公司財務(wù)管理辦法范本

1、財 務(wù) 管 理公司財務(wù)管理辦法 總則第一條 為了規(guī)規(guī)范財務(wù)務(wù)行為，防防范財務(wù)務(wù)風(fēng)險，確確保公司司整體資資金高速速運(yùn)轉(zhuǎn)，根根據(jù)中中華人民民共和國國會計法法、企企業(yè)財務(wù)務(wù)通則、企企業(yè)會計計準(zhǔn)則、中中國葛洲洲壩集團(tuán)團(tuán)公司財財務(wù)管理理辦法，結(jié)結(jié)合公司司實際情情況，制制定本辦辦法。 會計機(jī)機(jī)構(gòu)與會會計人員員管理第二條 公司必必須設(shè)置置會計機(jī)機(jī)構(gòu)，會會計機(jī)構(gòu)構(gòu)的會計計人員編編制必須須保證在在兩人以以上。第三條 公司所所屬分公公司及項項目部是是否設(shè)置置會計機(jī)機(jī)構(gòu)，由由公司根根據(jù)其業(yè)業(yè)務(wù)繁簡簡及核算算的具體體情況確確定。對對設(shè)置會會計機(jī)構(gòu)構(gòu)的分公公司、項項目部，實實行“報表制制”管理； 對不不設(shè)置會會計機(jī)構(gòu)構(gòu)

2、的分公公司、項項目部，實實行“報賬制制”管理。對對不設(shè)置置會計機(jī)機(jī)構(gòu)的分分公司、項項目部，可可設(shè)置一一名兼職職財務(wù)專專管員，辦辦理與公公司財務(wù)務(wù)部之間間的帳務(wù)務(wù)往來業(yè)業(yè)務(wù)。第四條 公司所所有的在在職財會會人員，由由公司統(tǒng)統(tǒng)一管理理。第五條 公司及及所屬各各單位的的一切財財務(wù)收支支，都必必須納入入公司和和本單位位的財務(wù)務(wù)帳內(nèi)。其其財務(wù)收收支由各各單位主主要負(fù)責(zé)責(zé)人一支支筆審批批，其會會計業(yè)務(wù)務(wù)處理由由財會人人員按規(guī)規(guī)定辦理理。第六條 會計人人員應(yīng)實實行回避避制度。各各單位領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)人的的直系親親屬不得得擔(dān)任本本單位的的財會機(jī)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)責(zé)人、會會計主管管人員。會會計機(jī)構(gòu)構(gòu)負(fù)責(zé)人人、會計計主管人人員的直直

3、系親屬屬不得在在本單位位財會機(jī)機(jī)構(gòu)中擔(dān)擔(dān)任出納納崗位。第七條 會計人人員的任任職條件件：1、堅持原原則，廉廉潔奉公公，遵紀(jì)紀(jì)守法，忠忠于職守守，具有有良好的的業(yè)務(wù)素素質(zhì)；2、公司財財務(wù)部主主要負(fù)責(zé)責(zé)人必須須具備大大專以上上學(xué)歷或或中級以以上技術(shù)術(shù)職稱。其其他單位位財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人必必須具備備助理會會計師以以上的職職稱或相相應(yīng)學(xué)歷歷。3、會計人人員必須須是與公公司簽有有正式勞勞動合同同的職工工，并持持有會計計證。第八條 會計人人員的工工作職責(zé)責(zé)：1、認(rèn)真編編制并嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行財務(wù)收收支計劃劃，遵循循各種費(fèi)費(fèi)用開支支渠道和和開支標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，合合理使用用資金；2、認(rèn)真報報賬記賬賬，做到到手續(xù)完完備，帳帳目清楚

4、楚；3、加強(qiáng)現(xiàn)現(xiàn)金管理理，做好好銀行結(jié)結(jié)算工作作；4、定期檢檢查分析析財務(wù)計計劃執(zhí)行行情況，考考核資金金使用效效果；5、妥善保保管會計計憑證、賬賬簿、報報表等檔檔案資料料；6、要求本本單位人人員認(rèn)真真執(zhí)行國國家財政政財經(jīng)法法規(guī)及集集團(tuán)公司司、上級級各單位位的各項項財務(wù)規(guī)規(guī)章制度度；對于于違法亂亂紀(jì)行為為，有權(quán)權(quán)上報本本單位領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)或上上級主管管部門；7、參與編編制本單單位經(jīng)營營計劃、簽簽訂經(jīng)營營合同等等生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動動；8、監(jiān)督檢檢查本單單位的財財務(wù)收支支及資金金使用等等。第九條 公司定定期對財財會人員員進(jìn)行業(yè)業(yè)績考核核，凡違違紀(jì)違規(guī)規(guī)的財會會人員一一律嚴(yán)肅肅處理。 資金金管理第十條 貨幣資資金

5、管理理1、各單位位必須加加強(qiáng)資金金的計劃劃管理，堅堅持收支支兩條線線。取得得的貨幣幣資金收收入必須須及時入入賬，不不得私設(shè)設(shè)“小金庫庫”，不得得賬外設(shè)設(shè)賬，嚴(yán)嚴(yán)禁收款款不入賬賬。2、各單位位應(yīng)當(dāng)加加強(qiáng)現(xiàn)金金庫存限限額的管管理，超超過庫存存限額的的現(xiàn)金應(yīng)應(yīng)及時存存入銀行行。3、各單位位必須根根據(jù)現(xiàn)現(xiàn)金管理理條例的的規(guī)定，結(jié)結(jié)合本單單位的實實際情況況，確定定本單位位現(xiàn)金的的開支范范圍。不不屬于現(xiàn)現(xiàn)金開支支范圍的的業(yè)務(wù)應(yīng)應(yīng)當(dāng)通過過銀行辦辦理轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算。4、各單位位借出款款項必須須執(zhí)行嚴(yán)嚴(yán)格的授授權(quán)批準(zhǔn)準(zhǔn)程序，嚴(yán)嚴(yán)禁擅自自挪用、借借出貨幣幣資金。5、各單位位應(yīng)當(dāng)指指定專人人定期核核對銀行行賬戶，每每月

6、至少少核對一一次，編編制銀行行存款余余額調(diào)節(jié)節(jié)表，使使銀行存存款賬面面余額與與銀行對對賬單調(diào)調(diào)節(jié)相符符。如調(diào)調(diào)節(jié)不符符，應(yīng)查查明原因因，及時時處理。6、各單位位應(yīng)當(dāng)定定期和不不定期地地進(jìn)行現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)點(diǎn)，嚴(yán)禁禁挪用和和“白條抵抵庫”，確保?，F(xiàn)金賬賬面余額額與實際際庫存相相符。發(fā)發(fā)現(xiàn)不符符，及時時查明原原因，做做出處理理。第十一條 嚴(yán)格格執(zhí)行“財務(wù)一一支筆”審批制制度。各各單位行行政一把把手為“財務(wù)一一支筆”責(zé)任人人，責(zé)任任人外出出時，由由責(zé)任人人指定審審批人。第十二條 凡有有上交任任務(wù)的單單位，必必須嚴(yán)格格按“責(zé)任書書”的規(guī)定定，每月月末以貨貨幣資金金足額上上繳公司司。第十三條 非法法人單位位不

7、得對對外投資資、提供供擔(dān)保，公公司內(nèi)部部單位之之間不得得相互借借貸資金金，如確確實需要要借貸資資金的，必必須經(jīng)過過公司同同意。第十四條 公司司各職能能部門一一律不準(zhǔn)準(zhǔn)向公司司下屬單單位提出出各種資資金贊助助要求，一一律不準(zhǔn)準(zhǔn)在公司司下屬單單位報銷銷各種費(fèi)費(fèi)用。第十五條 各單單位應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)格按集集團(tuán)公司司下達(dá)的的標(biāo)準(zhǔn)控控制使用用業(yè)務(wù)招招待費(fèi)。業(yè)業(yè)務(wù)招待待費(fèi)超支支部分及及控制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)440%的的部分，各各非法人人單位必必須按225%交交納企業(yè)業(yè)所得稅稅，以貨貨幣資金金上交公公司財務(wù)務(wù)部。 成成本管理理第十六條 各單單位必須須嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行國家家頒布的的成本本管理條條例。第十七條 各項項目部是是工程成成本控

8、制制的主體體，要依依據(jù)項目目工程合合同規(guī)定定的施工工預(yù)算單單價，制制定出各各分部分分項工程程每道施施工工序序的目標(biāo)標(biāo)成本。第十八條 各單單位要嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行國家規(guī)規(guī)定的成成本費(fèi)用用開支范范圍，按按照權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制的原則則進(jìn)行成成本核算算，要正正確劃分分本期與與下期、已已完工程程成本與與未完工工程成本本及各項項費(fèi)用的的界限，如如實反映映在建工工程成本本，不得得隨意掛掛記“在建工工程”賬，虛虛列盈虧虧。第十九條 下列列支出不不得列入入成本費(fèi)費(fèi)用：購建或建造造固定資資產(chǎn)支出出；購入無形資資產(chǎn)和其其他資產(chǎn)產(chǎn)的支出出；對外投資的的支出；支付的罰款款、滯納納金、違違約金、賠賠償金、贊贊助及捐捐贈支出出；被沒

9、收的財財務(wù)支出出；國家法律、法法規(guī)規(guī)定定以外的的各項付付費(fèi)；國家規(guī)定不不得列入入成本費(fèi)費(fèi)用的其其他支出出。第二十條 各單單位實際際成本中中耗用的的材料數(shù)數(shù)量，必必須以計計算期內(nèi)內(nèi)實際耗耗用量為為準(zhǔn)，不不得以領(lǐng)領(lǐng)代耗。各各種材料料的核算算，一律律按實際際價格計計算。 固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理第二十一條條 凡凡符合固固定資產(chǎn)產(chǎn)條件的的，不論論其資金金來源，各各單位均均應(yīng)按規(guī)規(guī)定進(jìn)行行固定資資產(chǎn)管理理與核算算。第二十二條條 各各單位應(yīng)應(yīng)根據(jù)集集團(tuán)公司司規(guī)定的的固定資資產(chǎn)目錄錄和折舊舊率，采采用直線線法按月月足額計計提折舊舊。對技術(shù)進(jìn)步步較快或或使用壽壽命受工工作環(huán)境境影響較較大的施施工機(jī)械械、運(yùn)輸輸設(shè)備，如

10、如需采用用加速折折舊方法法計提折折舊的，應(yīng)應(yīng)事先向向公司申申報，經(jīng)經(jīng)公司報報主管稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)批準(zhǔn)后后執(zhí)行。第二十三條條 各各單位購購置單臺臺價值在在15萬萬元以上上的固定定資產(chǎn)，必必須事先先報公司司同意。固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置完完成后，應(yīng)應(yīng)將設(shè)備備技術(shù)參參數(shù)等詳詳細(xì)資料料報公司司機(jī)電管管理部門門備案登登記。第二十四條條 內(nèi)內(nèi)部單位位之間相相互調(diào)動動固定資資產(chǎn)，一一律以賬賬面固定定資產(chǎn)凈凈值計價價。會計報告管管理第二十五條條 各各單位會會計人員員必須按按會計制制度的規(guī)規(guī)定，根根據(jù)經(jīng)過過審核的的會計賬賬簿記錄錄和有關(guān)關(guān)資料編編制財務(wù)務(wù)會計報報告。財財務(wù)會計計報告由由會計報報表、會會計報表表附注和和財務(wù)情

11、情況說明明書組成成。第二十六條條 各各單位會會計人員員必須按按公司財財務(wù)部要要求的期期限報送送財務(wù)會會計報告告，并按按財務(wù)部部要求按按時劃交交各種費(fèi)用。第二十七條條 各各單位會會計人員員在報送送財務(wù)會會計報告告時，要要做到人人表同到到，實行行會計電電算化的的單位，要要做到人人表盤同同到。如如本單位位會計報報告需要要修改，必必須由本本單位會會計人員員修改，公公司財務(wù)務(wù)部會計計人員不不得代為為修改。第二十九條條 財財務(wù)情況況說明書書要說明明報告期期內(nèi)本單單位生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營狀狀況、利利潤實現(xiàn)現(xiàn)情況、資資金增減減和周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)情況、稅稅金繳納納情況、各各種財產(chǎn)產(chǎn)物資變變動情況況和其他他需要說說明的情情況。如如報

12、告期期內(nèi)發(fā)生生虧損，必必須上報報說明虧虧損原因因及扭虧虧措施。第三十條 各單單位上報報的會計計報表要要加蓋公公章，并并由單位位負(fù)責(zé)人人、會計計機(jī)構(gòu)負(fù)負(fù)責(zé)人及及主管會會計工作作的負(fù)責(zé)責(zé)人及編編表人簽簽名并蓋蓋章。第三十一條條 各各單位不不得隨意意停報、漏漏報會計計報告。因因停報、漏漏報會計計報告而而造成公公司的會會計信息息失真及及財務(wù)核核算狀況況混亂等等一系列列后果，追追究該單單位負(fù)責(zé)責(zé)人及會會計人員員的責(zé)任任。第三十二條條 各各單位在在報送會會計報告告之前，必必須將本本單位與與公司財財務(wù)部的的往來賬賬核對一一致。應(yīng)收款項管管理第三十三條條 應(yīng)應(yīng)收款項項包括應(yīng)應(yīng)收賬款款、應(yīng)收收票據(jù)、其其他應(yīng)收收

13、款（包包括職工工個人借借款、周周轉(zhuǎn)資金金）。第三十四條條 備備用金及及周轉(zhuǎn)金金實行審審批報賬賬制度，前前賬不清清、后帳帳不借，不不得長時時間掛賬賬，特殊殊情況需需延期報報賬的，須須說明情情況并經(jīng)經(jīng)單位負(fù)負(fù)責(zé)人批批準(zhǔn)。第三十五條條 各各單位應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行退休休或調(diào)動動職工的的部門會會簽制度度，對手手續(xù)不清清的職工工應(yīng)嚴(yán)格格把關(guān)。對對未執(zhí)行行會簽而而造成壞壞賬損失失的，公公司將追追究相關(guān)關(guān)人員的的經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任。第三十六條條 各各單位對對于預(yù)付付工程進(jìn)進(jìn)度款和和采購物物資的預(yù)預(yù)付款，應(yīng)應(yīng)根據(jù)合合同嚴(yán)格格執(zhí)行，嚴(yán)嚴(yán)禁超前前、超量量支付而而不及時時進(jìn)行結(jié)結(jié)算，不不得人為為控制經(jīng)經(jīng)營期間間成本而而不對外外協(xié)

14、隊的的結(jié)算。第三十七條條 根根據(jù)招標(biāo)標(biāo)文件辦辦理投標(biāo)標(biāo)保證金金，由合合作方承承擔(dān)的，必必須在合合作方將將保證金金匯到公公司賬戶戶后方可可匯出；由公司司承擔(dān)的的，匯出出保證金金由經(jīng)辦辦人負(fù)責(zé)責(zé)收回。項項目部支支付投標(biāo)標(biāo)保證金金或履約約保證金金的，由由項目部部負(fù)責(zé)收收回。第三十八條條 應(yīng)應(yīng)收款項項實行“誰經(jīng)辦辦誰負(fù)責(zé)責(zé)”的原則則，各單單位應(yīng)當(dāng)當(dāng)對債務(wù)務(wù)人進(jìn)行行跟蹤分分析，及及時掌握握其償債債能力和和信用能能力，防防止壞賬賬風(fēng)險的的發(fā)生，各各相關(guān)部部門要相相互配合合，保證證公司資資金的安安全與完完整。重大財務(wù)事事項報告告制度第三十九條條 下下列事項項須向公公司請示示報告：1、法人單單位對外外投資、提

15、提供擔(dān)保?；蜇敭a(chǎn)產(chǎn)抵押，以以及向金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)借款；2、各單位位購置單單臺價值值15萬萬元以上上的固定定資產(chǎn)；3、各單位位對外提提供捐贈贈和贊助助；4、其他需需要請示示的事項項。第四十條 請示示方式和和程序：1、重大事事項請示示，一律律由請示示單位以以書面形形式報送送公司，由由總經(jīng)理理辦公室室呈送總總經(jīng)理批批示；2、各單位位提出的的請示事事項，一一般在十十日內(nèi)答答復(fù)，超超出十日日未答復(fù)復(fù)的，可可視為同同意辦理理；3、批復(fù)意意見一律律采用書書面形式式。財務(wù)監(jiān)督第四十一條條 各各單位必必須依照照法律和和國家有有關(guān)規(guī)定定，接受受財政、審審計、稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)的監(jiān)督督，如實實提供會會計信息息、資料料。第四十

16、二條條 各各單位的的會計機(jī)機(jī)構(gòu)，會會計人員員對本單單位實行行會計監(jiān)監(jiān)督，履履行中中華人民民共和國國會計法法規(guī)定定的會計計監(jiān)督職職責(zé)。第四十三條條 各各單位的的主要負(fù)負(fù)責(zé)人、會會計人員員必須對對本單位位會計信信息的真真實性負(fù)負(fù)責(zé)。附則第四十四條條 本本辦法未未盡事宜宜，遵照照集團(tuán)公公司財務(wù)務(wù)管理辦辦法的有有關(guān)規(guī)定定執(zhí)行。第四十五條條 本本辦法自自下文之之日起執(zhí)執(zhí)行，解解釋權(quán)屬屬公司。公司通訊費(fèi)費(fèi)用、交交通費(fèi)用用及業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)管理辦辦法為進(jìn)一步加加強(qiáng)公司司通訊費(fèi)費(fèi)、交通通費(fèi)及業(yè)業(yè)務(wù)招待待費(fèi)用的的管理，為為工作提提供便利利，有效效地控制制費(fèi)用開開支，對對公司辦辦公電話話費(fèi)、移移動通訊訊費(fèi)、個個人交

17、通通費(fèi)、公公務(wù)交通通費(fèi)、業(yè)業(yè)務(wù)招待待等費(fèi)用用的管理理作如下下規(guī)定：一、機(jī)關(guān)辦辦公電話話費(fèi)用管管理電管持配有作費(fèi)的各部門可配配備1-2部城城區(qū)電話話，視工工作需要要可開通通一部市市話功能能，部門門內(nèi)部增增加科室室的可采采取并號號方式或或者購置置無繩電電話設(shè)備備解決通通訊問題題。除公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)及總經(jīng)經(jīng)理辦公公室外，其其余各部部門電話話原則上上不開通通長途功功能，如如外地有有工程項項目需要要長期聯(lián)聯(lián)系的，可可向總經(jīng)經(jīng)理辦公公室提出出申請，經(jīng)經(jīng)過核實實報領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)后后給予開開通，待待項目完完工后或或無需要要時可視視情況關(guān)關(guān)閉長途途功能。總經(jīng)理辦公公室開通通長途電電話并安安裝傳真真機(jī)，負(fù)負(fù)責(zé)公司司其它各各

18、部門對對外長途途及收發(fā)發(fā)傳真的的集中管管理，并并做好相相應(yīng)登記記核算工工作。公司機(jī)關(guān)各各部門辦辦公電話話費(fèi)以單單部電話話為單位位按月限限額使用用，市話話每部門門開通一一部，設(shè)設(shè)在部長長辦公室室。（六）總經(jīng)經(jīng)理辦公公室負(fù)責(zé)責(zé)公司辦辦公電話話費(fèi)的統(tǒng)統(tǒng)一交納納、核報報。機(jī)關(guān)關(guān)各部室室必須按按照以上上列定的的限額使使用，超超額部分分由總經(jīng)經(jīng)理辦公公室從部部門負(fù)責(zé)責(zé)人工資資中扣除除。（七）辦公公電話產(chǎn)產(chǎn)權(quán)為公公司所有有，不允允許私自自移機(jī)、拆拆卸。因因保管不不當(dāng)造成成話機(jī)損損壞的，其其更換電電話機(jī)費(fèi)費(fèi)用從各各部門核核定的辦辦公費(fèi)用用中開支支。二、移動通通訊費(fèi)用用管理移動通訊工工具一律律個人出出資購買買，

19、不得得公費(fèi)報報銷。移動電話費(fèi)費(fèi)用報銷銷范圍公司領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)機(jī)關(guān)各部部門正副副職、子子（分）公公司正副副經(jīng)理、項項目部正正、副經(jīng)經(jīng)理及經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理批準(zhǔn)的的可報銷銷移動電電話費(fèi)用用的人員員。（三） 移移動電話話費(fèi)用限限額標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)公司領(lǐng)導(dǎo)： 2000元/月月機(jī)關(guān)各部門門正職 ： 1000元/月月機(jī)關(guān)各部門門副職 ： 800元/月月（四）移動動電話費(fèi)費(fèi)用報銷銷方式公司領(lǐng)導(dǎo)的的移動電電話費(fèi)由由公司總總經(jīng)理辦辦公室負(fù)負(fù)責(zé)交納納、報銷銷，根據(jù)據(jù)財務(wù)核核準(zhǔn)金額額對超額額部分不不予報銷銷。其他人員移移動電話話通訊費(fèi)費(fèi)每月先先由個人人墊付，憑憑發(fā)票據(jù)據(jù)實到總總經(jīng)理辦辦公室辦辦理登記記審核手手續(xù)報總總經(jīng)理審審批后報報銷，

20、話話費(fèi)實行行總額控控制，一一年內(nèi)有有效。充充值發(fā)票票、定額額發(fā)票不不予報銷銷。三、交通費(fèi)費(fèi)用管理理公司不報銷銷職工上上下班交交通費(fèi)，只只對機(jī)關(guān)關(guān)工作人人員公務(wù)務(wù)交通費(fèi)費(fèi)用按部部門限額額報銷。各部門公務(wù)務(wù)交通費(fèi)費(fèi)限額報報銷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)：總經(jīng)理辦公公室 110000元/月月；財務(wù)部 6000元/月月；生產(chǎn)經(jīng)營部部、工程程管理部部 4000元/月。各部門如有有人員變變動，由由總經(jīng)理理辦公室室據(jù)實進(jìn)進(jìn)行費(fèi)用用調(diào)整。限額公務(wù)交交通費(fèi)用用由各部部門負(fù)責(zé)責(zé)人管理理使用，于于每月底底憑票(可以是是公交車車票、的的士票等等)限額額報銷，節(jié)節(jié)約可留留用。除差旅費(fèi)外外，公司司財務(wù)部部門不再再報銷任任何個人人交通費(fèi)費(fèi)用。五

21、、業(yè)務(wù)招招待費(fèi)的的管理業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格格按照公公司經(jīng)營營管理的的需要，遵遵循“平等、對對口、節(jié)節(jié)約、周周到、保保密”的原則則進(jìn)行接接待，對對外招待待堅持“先審批批，后招招待”的程序序，業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)應(yīng)做到到專項專專用，嚴(yán)嚴(yán)禁互相相挪用。各各部門招招待標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)不得突突破5000元/次（含含酒水）。六、其他相相關(guān)規(guī)定定（一）公司司下屬各各單位、項項目部、駐駐外項目目部、駐駐外經(jīng)營營部，可可參照此此辦法制制定本單單位通訊訊費(fèi)用、交交通費(fèi)用用管理辦辦法和報報銷標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，經(jīng)報報公司黨黨政主要要領(lǐng)導(dǎo)批批準(zhǔn)，并并報公司司總經(jīng)理理辦公室室和財務(wù)務(wù)部備案案后方可可執(zhí)行。主持工作的的各級副副職領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)通訊費(fèi)費(fèi)用報銷銷

22、及補(bǔ)貼貼標(biāo)準(zhǔn)可可享受正正職待遇遇。干部部如因工工作、職職務(wù)變動動，對其其享受的的通訊費(fèi)費(fèi)報銷及及補(bǔ)貼標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)也隨隨之變動動。公司下屬的的各獨(dú)立立核算單單位及項項目部，其其負(fù)責(zé)人人通訊費(fèi)費(fèi)用按以以上標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)由其所所在單位位支付。本規(guī)定自下下文之日日起執(zhí)行行，凡有有與本規(guī)規(guī)定相抵抵觸的，按按本規(guī)定定執(zhí)行。本規(guī)定解釋釋權(quán)屬公公司財務(wù)務(wù)與產(chǎn)權(quán)權(quán)管理部部。公司差旅費(fèi)費(fèi)開支標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)管理理規(guī)定為保證公司司出差人人員工作作、生活活需要，明明確差旅旅費(fèi)等各各項開支支范圍、標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)現(xiàn)參照葛葛洲壩集集團(tuán)公司司有關(guān)規(guī)規(guī)定，結(jié)結(jié)合公司司實際情情況，制制定本規(guī)規(guī)定。第一條 公司人人員因公公出差必必須事先先填寫“出差審審批表”

23、（見附附表一），經(jīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批后方可可出差，憑憑出差審審批表到到財務(wù)借借款。出出差人員員的住宿宿費(fèi)、交交通費(fèi)實實行限額額憑據(jù)報報銷和包包干使用用辦法，按按出差實實際住宿宿天數(shù)計計算報銷銷或發(fā)補(bǔ)補(bǔ)貼；伙伙食補(bǔ)助助實行包包干辦法法；所有有差旅費(fèi)費(fèi)單據(jù)不不得分拆拆報銷，必必須與當(dāng)當(dāng)次出差差單據(jù)上上的時間間、地點(diǎn)點(diǎn)跨度相相一致，并并附當(dāng)次次出差審審批表。工作人員出出差交通通費(fèi)和住住宿費(fèi)開開支標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（一）乘坐坐車、船船、飛機(jī)機(jī)及住宿宿等級標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)表（見見附表二二）；（二）附表表二中其其他交通通工具不不包括出出租小汽汽車。第三條 住宿費(fèi)費(fèi)開支辦辦法（一）出差差人員住住宿費(fèi)按按出差的的實際住住宿天數(shù)數(shù)計

24、算，在在規(guī)定的的限額標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑憑據(jù)報銷銷，實際際住宿費(fèi)費(fèi)超過規(guī)規(guī)定限額額標(biāo)準(zhǔn)的的部分由由個人自自理，不不予報銷銷。（二）經(jīng)批批準(zhǔn)參加加外地會會議和涉涉外活動動，因受受會議召召集方要要求集中中住宿等等條件限限制，實實際住宿宿費(fèi)超過過限額標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)經(jīng)公司分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)核準(zhǔn)后后，憑相相關(guān)通知知其住宿宿費(fèi)可實實報實銷銷。（三）同等等住宿條條件下，出出差人員員應(yīng)優(yōu)先先選擇集集團(tuán)內(nèi)部部酒店或或賓館住住宿。（四）出差差人員如如果沒有有發(fā)生出出差住宿宿費(fèi)的，可可按其規(guī)規(guī)定的限限額標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的600%包干干發(fā)放給給個人使使用，出出差天數(shù)數(shù)超過33天（含含3天）的的不適用用本條規(guī)規(guī)定。第四條 交通費(fèi)費(fèi)開支辦辦法（一）

25、乘坐坐火車，夜夜間（指指晚八時時至次日日晨七時時之間）乘乘車6小小時以上上，或連連續(xù)乘車車12小小時的，可可購?fù)P鋪票票。（二）公司司領(lǐng)導(dǎo)出出差，因因工作需需要隨行行的一人人可以享享受同等等待遇。（三）公司司領(lǐng)導(dǎo)因因公出差差可乘坐坐飛機(jī)，隨隨行一人人可同乘乘飛機(jī)；機(jī)關(guān)其其他工作作人員出出差，除除任務(wù)緊緊急等特特殊情況況，經(jīng)公公司總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后可乘乘坐飛機(jī)機(jī)，其他他一律不不得乘坐坐飛機(jī)。（四）項目目部經(jīng)理理及二級級單位的的正職出出差，在在任務(wù)緊緊、時間間急的情情況經(jīng)公公司總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)坐一況括單般人出律乘機(jī)（五）市內(nèi)內(nèi)交通費(fèi)費(fèi)實行包包干辦法法，按出出差的自自然（日日歷）天天數(shù)計發(fā)發(fā)。工作作

26、人員出出差期間間，每人人每天發(fā)發(fā)市內(nèi)交交通費(fèi)110元，包包干使用用。對出出差人員員經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)乘坐飛飛機(jī)者，其其乘坐往往返機(jī)場場的專線線客車費(fèi)費(fèi)用，可可在出差差人員交交通費(fèi)包包干的范范圍之外外憑據(jù)報報銷。（六）出差差人員在在特殊情情況下乘乘坐市內(nèi)內(nèi)出租車車發(fā)生的的交通費(fèi)費(fèi)，經(jīng)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人（項項目部經(jīng)經(jīng)理、子子、分公公司負(fù)責(zé)責(zé)人）核核準(zhǔn)并經(jīng)經(jīng)公司分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批后后可憑據(jù)據(jù)報銷。（七）下列列人員出出差不發(fā)發(fā)市內(nèi)交交通費(fèi)：到項目目施工點(diǎn)點(diǎn)臨時工工作的人人員；到到外地參參加學(xué)習(xí)習(xí)或培訓(xùn)訓(xùn)班的人人員；自自帶交通通工具或或由接待待單位提提供交通通工具的的人員；經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)同同意報銷銷市內(nèi)交交通費(fèi)的的人員。

27、第五條 乘坐火火車、汽汽車補(bǔ)助助辦法（一）乘坐坐火車符符合第四四條第（一一）款規(guī)規(guī)定而不不買臥鋪鋪票的，按按本人實實際乘坐坐的火車車座位票票價的550%計計發(fā)個人人補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)：（二）符合合乘坐火火車軟臥臥條件的的，如果果改乘硬硬座，按按本條（一一）款規(guī)規(guī)定發(fā)放放補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)；但改改乘硬臥臥的，不不發(fā)軟臥臥和硬臥臥票價的的差額。（三）在途途期間，按按照出差差人員乘乘車標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，連續(xù)續(xù)乘車達(dá)達(dá)到122小時（含含12小小時）的的，加發(fā)發(fā)1000元伙食食補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)；超過過12小小時的，可可憑車票票每滿88小時，加加發(fā)500元伙食食補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)；連續(xù)續(xù)乘坐火火車122小時以以內(nèi)，但但夜間乘乘車（指指晚八時時至次日日晨

28、七時時之間）超超過6小小時（含含6小時時）的，加加發(fā)1000元伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)。（四）連續(xù)續(xù)乘坐長長途汽車車超過88小時（含含8小時時）的，加加發(fā)1000元伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)。第六條 伙食補(bǔ)補(bǔ)助費(fèi)開開支辦法法（一）伙食食補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)：實行行包干辦辦法，按按出差的的自然（日日歷）天天數(shù)計發(fā)發(fā)，工作作人員的的出差伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)，不不分途中中和住勤勤，每人人每天補(bǔ)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)為300元。（二）公司司機(jī)關(guān)工工作人員員到公司司所屬三三峽項目目施工點(diǎn)點(diǎn)以及宜宜昌市區(qū)區(qū)域內(nèi)（不不含城區(qū)區(qū)）其他他項目施施工點(diǎn)臨臨時工作作期間的的伙食補(bǔ)補(bǔ)助費(fèi)，每每人每天天補(bǔ)助標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為115元。到到外營項項目部臨臨時工作作，每人人每天補(bǔ)補(bǔ)助

29、標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)為200元。（三）項目目部人員員出差回回宜昌辦辦事、開開會等不不享受伙伙食補(bǔ)助助。（四）出差差期間確確因工作作需要產(chǎn)產(chǎn)生招待待費(fèi)的，必必須經(jīng)主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)同意，且且不再享享受伙食食補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)。（五）經(jīng)公公司批準(zhǔn)準(zhǔn)參加培培訓(xùn)學(xué)習(xí)習(xí)并集中中住宿的的人員，學(xué)學(xué)習(xí)期間間每人每每天的伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)為：115元/天（不不報餐費(fèi)費(fèi)）。寒寒暑假期期間不發(fā)發(fā)伙食補(bǔ)補(bǔ)助費(fèi)。第七條 電話費(fèi)費(fèi)補(bǔ)助辦辦法工作人員出出差期間間，電話話費(fèi)補(bǔ)助助按出差差的自然然（日歷歷）天數(shù)數(shù)計發(fā)，每每人每天天電話補(bǔ)補(bǔ)助100元，包包干使用用。第八條 工作人人員趁出出差或調(diào)調(diào)動工作作之便，事事先經(jīng)公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)繞繞道辦理理個人事事

30、項的，其其繞道差差旅費(fèi)憑憑據(jù)按實實支報；超過按按本文有有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（其中中火車臥臥鋪按下下鋪計算算）出差差的直線線單程差差旅費(fèi)部部分，由由個人自自理，不不發(fā)繞道道期間的的出差伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)、住住宿費(fèi)和和市內(nèi)交交通費(fèi)。第九條 外地人人員調(diào)入入本公司司工作，其其調(diào)動途途中的交交通費(fèi)、住住宿費(fèi)、伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)，除除按以上上有關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行外，其其他開支支按下列列規(guī)定辦辦理：（一）隨同同居住的的父母、配配偶、子子女，在在隨同調(diào)調(diào)動時所所開支的的交通費(fèi)費(fèi)、住宿宿費(fèi)、伙伙食補(bǔ)助助費(fèi)，均均按調(diào)入入人員的的標(biāo)準(zhǔn)報報銷。（二）行李李、家具具的托運(yùn)運(yùn)費(fèi)，按按調(diào)入人人員及其其家屬每每人在5500公公斤的限限額內(nèi)據(jù)據(jù)實

31、報銷銷（托運(yùn)運(yùn)快件的的，按普普通托運(yùn)運(yùn)收費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)報銷銷）。第十條 工作人人員出差差期間，游游覽或參參觀而開開支的一一切費(fèi)用用，均由由個人自自理。第十一條 出差差人員返返回公司司后，110天內(nèi)內(nèi)必須報報銷，否否則過期期不予報報銷。如如有特殊殊情況，必必須以書書面形式式報告財財務(wù)部，經(jīng)經(jīng)財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人審審批后方方可延期期，延期期時間不不能超過過3個月月；如確確需超過過3個月月的，須須經(jīng)公司司總經(jīng)理理批準(zhǔn)，但但延期最最長不能能超過66個月。無無論何種種原因，當(dāng)當(dāng)年未報報的票據(jù)據(jù)在第二二年3月月31日日前必須須報銷，否否則作廢廢。第十二條 本規(guī)規(guī)定由公公司財務(wù)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)解釋。第十三條 本規(guī)規(guī)定自下下文之

32、日日起執(zhí)行行，凡與與本規(guī)定定相抵觸觸的，以以本規(guī)定定為準(zhǔn)。附表一：出出差審批批表附表二：乘乘坐車、船船、飛機(jī)機(jī)及住宿宿等級標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)表附表一：出差審批表表部 門門： 年 月 日出差申請人人出差地點(diǎn)出差人數(shù)出差事由乘坐何種交通工具部門負(fù)責(zé)人人簽字及擬借差旅旅費(fèi)部門分管領(lǐng)導(dǎo)意見財務(wù)負(fù)責(zé)人人審 批總經(jīng)理審 批備 注附表二：乘坐車、船船、飛機(jī)機(jī)及住宿宿等級標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)表（特殊地區(qū)區(qū)住宿（北北京、上上海、廣廣州、深深圳、珠珠海、汕汕頭、廈廈門和海海南省），在在上述基基礎(chǔ)上各各上浮1100元元標(biāo)準(zhǔn)） 標(biāo) 項準(zhǔn) 目職務(wù)火車輪船飛機(jī)其他交通工 具住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)公司領(lǐng)導(dǎo)軟臥二等艙位經(jīng)濟(jì)艙位據(jù)實報銷250元/天部門負(fù)責(zé)人人

33、單位負(fù)責(zé)人人硬臥三等艙位經(jīng)批準(zhǔn)后可乘經(jīng)濟(jì)艙艙位據(jù)實報銷200元/兩人標(biāo)標(biāo)間/天天、1550元/一人標(biāo)標(biāo)間/天天一般工作人人員硬座三等艙位經(jīng)批準(zhǔn)后可乘經(jīng)濟(jì)艙艙位據(jù)實報銷公司備用金金管理辦辦法及費(fèi)費(fèi)用報銷銷審批程程序規(guī)定定為嚴(yán)格控制制費(fèi)用支支出，加加強(qiáng)費(fèi)用用管理，提提高公司司效益，本本著合理理、節(jié)約約的原則則，根據(jù)據(jù)公司財財務(wù)管理理制度，制制定本規(guī)規(guī)定。本本規(guī)定中中所稱費(fèi)費(fèi)用是指指差旅費(fèi)費(fèi)、市內(nèi)內(nèi)交通費(fèi)費(fèi)、業(yè)務(wù)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)、通訊訊費(fèi)、辦辦公費(fèi)及及其他費(fèi)費(fèi)用等。本本規(guī)定適適用對象象為公司司所有在在職職工工。一、備用金金借支程程序1、各部門門人員為為保證公公務(wù)的合合理需要要，按審審批權(quán)限限報批后后，可向

34、向財務(wù)部部預(yù)支一一定數(shù)額額的備用用金。2、備用金金借支程程序：借借支人填填制借支支單，先先由部門門負(fù)責(zé)人人簽字后后，再由由分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字，財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽字，最最后由公公司總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)簽字后后，交給給費(fèi)用會會計編制制記賬憑憑證，由由稽核崗崗位會計計復(fù)核，出出納根據(jù)據(jù)復(fù)核后后的記賬賬憑證，向向借支人人支付備備用金，同同時借支支人須在在記賬憑憑證上簽簽字。借借支50000元元以上的的大額備備用金須須提前一一天通知知財務(wù)部部。3、項目部部及管理理部門公公務(wù)較多多的人員員可申請請實行定定額備用用金制度度，即可可預(yù)支保保證公務(wù)務(wù)合理需需要的一一定限額額備用金金，報銷銷時可不不抵借支支，直接接支取現(xiàn)現(xiàn)

35、金。實實行定額額備用金金制度的的人員須須經(jīng)財務(wù)務(wù)部和部部門負(fù)責(zé)責(zé)人認(rèn)可可。4、備用金金借支人人須在公公務(wù)完畢畢后5個個工作日日內(nèi)到財財務(wù)部結(jié)結(jié)清備用用金，逾逾期不結(jié)結(jié)的，從從次月一一次或分分次從工工資中扣扣回。實實行定額額備用金金的借支支人須每每年年底底結(jié)清一一次，年年底未結(jié)結(jié)清的，將將于次月月一次或或分次從從工資中中扣回。5、借支單單是財務(wù)務(wù)賬務(wù)處處理的依依據(jù)之一一，除當(dāng)當(dāng)日借支支當(dāng)日歸歸還的以以外，報報銷費(fèi)用用時借支支單不予予退還；歸還多多借備用用金時，由由出納開開具收據(jù)據(jù)給報銷銷者本人人，收據(jù)據(jù)須妥善善保管備備查。6、備用金金是為保保證公務(wù)務(wù)需要而而設(shè)，因因私不得得借支備備用金。二、費(fèi)用

36、報報銷程序序報銷人按下下款要求求自行粘粘貼票據(jù)據(jù)并填制制費(fèi)用報報銷單或或差旅費(fèi)費(fèi)報銷單單后，由由部門負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字，分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)簽字，然然后由報報銷會計計審核，稽稽核崗位位會計復(fù)復(fù)核，再再由財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽字，最最后由公公司總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)簽字，交交會計編編制記賬賬憑證，出出納根據(jù)據(jù)復(fù)核后后的記賬賬憑證向向報銷人人支付報報銷款或或收取歸歸還的備備用金余余款；出出納收取取歸還的的備用金金余款須須向報銷銷人開具具收據(jù)，借借支單不不予退回回；報銷銷人領(lǐng)取取報銷款款項須在在記賬憑憑證上簽簽字。1、對原始始票據(jù)的的要求：所有票據(jù)據(jù)必須是是合法的的正式發(fā)發(fā)票，除除定額票票據(jù)外，其其余票據(jù)據(jù)都必須須是經(jīng)復(fù)復(fù)寫

37、紙一一次性套套寫清楚楚的票據(jù)據(jù)，收據(jù)據(jù)（財政政票據(jù)除除外）及及白條不不予報銷銷；公務(wù)務(wù)中因個個人原因因違章的的罰款單單據(jù)不予予報銷；原始票據(jù)據(jù)的粘貼貼：交通通票據(jù)等等小票據(jù)據(jù)的粘貼貼范圍以以粘貼單單大小為為界，須須緊粘貼貼單頂界界和右界界從右往往左橫向向粘貼，覆覆蓋粘貼貼的相鄰鄰票據(jù)間間須留出出一定間間隔距離離，票據(jù)據(jù)較多時時，可分分行粘貼貼，不得得豎向粘粘貼。原始票據(jù)必必須按交交通票據(jù)據(jù)、住宿宿票、招招待票、通通信票等等不同類類別和不不同金額額，分門門別類進(jìn)進(jìn)行粘貼貼，不能能混合粘粘貼。除交通票票據(jù)外的的其他票票據(jù)，報報銷人須須在每張張票據(jù)反反面空白白處注明明票據(jù)金金額開支支的用途途并簽名名

38、。不符合上上述規(guī)定定要求的的報銷單單據(jù)，財財務(wù)部有有權(quán)退回回，要求求報銷人人重新整整理。2、費(fèi)用報報銷的審審批程序序：業(yè)務(wù)費(fèi)用用的報銷銷程序：按公司司對外接接待管理理辦法，實實行事前前審批程程序。申申請人先先向分管管領(lǐng)導(dǎo)口口頭請示示費(fèi)用用發(fā)生一一周內(nèi)憑憑發(fā)票由由分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字計財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽字最后后由公司司總經(jīng)理理簽字。通訊費(fèi)的的報銷程程序：手手機(jī)費(fèi)、住住宅電話話費(fèi)的報報銷由經(jīng)經(jīng)辦人員員憑話費(fèi)費(fèi)單據(jù)到到辦公室室登記并并簽字會計計復(fù)核財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽字最后后由公司司總經(jīng)理理簽字；公司各各部室電電話費(fèi)統(tǒng)統(tǒng)一由辦辦公室登登記會計復(fù)復(fù)核財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字最后由由公司總總經(jīng)理簽簽字。公務(wù)交通通費(fèi)用的

39、的報銷程程序：各各部門根根據(jù)總經(jīng)經(jīng)理辦公公室核定定發(fā)出的的交通費(fèi)費(fèi)金額單單據(jù)隨同同票據(jù)由由本部門門負(fù)責(zé)人人簽字會計計人員復(fù)復(fù)核財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字最后由由公司總總經(jīng)理簽簽字。差旅費(fèi)的的報銷程程序：報報銷人員員需將事事先填寫寫的出差差審批單單及整理理填寫的的差旅費(fèi)費(fèi)單據(jù)交交與本部部門負(fù)責(zé)責(zé)人簽字字分管管領(lǐng)導(dǎo)簽簽字會計復(fù)復(fù)核財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字最后由由公司總總經(jīng)理簽簽字。辦公費(fèi)及及其它費(fèi)費(fèi)用的報報銷程序序：經(jīng)辦辦人員簽簽字部門負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字辦公室室審核會計計復(fù)核財務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)人人簽字最后后由公司司總經(jīng)理理簽字。三、以上審審批制度度如遇公公司總經(jīng)經(jīng)理不在在本地，由由公司總總經(jīng)理指指定領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)委托審審批。無無論

40、何種種原因，當(dāng)當(dāng)年未報報的票據(jù)據(jù)在第二二年3月月31日日前必須須報銷，否否則作廢廢。設(shè) 備 物物 資公司物資管管理辦法法第一章 總 則則第一條 為為規(guī)范公公司物資資管理，提提高管理理效能，根根據(jù)國家家物資管管理法律律法規(guī)及及集團(tuán)公公司管理理制度，按按照安全全、質(zhì)量量和環(huán)境境管理體體系要求求，結(jié)合合公司實實際情況況，特制制定本辦辦法。第二條 物物資管理理的基本本任務(wù)是是從實際際需求出出發(fā)，及及時、準(zhǔn)準(zhǔn)確、保保質(zhì)、經(jīng)經(jīng)濟(jì)地完完成物資資供應(yīng)任任務(wù)。物物資管理理的基本本原則是是合理計計劃、擇擇優(yōu)采購購、科學(xué)學(xué)儲備、保保證供應(yīng)應(yīng)、加速速周轉(zhuǎn)、定定額配置置、降耗耗增效。第三條 本本辦法所所稱物資資是指用用

41、于生產(chǎn)產(chǎn)建設(shè)、工工程施工工的生產(chǎn)產(chǎn)資料，包包括：原原材料、燃燃料、工工器具、成成品及半半成品等等。第四條 本本辦法適適用于中中國葛洲洲壩集團(tuán)團(tuán)建筑工工程有限限公司、中中國葛洲洲壩集團(tuán)團(tuán)建筑工工程有限限公司所所屬的各各部門、各各單位。第二章 管理機(jī)機(jī)構(gòu)及職職責(zé)第五條 公公司成立立物資管管理委員員會，負(fù)負(fù)責(zé)建立立健全公公司物資資管理網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)，審審核大宗宗物資采采購計劃劃，監(jiān)督督物資招招標(biāo)采購購和報廢廢報損物物資的處處理。對對公司物物資管理理中重大大事項進(jìn)進(jìn)行研究究、決策策，對各各單位、各各項目部部的物資資管理進(jìn)進(jìn)行監(jiān)察察和績效效考核。明確一名副總經(jīng)理主管物資工作，設(shè)立工程管理部負(fù)責(zé)物資的日常業(yè)務(wù)管理

42、。中國葛洲壩壩集團(tuán)建建筑工程程有限公公司工程程管理部部是物資資管理的的歸口職職能部門門，主要要職責(zé)如如下：一、認(rèn)真貫貫徹執(zhí)行行國家法法律法規(guī)規(guī)、行業(yè)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以以及集團(tuán)團(tuán)公司物物資管理理規(guī)章制制度，健健全物資資管理規(guī)規(guī)章制度度；根據(jù)據(jù)集團(tuán)公公司的管管理規(guī)劃劃和管理理目標(biāo)，結(jié)結(jié)合公司司實際情情況，編編制物資資管理方方案和管管理措施施并組織織實施；二、制定公公司物資資計劃、采采購、運(yùn)運(yùn)輸、驗驗收、倉倉庫管理理、消耗耗控制、發(fā)放使用、廢舊回收及報廢報損等工作環(huán)節(jié)的管理實施細(xì)則，并對實施效果進(jìn)行監(jiān)督；三、負(fù)責(zé)審審批、匯匯總公司司所屬單單位物資資合格供供應(yīng)方名名冊，并并按時上上報上級級主管部部門；四、完善公

43、公司周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料有有償使用用機(jī)制；五、負(fù)責(zé)公公司物資資報廢報報損的審審核和處處理工作作；六、組織公公司物資資管理人人員的技技術(shù)業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)和和考核工工作；七、負(fù)責(zé)公公司的物物資事故故管理，組組織對公公司“一般事事故”和“較大事事故”進(jìn)行調(diào)調(diào)查、處處理及結(jié)結(jié)果上報報；協(xié)助助上級調(diào)調(diào)查、處處理公司司“重大事事故”；八、負(fù)責(zé)建建立、管管理公司司物資臺臺帳、技技術(shù)檔案案和數(shù)據(jù)據(jù)庫，及及時、準(zhǔn)準(zhǔn)確的向向上級主主管部門門報送所所規(guī)定的的報表、文文件；九、組織開開展公司司物資管管理評優(yōu)優(yōu)檢查工工作，總總結(jié)、推推廣管理理先進(jìn)經(jīng)經(jīng)驗。第六條 各各部門、各各單位第第一責(zé)任任人負(fù)責(zé)責(zé)貫徹執(zhí)執(zhí)行、落落實本規(guī)規(guī)定。具具體職

44、責(zé)責(zé)如下：一、嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行國家家、行業(yè)業(yè)有關(guān)方方針政策策、法律律、法規(guī)規(guī)和各級級主管部部門的規(guī)規(guī)定，認(rèn)認(rèn)真實施施，接受受上級有有關(guān)部門門的指導(dǎo)導(dǎo)、協(xié)調(diào)調(diào)、監(jiān)督督、檢查查、考核核。二、負(fù)責(zé)本本部門、本本單位所所需物資資的計劃劃編制和和審核，執(zhí)執(zhí)行采購購權(quán)限內(nèi)內(nèi)的物資資采購。三、負(fù)責(zé)審審核本部部門、本本單位物物資供應(yīng)應(yīng)全過程程中所需需的文件件、報表表，并按按規(guī)定報報送主管管部門。四、上報本本部門、本本單位物物資管理理工作中中出現(xiàn)的的“較大事事故”和“重大事事故”，并協(xié)協(xié)助上級級部門進(jìn)進(jìn)行調(diào)查查和處理理。第七條 各各單位應(yīng)應(yīng)有專（兼兼）職物物資管理理員，負(fù)負(fù)責(zé)其物物資管理理工作，貫貫徹實施施本辦法法。

45、第八條 公公司所屬屬各部門門、各單單位、應(yīng)應(yīng)執(zhí)行和和圍繞公公司的物物資管理理網(wǎng)絡(luò)，使使物資管管理工作作貫穿整整個物資資流通的的全過程程。第三章 計計劃管理理第九條 物資計計劃的編編制必須須堅持“統(tǒng)籌兼兼顧、綜綜合平衡衡、實事事求是”的原則則。第十條 物資計計劃的種種類有：一、物資需需求計劃劃：物資資需求計計劃是按按單項工工程編制制的物資資需用量量計劃，物物資需求求計劃是是根據(jù)項項目施工工實際情情況，結(jié)結(jié)合庫存存編制的的物資需需求計劃劃。二、物資采采購計劃劃：是根根據(jù)物資資需求計計劃、資資金以及及工程實實際情況況，按物物資類別別和供方方編制的的進(jìn)貨計計劃，是是采購訂訂貨的依依據(jù)。第十一條 物資資

46、需求計計劃編制制的依據(jù)據(jù)是：工工程合同同及有關(guān)關(guān)招投標(biāo)標(biāo)文件；工程項項目施工工組織設(shè)設(shè)計，施施工圖紙紙和定額額資料；項目年年、季、月月度施工工生產(chǎn)計計劃實物物工程量量。物資資采購計計劃編制制的依據(jù)據(jù)是經(jīng)審審核的物物資需求求計劃。第十二條 物資資計劃編編制的分分工一、物資需需求計劃劃：各單單位的經(jīng)經(jīng)營計劃劃部門或或工程管管理部門門根據(jù)工工程承包包合同、招招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)文件、施施工組織織設(shè)計、工工程進(jìn)度度、設(shè)計計圖紙或或經(jīng)營目目標(biāo)及經(jīng)經(jīng)營計劃劃，負(fù)責(zé)責(zé)按年、季季、月編編制物資資需用量量計劃，報報技術(shù)負(fù)負(fù)責(zé)人審審核后，送送物資管管理部門門。二、物資采采購計劃劃：由物物資管理理部門牽牽頭，根根據(jù)審核核后的

47、物物資需求求計劃結(jié)結(jié)合實際際情況進(jìn)進(jìn)行編制制。第十三條 物資計計劃的審審批：物物資需求求計劃須須經(jīng)技術(shù)術(shù)負(fù)責(zé)人人審核批批準(zhǔn)；物物資采購購計劃須須經(jīng)分管管物資領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審核核批準(zhǔn)。第四章 采采購管理理第十四條 物資采采購包括括業(yè)主供供應(yīng)物資資和自購購物資兩兩大類。自自購物資資的采購購方式包包括招標(biāo)標(biāo)采購、比比質(zhì)比價價采購、協(xié)協(xié)商采購購和寄售售等。第十五條 物資采采購實行行“準(zhǔn)入制制”，采購供供應(yīng)方必必須是本本單位發(fā)發(fā)布的物物資合格格供應(yīng)方方。第十六條 業(yè)主供供應(yīng)物資資管理一、對業(yè)主主定價物物資的供供應(yīng)，遵遵照業(yè)主主的相關(guān)關(guān)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。二、對業(yè)主主指定供供應(yīng)方（業(yè)業(yè)主不定定價）的的物資采采購，由由物資

48、管管理部門門按照業(yè)業(yè)主規(guī)定定，負(fù)責(zé)責(zé)與指定定供應(yīng)方方簽定合合同并組組織提貨貨、運(yùn)輸輸、驗收收、入庫庫等工作作。第十七條 自購物物資招標(biāo)標(biāo)采購一、招標(biāo)采采購范圍圍凡屬下列情情況之一一者，必必須實施施招標(biāo)采采購。1、單批次次采購物物資金額額10萬萬元及以以上且潛潛在物資資供應(yīng)方方達(dá)到33個及以以上的；2、單項物物資預(yù)計計年度采采購總金金額在110萬元元及以上上；3、品種集集中適合合招標(biāo)采采購的物物資。二、招標(biāo)采采購評標(biāo)標(biāo)小組招標(biāo)采購評評標(biāo)小組組成員由由物資、經(jīng)經(jīng)營、技技術(shù)、安安全質(zhì)量量環(huán)保、財財務(wù)、設(shè)設(shè)備、監(jiān)監(jiān)察等部部門及有有關(guān)專家家組成。三、招標(biāo)要要求公司及所屬屬各單位位要遵照照中華華人民共共和

49、國招招標(biāo)投標(biāo)標(biāo)法和和集團(tuán)團(tuán)公司設(shè)設(shè)備物資資招標(biāo)采采購實施施細(xì)則等等有關(guān)法法規(guī)所規(guī)規(guī)定的程程序和要要求，組組織招標(biāo)標(biāo)單位編編寫標(biāo)書書文件，刊刊登公告告或發(fā)投投標(biāo)邀請請，接收收投標(biāo)、組組織開標(biāo)標(biāo)、評標(biāo)標(biāo)和定標(biāo)標(biāo)。定標(biāo)標(biāo)方案公公布前，報報公司主主管行政政領(lǐng)導(dǎo)審審批。第十八條 自購物物資比質(zhì)質(zhì)比價采采購凡屬下列情情況之一一者，可可實施比比質(zhì)比價價采購。一、單批次次（單項項）采購購物資金金額100萬元以以下的；二、潛在供供應(yīng)方僅僅有2個個的；三、一年內(nèi)內(nèi)已進(jìn)行行了招標(biāo)標(biāo)，采購購項目與與前次招招標(biāo)項目目基本相相同，且且市場行行情變化化不大，并并經(jīng)物資資管理委委員會批批準(zhǔn)的。第十九條 協(xié)商采采購對資源配置置

50、渠道比比較特殊殊，且不不具備招招標(biāo)和比比質(zhì)比價價條件，或或只有唯唯一供應(yīng)應(yīng)方的物物資，可可采取協(xié)協(xié)商采購購模式。自購物資中中協(xié)商采采購金額額不得超超過總采采購金額額的200。第二十條 寄售一、各單位位對產(chǎn)品品信譽(yù)好好、售后后服務(wù)質(zhì)質(zhì)量高、品品種單一一的合格格供應(yīng)方方可采取取寄售方方式，使使用后付付款。二、寄售合合同要以以書面形形式簽訂訂，必須須明確價價格、付付款方式式和付款款期限。第二十一條條 采購購合同一、合同應(yīng)應(yīng)采用書書面形式式，雙方方法人代代表（或或委托代代理人）簽簽字并加加蓋公章章。對采采購金額額在1萬萬元及以以上的物物資，必必須簽訂訂書面供供貨合同同。二、合同內(nèi)內(nèi)容應(yīng)包包括：物物資名

51、稱稱、品種種、型號號規(guī)格、數(shù)數(shù)量、價價格、質(zhì)質(zhì)量安全全環(huán)保標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及要要求、包包裝、運(yùn)運(yùn)輸方式式、交貨貨地點(diǎn)、交交貨時間間、付款款條款、產(chǎn)產(chǎn)品合格格證和相相關(guān)文件件資料，以以及保險險、售后后服務(wù)、違違約處理理、驗收收、索賠賠、仲裁裁和其它它需要約約定的問問題。第五章 運(yùn)運(yùn)輸、驗驗收與倉倉庫管理理第二十二條條 供應(yīng)應(yīng)物資的的運(yùn)輸必必須根據(jù)據(jù)其特性性、要求求，制定定合理的的運(yùn)輸方方案。各各項運(yùn)輸輸要求要要在合同同中予以以規(guī)定，并并明確委委托方和和承運(yùn)方方各自職職責(zé)。第二十三條條 驗驗收管理理一、物資驗驗收由采采購員、材材料質(zhì)檢檢員和庫庫管員共共同負(fù)責(zé)責(zé)，必要要時供應(yīng)應(yīng)方代表表或監(jiān)理理參與驗驗收。大大

52、宗物資資或特殊殊物資的的驗收必必須有相相關(guān)工程程技術(shù)人人員參加加。二、驗收要要以合同同為依據(jù)據(jù)，檢查查物資的的外觀和和包裝是是否完好好，產(chǎn)品品合格證證、材質(zhì)質(zhì)證明、發(fā)發(fā)運(yùn)單、裝裝箱單、使使用說明明、圖紙紙等應(yīng)有有資料是是否齊全全，仔細(xì)細(xì)核對物物資名稱稱、型號號規(guī)格無無誤后，實實施計量量驗收，并并按合同同規(guī)定和和質(zhì)檢規(guī)規(guī)范要求求對需檢檢驗的物物資及時時抽樣送送檢，合合格后由由驗收人人員開具具驗收單單入庫。第二十四條條 倉庫庫管理一、各單位位要建立立健全倉倉庫管理理規(guī)章制制度，并并認(rèn)真貫貫徹、落落實；同同時要充充分應(yīng)用用計算機(jī)機(jī)、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)技術(shù)，建立庫存物資信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對庫存物資的動態(tài)監(jiān)控，杜

53、絕管理漏洞。二、物資倉倉庫管理理要做到到“三清”：材質(zhì)質(zhì)清、規(guī)規(guī)格清、數(shù)數(shù)量清；“三齊”：堆碼碼整齊、存存放整齊齊、排列列整齊；“三明”：分類類明、編編號明、標(biāo)標(biāo)識明。三、加強(qiáng)倉倉庫安全全保衛(wèi)和和環(huán)境保保護(hù)工作作，配備備必要的的消防安安全及環(huán)環(huán)保設(shè)施施，對安安全環(huán)境境隱患和和環(huán)境污污染及時時進(jìn)行整整改。四、做好庫庫存物資資的防護(hù)護(hù)，按照照物資的的理化性性能及特特性，采采取相應(yīng)應(yīng)的防護(hù)護(hù)措施。做做到“四無”：無霉霉?fàn)€變質(zhì)質(zhì)、無損損壞、無無差錯、無無事故。五、必須建建立庫存存物資臺臺帳，分分類編目目；定期期進(jìn)行清清倉盤點(diǎn)點(diǎn)，確保保帳、卡卡（標(biāo)簽簽）、物物、金額額“四相符符”。第二十五條條 危險險化

54、學(xué)品品和易燃燃易爆品品的運(yùn)輸輸、儲存存，執(zhí)行行危險險化學(xué)品品和易燃燃易爆品品控制程程序。第六章 項目施施工中的的物資及及定額管管理第二十六條條 項項目部必必須嚴(yán)格格按照工工程預(yù)算算實行定定額供料料。第二十七條條 項目目部的材材料員必必須根據(jù)據(jù)工程進(jìn)進(jìn)度，運(yùn)運(yùn)用該工工程預(yù)算算系統(tǒng)中中的工、料料、機(jī)分分析系統(tǒng)統(tǒng)，準(zhǔn)確確分析計計算各施施工階段段所需的的材料數(shù)數(shù)量，并并據(jù)此審審核施工工中的材材料需用用計劃。第二十八條條 項目部部必須嚴(yán)嚴(yán)格按照照本辦法法第四章章之規(guī)定定實施采采購行為為。第二十九條條 物物資消耗耗定額實實行兩級級考核。工工程管理理部、項項目部組組織對工工程成本本影響較較大的材材料品種種或

55、主要要施工工工序的材材料消耗耗定額進(jìn)進(jìn)行考核核，項目目部對單單項工程程材料消消耗定額額進(jìn)行考考核。第三十條 項目部部每月底底將當(dāng)月月材料實實際消耗耗對照定定額標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行檢檢查分析析，節(jié)約約要總結(jié)結(jié)經(jīng)驗，超超耗要分分析原因因并提出出改進(jìn)措措施。第三十一條條 施工現(xiàn)現(xiàn)場倉庫庫的設(shè)置置一、凡有固固定地點(diǎn)點(diǎn)的工程程項目施施工現(xiàn)場場，均應(yīng)應(yīng)建立永永久的或或臨時的的物資倉倉庫。二、倉庫建建立應(yīng)堅堅持布局局合理，道道路暢通通，便于于物資進(jìn)進(jìn)出，裝裝卸機(jī)械械作業(yè)安安全，就就地加工工、制作作方便等等原則。三、保證存存儲物資資的安全全。露天天堆放應(yīng)應(yīng)設(shè)圍墻墻或其它它隔離設(shè)設(shè)施。根根據(jù)儲存存物資的的物理、化化學(xué)性能

56、能及存儲儲時間的的需要，完完善倉庫庫設(shè)施。第三十二條條 要要加強(qiáng)對對施工（生生產(chǎn)）現(xiàn)現(xiàn)場的物物資管理理，現(xiàn)場場物資管管理按照照誰施工工（生產(chǎn)產(chǎn)）、誰誰領(lǐng)料、誰誰負(fù)責(zé)的的原則進(jìn)進(jìn)行管理理。對施施工（生生產(chǎn)）現(xiàn)現(xiàn)場暫時時不用及及周轉(zhuǎn)使使用的材材料器具具要及時時清理，堆堆放整齊齊，井井井有條。要要加強(qiáng)現(xiàn)現(xiàn)場保衛(wèi)衛(wèi)，防止止物資被被盜。第三十三條條 周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)使用材材料及工工具要定定期進(jìn)行行維護(hù)保保養(yǎng)，提提高周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)使用次次數(shù)。第三十四條條 施施工現(xiàn)場場廢舊物物資的回回收一、施工現(xiàn)現(xiàn)場散落落的一切切殘舊廢廢料、邊邊角余料料、各種種包裝容容器等均均屬回收收范圍。二、項目部部材料員員應(yīng)負(fù)責(zé)責(zé)回收工工作，指指定存放

57、放地點(diǎn)，進(jìn)進(jìn)行分類類管理。對對有押金金的盤軸軸，包裝裝物回收收率應(yīng)達(dá)達(dá)到955%以上上。三、施工剩剩余材料料必須退退庫，并并及時辦辦理退庫庫手續(xù)。對對已使用用過的物物資退庫庫，應(yīng)由由退料部部門做好好質(zhì)量檢檢驗，取取得質(zhì)量量證明資資料，隨隨同實物物一并辦辦理退庫庫。第三十五條條 工工程管理理部對現(xiàn)現(xiàn)場物資資管理進(jìn)進(jìn)行督促促檢查。對對于施工工（生產(chǎn)產(chǎn)）現(xiàn)場場物資管管理井井井有條，文文明施工工的單位位給予表表揚(yáng)；對對施工（生生產(chǎn)）現(xiàn)現(xiàn)場亂堆堆亂放的的單位提提出批評評，限期期整改。若若限期不不改，工工程管理理部有權(quán)權(quán)向公司司領(lǐng)導(dǎo)申申請給予予通報批批評、經(jīng)經(jīng)濟(jì)處罰罰等。第三十六條條 定額額用料的的管理程

58、程序 一、開工前前項目部部預(yù)算部部門應(yīng)按按建筑工工程預(yù)算算定額編編制單位位工程材材料分析析，專業(yè)業(yè)公司應(yīng)應(yīng)按有關(guān)關(guān)工業(yè)產(chǎn)產(chǎn)品消耗耗定額，作作為定額額用料的的依據(jù)。 二、用料前前材料人人員應(yīng)依依據(jù)施工工生產(chǎn)進(jìn)進(jìn)度計劃劃，施工工作業(yè)材材料分析析分別計計算分部部、分項項工程材材料應(yīng)用用量。 三、材料人人員按照照施工工工長簽發(fā)發(fā)的定額額用料單單或領(lǐng)料料憑證與與作業(yè)人人員辦理理領(lǐng)發(fā)手手續(xù)。 四、由各種種原因造造成超限限額用料料，必須須由項目目經(jīng)理核核實簽認(rèn)認(rèn)后，方方可繼續(xù)續(xù)發(fā)料。 五、定額用用料的核核算，應(yīng)應(yīng)按分部部分項工工程月度度核算。當(dāng)當(dāng)月完成成一項核核算一項項，跨月月完成的的待工程程量全部部完成后

59、后進(jìn)行核核算。 六、材料人人員應(yīng)按按月登記記單位工工程消耗耗統(tǒng)計臺臺帳?？⒖⒐ず笠獏R總成成冊，并并以單位位工程竣竣工報告告形式統(tǒng)統(tǒng)計核算算，作為為項目成成本考核核的依據(jù)據(jù)。第七章 周周轉(zhuǎn)材料料管理第三十七條條 周轉(zhuǎn)材材料的范范圍：周轉(zhuǎn)材料是是企業(yè)施施工生產(chǎn)產(chǎn)過程中中能多次次使用，并并可基本本保持原原來的實實物形態(tài)態(tài)而逐漸漸轉(zhuǎn)移其其價值的的材料。包包括： 一、模板：大鋼模模、滑模模、組合合鋼模板板、木模模板、竹竹塑板、異異型模板板等。 二、腳手架架：鋼管管腳手架架、腳手手板、吊吊欄、安安全網(wǎng)等等。 三、其它周周轉(zhuǎn)材料料：鋼支支柱、卡卡具等。第三十八條條 周轉(zhuǎn)材材料的購購置：一、項目需需要購置置

60、周轉(zhuǎn)材材料時，由由項目材材料部門門將申請請報告報報公司工工程管理理部，經(jīng)經(jīng)公司主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批后后，方可可購置。二、周轉(zhuǎn)材材料的購購置，應(yīng)應(yīng)執(zhí)行物物資采購購管理規(guī)規(guī)定。第三十九條條 周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料的的租賃： 一、生產(chǎn)部部門應(yīng)根根據(jù)工程程的質(zhì)量量要求、形形象進(jìn)度度編制周周轉(zhuǎn)材料料租賃計計劃。項項目部材材料組設(shè)設(shè)專人進(jìn)進(jìn)行周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料的的租賃管管理。 二、租賃合合同（協(xié)協(xié)議）必必須明確確規(guī)定品品種、型型號、規(guī)規(guī)格、質(zhì)質(zhì)量要求求、數(shù)量量、進(jìn)場場日期、價價格、運(yùn)運(yùn)輸、結(jié)結(jié)算方式式等。 三、租賃合合同須歸歸檔管理理。 四、選擇供供貨單位位要依據(jù)據(jù)市場價價格、質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、供貨貨能力、服服務(wù)等內(nèi)內(nèi)容，本本著降低