù)狀況及資本金狀況，財(cái)務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率低對(duì)考場(chǎng)的狀況應(yīng)充分生疏，以免臨場(chǎng)影響心情(個(gè)別考生甚至消滅手足無(wú)措的狀況)。鍵盤(pán)的手感如何?假設(shè)鍵盤(pán)的手感不好，應(yīng)想方法增加練習(xí)時(shí)機(jī)，盡可能使不舒適感削減。否則考試時(shí)不僅影響速度，更影響心情。對(duì)考試系統(tǒng)所使用的操作系統(tǒng)你是否生疏，假設(shè)不生疏，應(yīng)盡快練習(xí)把握。你所習(xí)慣使用的漢字輸入法是否加載了?假設(shè)沒(méi)有加載，應(yīng)與考場(chǎng)工作人員或負(fù)責(zé)人聯(lián)系，要求加載。個(gè)別輸入法可能還需考場(chǎng)工作人員加裝相應(yīng)軟件，因此肯定要在考試前預(yù)備好。你所考的語(yǔ)言考場(chǎng)是使用的什么版本，如何調(diào)用，也應(yīng)考前就弄清楚。假設(shè)考場(chǎng)所使用的軟件是你所不生疏的，肯定要想方法快速生疏起來(lái)。還款力量主要從借款人將來(lái)現(xiàn)金流量變動(dòng)趨勢(shì)方面衡量抵押貸款中，商行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品市場(chǎng)價(jià)值越小，貸款風(fēng)險(xiǎn)越低經(jīng)營(yíng)環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水公平因素6存貨持有天數(shù)增加，一般說(shuō)明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度加快存貨持有天數(shù)削減，一般說(shuō)明客戶可能耗用量或銷量增加銀行從業(yè)資格考試實(shí)行個(gè)人網(wǎng)上報(bào)名方式。20208159:0091917:008159:0092617:00，考生可通過(guò)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)(://china-/)、東方銀行業(yè)高級(jí)治理人員研修院()以及下面供給的報(bào)名入口進(jìn)展報(bào)名。存貨周轉(zhuǎn)率過(guò)快，也可說(shuō)明客戶存貨缺乏、選購(gòu)過(guò)于頻繁、批量太小D.存貨周轉(zhuǎn)率通常按年計(jì)算初級(jí)資格：法律法規(guī)與綜合力量、個(gè)人理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)治理、公司信貸及個(gè)人貸款、銀行治理(可任意選考)。中級(jí)資格：法律法規(guī)與綜合力量、個(gè)人理財(cái)(暫定，具體考試科目官方暫未公布)。E..存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)是倒數(shù)關(guān)系7AB.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換C.D.股權(quán)變更E..業(yè)務(wù)停頓A.控股股東與其他股東間是否存在關(guān)聯(lián)交易B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資C.控股股東是否為客戶及其關(guān)聯(lián)方供給連環(huán)擔(dān)保D.股東之間是相互獨(dú)立還是利益關(guān)系人E..股東之間最終的全部者是否為同一人9A.與行業(yè)比較的利潤(rùn)增長(zhǎng)率B.與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率C.市場(chǎng)占有率指標(biāo)D.主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)E.本錢指標(biāo)10.全部者權(quán)益主要由()組成。ABCD.未安排利潤(rùn)E.盈余11.客戶的長(zhǎng)期資金主要由()構(gòu)成。AB.流淌負(fù)債C.長(zhǎng)期投資D.E.銀行存款12.分析企業(yè)資金構(gòu)造是否合理時(shí)要留意()等方面內(nèi)容。AB.現(xiàn)金流量表構(gòu)造是否合理CD.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)水平E.資產(chǎn)收益AB.利息保障倍數(shù)C.營(yíng)運(yùn)資金DE.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率運(yùn)用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)展實(shí)際分析時(shí)，為真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率，還要考慮的因素有()。A.折舊及更對(duì)固定資產(chǎn)凈值的影響B(tài).不同企業(yè)折舊方法的差異C.不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同D.行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同E.行業(yè)不同造成銷售收入不同15.5Cs5CA.品德(Character)B.資本(Capital)C.還款力量(Capacity)D.抵押(Collateral)E.經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)5Cs5C(Character)，即對(duì)借款人聲譽(yù)衡量;資本(C·ital)，即對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況及資本金狀況的衡量;還款力量(Capacity)，即對(duì)借款人將來(lái)現(xiàn)金流變動(dòng)趨勢(shì)及波動(dòng)性、借款人治理水平的衡量;抵押(Collateral);經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)，主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水公平因素。16.打算銀行賜予一個(gè)企業(yè)(集團(tuán))授信額度大小的因素包括()。A.借款企業(yè)的需求和借款緣由、借款金額需求B.還款力量及將來(lái)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)視條款的限制D.銀行貸款組合治理的限制E.關(guān)系治理因素17AB.法人治理構(gòu)造分析C.股東背景D.高管人員的素養(yǎng)E.公司信譽(yù)狀況1.客戶歷史分析;2.法人治理構(gòu)造分析;3.股東背景;4.高管人員的素養(yǎng);5.信譽(yù)狀況。AB.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率E.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等AB.構(gòu)造分析法C.比率分析法D.比較分析法E.因素分析法1)趨勢(shì)分析法;(2)構(gòu)造分析法;(3)比率分析法;(4)比較分析法;(5)因素分析法AB.活期存款C.應(yīng)收票據(jù)D.應(yīng)收賬款E.三個(gè)月內(nèi)變現(xiàn)的有價(jià)證券21.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量來(lái)源于等的變化。A.無(wú)形資產(chǎn)B.有價(jià)證券C.股東權(quán)益D.固定資產(chǎn)E.長(zhǎng)期投資22.針對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝評(píng)級(jí)分析系統(tǒng)包括。A.流淌性B.治理力量C.資產(chǎn)質(zhì)量D.資本充分率E.盈利性23.打算貸款授信額度時(shí)需要評(píng)估和考慮的因素有。A.借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求B.貸款組合治理的限制C.相對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行情愿供給應(yīng)借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利力量D.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)視條款的限制E.將來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)三、推斷題反映客戶盈利力量的銷售利潤(rùn)率、本錢費(fèi)用利潤(rùn)率、稅前利潤(rùn)率都是越大越好。()[20206信貸人員主要可從客戶研發(fā)力量、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作力量、研發(fā)數(shù)量等方面考察客戶技術(shù)水平。()選擇客戶就要細(xì)分市場(chǎng)，瞄準(zhǔn)客戶群。()構(gòu)造分析法除用于單個(gè)客戶損益表相關(guān)工程的分析外，還常常用于與同行業(yè)平均水平比較分析。()從企業(yè)經(jīng)營(yíng)來(lái)看，資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與全部者權(quán)益比率越低越好。實(shí)踐中，不管客戶為何種行業(yè)，流淌比率均應(yīng)保持22左右比較適宜，但這并非確定。實(shí)際中應(yīng)視客戶的行業(yè)性質(zhì)及具體狀況而定，不行一概而論。如商業(yè)和流通領(lǐng)域的客戶，流淌性較高，而機(jī)器制造業(yè)及電力業(yè)流淌性則較差。營(yíng)運(yùn)力量對(duì)借款企業(yè)盈利力量的持續(xù)增長(zhǎng)和償債力量的不斷提高有打算性影響。()信貸客戶的信用等級(jí)有一個(gè)有效期。()應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨周轉(zhuǎn)率、存貨回收期越高，說(shuō)明資產(chǎn)利用效率越高。()在進(jìn)展財(cái)務(wù)分析時(shí)，所需收集的財(cái)務(wù)資料主要是指資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。()趨勢(shì)分析法是財(cái)務(wù)分析最常用的一種方法。()流淌比率是速動(dòng)比率的主要關(guān)心指標(biāo)，兩者結(jié)合能更準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)借款人的資產(chǎn)流淌性及短期債務(wù)歸還力量。()100%;②速動(dòng)比率。速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流淌負(fù)債的比率。其計(jì)算公式為：速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流淌負(fù)債X100%只要流淌比率高，借款人的