景區(qū)環(huán)線旅游車可行性報告

--接成本22022.6/30/25=29.36元,再加上拉運一位乘客公司應(yīng)負擔的主營稅金及附加為:2.8元,推算出旺季每拉運一位乘客的含稅成本約為:32.16元。（六）、淡季效益分析1、公司淡季（即每年11月至次年4月）擬投放30輛旅游客車，其中15輛35座宇通客車，15輛23座考斯特客車。擬按8年運營周期計算，每月每車直接成本費用支出為：22205.6元。其中：每月每車主營成本：20562.85元、每車每月應(yīng)攤管理及銷售費用為:1642.75元。2、若按70%的乘座率計算每天的客流量，預(yù)計每趟每車平均拉運乘客20人，（34+22）/2*70%=20人，據(jù)此計算出每拉運一個乘客的直接成本22205.6/30/20=37.01元,再加上拉運一位乘客公司應(yīng)負擔的主營稅金及附加為:2.8元,推算出每拉運一位乘客的含稅成本為:39.81元。五、項目投資綜合評價從以上兩項成本綜合分析可得出，公司平均每拉運一名乘客的保本成本為：34.49元（32.16*69.5%+39.81*30.5%）根據(jù)自治區(qū)發(fā)改委2018年6月20日頒布實施的《新疆維吾爾自治區(qū)汽車運價實施細則》，《實施細則》中規(guī)定，新疆基本運價普通級客車為0.16元／人千米，每張票價的通行費為1.5元；站務(wù)費每張客票按0.50元收取。我公司運營車輛為旅中高級旅游客車，營業(yè)收入應(yīng)在基準運價0.16元/人公里的基礎(chǔ)上浮動30%，應(yīng)按0.208元/人公里收費計算，計算得出；A線票價為：0.208人/元X138公里+1.5元+0.5元=30.7元；B線票價為：0.208人/元X150公里+1.5元+0.5元=33.2元，C線票價為0.208人/元X143公里+1.5元+0.5元=31.74元A、B、C線路折合票價為31.88元，考慮到目前的物價水平如人員工資、社保福利,油價不斷上浮及經(jīng)過公司合理測算車輛的成本費用，票價暫定往返50元。1、按票價50元/人計算，預(yù)計旺季平均乘座率為90%，則每車每月營業(yè)性收入50元/人X25人X30天=37500元，每月每車相關(guān)稅金及附加2100元；故每車每月盈利13377.40元，61輛車每月盈利816021.40元，故61輛車旺季利潤總額4896128.40元。2、按票價50元/人計算，預(yù)計淡季平均乘座率為70%，則每車每月營業(yè)性收入50元/人X20人X30天=30000元，每月每車相關(guān)稅金及附加1680元；故每車每月盈利6114.40元，30輛車每月盈利：183432元，故30輛車淡季平均利潤總額1100592元。3、通過以上1、2項利潤指標的測算公司在旺季擬投入61輛旅游車，當乘坐率達到90%時，可盈利：4896128.40元，而在淡季擬投入30輛旅游車時，當乘坐率達到70%時，盈利：1100592元。淡旺季相加使得企業(yè)全年利潤指標為：5996720.40元。六、車輛運行路線圖（見附表）綜述：目前我國政治、社會穩(wěn)定，以及居民人均收入的不斷增加珠三角、長三角等內(nèi)地經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)已興起新疆熱，對環(huán)南山旅游發(fā)展