銀行收支帳戶托管流程詳解

1、 收支帳戶托管流程詳解第一部分：業(yè)務(wù)辦理流程圖委托人與我行簽訂收支帳戶資金托管協(xié)議我行根據(jù)付款委托人、收款委托人共同簽署終止協(xié)議通知書，終止托管委托人與我行簽訂收支帳戶資金托管協(xié)議我行根據(jù)付款委托人、收款委托人共同簽署終止協(xié)議通知書，終止托管第二部分：業(yè)務(wù)辦理細(xì)節(jié)一、業(yè)務(wù)職能收支賬戶資金，是指基于完善信任機(jī)制、促進(jìn)交易成立、需要引入第三方保管和監(jiān)督的資金，不包括正常結(jié)算資金。所謂收支賬戶資金托管業(yè)務(wù)（收付通）是指由銀行受收、付款委托人委托，負(fù)責(zé)保管收支賬戶資金并對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和信息披露的一種資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。收支賬戶資金托管業(yè)務(wù)當(dāng)事人包括付款委托人、收款委托人和托管人。付款委托人是指委托托

2、管人將資金有條件支付給第三方的企事業(yè)法人、行政單位、社團(tuán)法人及自然人。收款委托人是指履行與付款委托人約定的義務(wù)，并按約接受付款委托人資金的企事業(yè)法人、行政單位、社團(tuán)法人及自然人。二、協(xié)議內(nèi)容委托人與我行簽訂收支帳戶資金托管協(xié)議，這里的委托人包括付款委托人和收款委托人。在協(xié)議中主要是明確委托人與托管人（也就是我行）之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。1、委托人的權(quán)利主要有以下幾點(diǎn)：指定資產(chǎn)托管專戶；明確托管資金利息歸屬權(quán)；享有協(xié)議終止的發(fā)起權(quán)。2、委托人的義務(wù)主要有以下幾點(diǎn)：簽署協(xié)議時(shí)，向托管人出具劃款指令授權(quán)書；付款委托人應(yīng)按協(xié)議將資金足額匯入（轉(zhuǎn)帳、現(xiàn)金均可）托管帳戶；在資金解付時(shí)，付款委托人、收款委托人共

3、同簽署委托付款通知書；終止協(xié)議時(shí)，付款委托人、收款委托人共同簽署終止協(xié)議通知書；按時(shí)足額向托管人支付托管手續(xù)費(fèi)。3、托管人的權(quán)利主要有以下幾點(diǎn)：托管期限到期后，若委托人仍未提供委托付款通知書和終止協(xié)議通知書，托管人有權(quán)解除協(xié)議并將托管帳戶內(nèi)款項(xiàng)劃回協(xié)議指定賬戶，在托管期限內(nèi)該托管賬戶不提現(xiàn)。4、托管人的義務(wù)主要有以下幾點(diǎn)：托管資金匯入托管帳戶后，向收款委托人出具資金到賬通知；負(fù)責(zé)保管托管資金并按照收支帳戶資金托管協(xié)議約定支付托管資金；在對(duì)委托付款通知書審查無誤后，將托管帳戶內(nèi)款項(xiàng)轉(zhuǎn)帳劃入?yún)f(xié)議指定收款帳戶（收款委托人）；在對(duì)終止協(xié)議通知書審查無誤后，將托管帳戶內(nèi)款項(xiàng)轉(zhuǎn)帳劃入?yún)f(xié)議指定收款帳戶（付款

4、委托人）；如付款委托人、收款委托人中一方違約，暫時(shí)由托管人保管托管資金待雙方協(xié)商達(dá)成處理糾紛意見后，再行處理托管資金（但法律另有規(guī)定的除外）。二、托管帳戶設(shè)置以委托人名義單設(shè)賬戶是指委托人在托管業(yè)務(wù)開辦前，應(yīng)首先在我行經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)開立收支帳戶資金托管協(xié)議項(xiàng)下的資產(chǎn)托管帳戶。該帳戶資金在托管協(xié)議成立后將在我行系統(tǒng)中進(jìn)行收支控制。在收支帳戶資金托管協(xié)議終止前，我行作為托管人將確保該帳戶資金安全并按照人民銀行規(guī)定的對(duì)公存款利率支付資產(chǎn)托管帳戶的存款利息。三、相關(guān)提示1、收支帳戶資金托管協(xié)議需要付款委托人、收款委托人、托管人三方共同簽訂，并在托管資金匯入托管帳戶之日起生效并執(zhí)行，直至托管人按照托管協(xié)議的約定將托管資金劃入?yún)f(xié)議指定賬戶時(shí)終止。該協(xié)議一式肆份，付款委托人、收款委托人各執(zhí)壹份，托管人執(zhí)貳份，每份具有同等法律效力。2、委托付款通知書經(jīng)付款委托人和收款委托人一致同意，委托托管人將資產(chǎn)托管專戶內(nèi)金額劃入托管協(xié)議中約定的收款委托人收款賬戶。3、終止協(xié)議通知書經(jīng)付款委托人和收款委托人一致同意，終止履行托管協(xié)議，并委托托管人將付款委托人在資產(chǎn)托管專戶的資金，全部劃入托管協(xié)議中約定的付款委托人指定賬戶。4、資金到賬通知書托管人在收到付