易飛成本計(jì)算流程不含成本系統(tǒng)

易飛成本計(jì)算流程不含成本系統(tǒng)檢核單據(jù)檢核單據(jù)項(xiàng)目檢查未審核單據(jù)檢查異常單據(jù)庫(kù)存調(diào)整檢核單據(jù)—檢查未審核單據(jù)未審核單據(jù)項(xiàng)目：進(jìn)/退貨單、銷(xiāo)貨/銷(xiāo)退單、一般庫(kù)存交易單、調(diào)撥單、調(diào)整單、

檢查各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的未審核單據(jù)查明未審核單據(jù)的原因?qū)⑽磳徍藛螕?jù)進(jìn)行處理（作廢，審核、刪除）檢核單據(jù)—檢查異常單據(jù)異常單據(jù)是由于操作過(guò)程中系統(tǒng)異常造成單據(jù)信息。此單據(jù)影響成本計(jì)算的準(zhǔn)確性，基本信息子系統(tǒng)中提供單據(jù)異常檢查表和單據(jù)缺號(hào)檢查表作業(yè)。檢核單據(jù)—檢查異常單據(jù)檢核單據(jù)—庫(kù)存調(diào)整核對(duì)賬實(shí)賬證核對(duì)（與原始單據(jù)的核對(duì)）賬實(shí)核對(duì)（與盤(pán)點(diǎn)實(shí)物的核對(duì)）調(diào)整賬實(shí)差異（成本開(kāi)賬調(diào)整單，盤(pán)盈虧單）生成價(jià)差成本調(diào)整單價(jià)差成本調(diào)整單須在應(yīng)付系統(tǒng)的發(fā)票和付款單據(jù)錄入完成并審核后才可進(jìn)行調(diào)整一定確認(rèn)，本月發(fā)票已經(jīng)全部錄入，不可再有成本計(jì)算年月發(fā)票新增。必須對(duì)所有未結(jié)算之進(jìn)貨進(jìn)行暫估作業(yè)（成本來(lái)源）。產(chǎn)生價(jià)差的原因是:進(jìn)貨單上的單價(jià)和采購(gòu)發(fā)票上金額不一樣而產(chǎn)生的價(jià)差。將生成一張只有金額沒(méi)有數(shù)量的調(diào)整單。出現(xiàn)較大的價(jià)差應(yīng)該是采購(gòu)環(huán)節(jié)控制不嚴(yán)所致，應(yīng)提示管理層改善。重計(jì)現(xiàn)有庫(kù)存重新計(jì)算重計(jì)年月現(xiàn)行年月期間的交易資料，生成新的月檔信息，月檔信息是成本計(jì)算的原始數(shù)據(jù)信息（保證和原始單據(jù)的一致性）。更新維護(hù)庫(kù)存交易明細(xì)檔信息和維護(hù)品號(hào)每月統(tǒng)計(jì)信息檔。重計(jì)現(xiàn)有庫(kù)存賬務(wù)凍結(jié)目的是防止成本計(jì)算過(guò)程中，再發(fā)生影響成本計(jì)算結(jié)果的單據(jù)被審核到成本計(jì)算年月。凍結(jié)后當(dāng)期單據(jù)只能錄入，不能審核。在共用參數(shù)中設(shè)置賬務(wù)凍結(jié)，一般應(yīng)設(shè)置為每月最后一天。賬務(wù)凍結(jié)月底成本計(jì)價(jià)存貨管理系統(tǒng)中的月底成本計(jì)價(jià)作業(yè)。計(jì)算原材料和委外加工件等采購(gòu)性質(zhì)材料的月加權(quán)平均成本。月底成本計(jì)價(jià)成本檢查檢查成本計(jì)算結(jié)果的正確性。與采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)成本核對(duì)異常進(jìn)行排除成本異常排除排除成本異常單據(jù)再次進(jìn)行月底成本計(jì)價(jià)作業(yè)，進(jìn)行成本計(jì)算調(diào)整尾差和分庫(kù)成本差異執(zhí)行自動(dòng)調(diào)整庫(kù)存，生成影響成本碼應(yīng)該為y的成本/開(kāi)賬調(diào)整單，生成之后應(yīng)該解除賬務(wù)凍結(jié)，將其審核。順序?yàn)?先進(jìn)行分庫(kù)調(diào)整審核，再進(jìn)行尾差調(diào)整，審核。調(diào)整尾差和分庫(kù)成本差異自動(dòng)分錄底稿通過(guò)自動(dòng)分錄子系統(tǒng)將庫(kù)存交易單據(jù)、調(diào)整單據(jù)、領(lǐng)退料單據(jù)、進(jìn)退貨單據(jù)等拋轉(zhuǎn)到總賬系統(tǒng)中維護(hù)分錄底稿維護(hù)拋轉(zhuǎn)的分錄底稿總賬業(yè)務(wù)賬對(duì)賬存貨的品號(hào)科目總賬的會(huì)計(jì)