資金管理暫行規(guī)定

1、附件2PAGE PAGE 11擺萬(wàn)鼎硅鋼集團(tuán)有巴限公司懊資金管理暫行規(guī)熬定第1章 總則拌第1條 為加耙強(qiáng)資金管理，規(guī)扳范資白金運(yùn)作，降低資唉金成本，保障各板項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)高效罷、有序地進(jìn)行，班依據(jù)集團(tuán)總裁辦跋公會(huì)伴的批準(zhǔn)，特制定拔本制度。翱第2條 笆集團(tuán)各部門、各疤子公司都必須嚴(yán)癌格遵守國(guó)家有關(guān)埃資金管理的法規(guī)俺，執(zhí)行集團(tuán)唉的財(cái)務(wù)制度。辦第3條 凹集團(tuán)爸按照資金高澳度集中和收支兩癌條線管理的原則癌，對(duì)資金實(shí)行集皚中統(tǒng)一管理；對(duì)鞍直屬各子公司辦實(shí)行預(yù)算申請(qǐng)撥癌款、銀行存款限哎額管理。熬第4條 盎集團(tuán)所有的收入敗須進(jìn)入集團(tuán)佰指定的銀行賬戶礙。癌第5條 八集團(tuán)哎所有的支出依照捌已批準(zhǔn)的預(yù)算及佰審批程序核

2、準(zhǔn)后跋支付。 芭第6條 拜集團(tuán)埃對(duì)資金的支付實(shí)敖行分級(jí)授權(quán)批準(zhǔn)半制度。扳第2章 資懊金管理職責(zé)岸第7條 爸集團(tuán)財(cái)務(wù)隘管理隘部是笆資金管理的業(yè)務(wù)懊主管部門，其主霸要職責(zé)如下。柏1扒貫徹執(zhí)行國(guó)家扳資金管理法規(guī)，熬制定集團(tuán)扒資金管理規(guī)定。罷2擺指導(dǎo)和規(guī)范各百子公司隘的資金管理工作安。頒3佰監(jiān)督管理各子礙公司版銷售收入收款。辦4頒對(duì)各子公司芭所需資金的審批哀、撥付及限額以敖上的直接對(duì)外付懊款。阿5耙辦理各子公司罷銀行賬戶開(kāi)立、壩變更、撤銷的審盎批手續(xù)，監(jiān)督、礙檢查各子公司靶對(duì)銀行賬戶的使礙用。巴6邦核定各子公司奧銀行限額、周轉(zhuǎn)拌備用金。版7唉編制集團(tuán)哀資金滾動(dòng)計(jì)劃。邦8協(xié)調(diào)與聯(lián)系伴政府有關(guān)部門和氨金融

3、機(jī)構(gòu)。耙9安研究集團(tuán)伴的資本結(jié)構(gòu)，提昂出融資的建議方凹案。氨10絆辦理集團(tuán)柏的融資業(yè)務(wù)，管案理扮集團(tuán)及各子公司熬的債務(wù)。癌11擺提出對(duì)集團(tuán)盎閑置資金保值、百增值的建議，經(jīng)澳批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)執(zhí)行哀。哀第8條 骯下屬子公司財(cái)務(wù)白部是各子公司骯資金管理的具體搬執(zhí)行部門，在資愛(ài)金管理業(yè)務(wù)上接靶受集團(tuán)挨財(cái)務(wù)般管理扒部的監(jiān)督和管理氨。其主要職責(zé)如扮下。懊1安各子公司邦的資金服務(wù)和管爸理工作。斑2絆制定各公司的半資金管理實(shí)施細(xì)埃則，并報(bào)集團(tuán)笆總部財(cái)務(wù)癌管理皚部備案。俺3暗催收各公司的邦銷售款項(xiàng)，按月扳編制應(yīng)收賬款搬明細(xì)表，報(bào)集霸團(tuán)辦財(cái)務(wù)凹管理懊部。敗4在批準(zhǔn)的生百產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算骯內(nèi)，嚴(yán)格按艾合同規(guī)定的付款?yuàn)W時(shí)間向

4、集團(tuán)背財(cái)務(wù)背管理辦部上報(bào)用款計(jì)劃凹。邦5背按照集團(tuán)規(guī)定阿的資金管理權(quán)限安和支付程序，正拔確、及時(shí)辦理對(duì)爸外付款和對(duì)子公昂司傲賬戶的撥款。白6班負(fù)責(zé)各公司靶月度、季度和年凹度資金計(jì)劃及資壩金報(bào)表的編報(bào)。哀7叭依據(jù)集團(tuán)哎總部的批準(zhǔn)文件傲辦理銀行開(kāi)戶、伴變更、銷戶手續(xù)愛(ài)。奧第9條 盎集團(tuán)營(yíng)銷部背財(cái)務(wù)部的主要職凹責(zé)如下。半（暫定）搬1班負(fù)責(zé)編制營(yíng)銷辦部啊的資金俺用款邦計(jì)劃，百按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)管擺理部哀。笆2審核本營(yíng)銷胺部的付款。頒3協(xié)助催收營(yíng)癌銷霸部的銷售款項(xiàng)。半第3章 賬藹戶的管理罷第耙10隘條 開(kāi)立銀行扳賬戶的基本原則罷。斑1保證生產(chǎn)罷、貿(mào)易懊正常進(jìn)行。熬2確保資金高拔度集中、高效運(yùn)唉作。邦3以?shī)W 襖

5、銀行及拜 俺銀行為主要開(kāi)戶壩銀行。襖4邦在班 襖銀行及耙 敗銀行為輔助開(kāi)戶啊銀行，辦理子公骯司扒系統(tǒng)內(nèi)的叭貨款暗結(jié)算。壩第敖11頒條 罷各子公司開(kāi)立、癌變更、撤銷銀行版賬戶，必須由有挨關(guān)單位提出申請(qǐng)巴，經(jīng)集團(tuán)昂財(cái)務(wù)壩管理部審核、報(bào)霸財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)伴后執(zhí)行；銀行賬瓣戶開(kāi)立、變更、哎撤銷后，要在三壩個(gè)工作日內(nèi)拜報(bào)柏集團(tuán)班財(cái)務(wù)吧管理部備案。任胺何子公司未按集艾團(tuán)財(cái)務(wù)管理部熬規(guī)范程序批準(zhǔn)私鞍自開(kāi)立、變更銀骯行賬戶的，集團(tuán)岸將嚴(yán)厲追究相關(guān)壩人員的責(zé)任。扒第皚12暗條 愛(ài)經(jīng)集團(tuán)岸財(cái)務(wù)管理部班批準(zhǔn)，各子公司艾可開(kāi)立一個(gè)基本暗賬戶和多澳個(gè)專門用于收入頒回籠的銀行結(jié)算俺賬戶；巴集團(tuán)營(yíng)銷部的銷哀售收入須收進(jìn)集罷團(tuán)壩

6、總部賬戶。吧第佰13般條 澳各子公司結(jié)算賬靶戶中的資金由集八團(tuán)笆財(cái)務(wù)半管理俺部哀授權(quán)各子公司財(cái)背務(wù)部統(tǒng)一管理，癌未經(jīng)集團(tuán)皚財(cái)務(wù)熬管理奧部頒及授權(quán)的各子公叭司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，岸各子公司耙不得動(dòng)用該賬戶版的資金。捌第哎14芭條 熬各子公司應(yīng)癌嚴(yán)格按照中國(guó)人稗民銀行頒發(fā)的班銀行賬戶管理規(guī)鞍定和國(guó)家的有拌關(guān)規(guī)定使用銀行捌賬戶，不得超范按圍使用，不得對(duì)懊外租用和借用銀把行賬戶。耙第1礙5拔條 邦集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部拔及各子公司財(cái)務(wù)暗部氨應(yīng)與開(kāi)戶銀行簽叭訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議敖，明確服務(wù)內(nèi)容翱，制定往來(lái)單據(jù)扒交接的規(guī)定和程背序，明確劃清各疤自的職責(zé)。靶第耙16罷條 如經(jīng)批準(zhǔn)跋開(kāi)立異地賬戶，班有關(guān)單位應(yīng)與銀熬行簽訂賬戶管理澳

7、與結(jié)算協(xié)議書(shū)，版明確結(jié)算方式、跋賬戶收支范圍、笆單據(jù)管理、密碼盎管理、授權(quán)人簽扳字（要求至少有氨兩個(gè)授權(quán)人同時(shí)把簽字方為有效）佰、協(xié)議變更及解叭除等相關(guān)事宜。胺第昂17爸條 有銀行賬芭戶的單位挨（包括辦事處）按都必笆須與銀行簽訂凹“皚協(xié)定存款協(xié)議書(shū)氨”哎，以爭(zhēng)取最大的笆存款收益。但未襖經(jīng)集團(tuán)拜財(cái)務(wù)阿管理笆部批準(zhǔn)，不得做擺定期和其他資金邦理財(cái)業(yè)務(wù)。扮第笆18矮條 集團(tuán)財(cái)務(wù)疤管理部根據(jù)集團(tuán)拌的資金計(jì)劃，經(jīng)愛(ài)批準(zhǔn)可辦理銀行哎定期存款業(yè)務(wù)。柏審批權(quán)限如下。跋1財(cái)務(wù)總監(jiān)：癌存款期限為6個(gè)疤月以上（含6個(gè)爸月）。跋2財(cái)務(wù)部經(jīng)理扳：存款期限在6稗個(gè)月以內(nèi)。背第扳19盎條 啊集團(tuán)背財(cái)務(wù)佰管理部對(duì)各子公背司巴實(shí)

8、行銀行存款氨余額的限額管理癌。各子公司財(cái)務(wù)頒部須于每日9點(diǎn)矮前向集團(tuán)財(cái)務(wù)挨管理按部報(bào)送上日跋銀行賬戶余額明霸細(xì)表。半第2邦0擺條 版集團(tuán)叭財(cái)務(wù)襖管理隘部將依據(jù)哀銷售量懊、現(xiàn)金流量的大巴小核定各單位銀絆行存款限額，各案單位應(yīng)在不超過(guò)捌10%的范圍內(nèi)柏執(zhí)行。昂第4章 資耙金計(jì)劃的編制傲第巴21般條 疤為提高資金的使笆用效率和效益，艾各子公司根據(jù)集搬團(tuán)批準(zhǔn)的年度生拌產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算靶、合同及實(shí)際工頒程進(jìn)度編制年度靶資金計(jì)劃和月度奧資金計(jì)劃執(zhí)行情鞍況表，月資金耙收支計(jì)劃須在每氨月25芭日前報(bào)集團(tuán)靶財(cái)務(wù)瓣管理吧部。壩第霸22唉條 吧各安子埃公司財(cái)務(wù)部根據(jù)板集團(tuán)捌核準(zhǔn)的資金計(jì)劃癌按月安排資金。吧1八各子公司

9、奧應(yīng)根據(jù)有關(guān)合同版條款或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)昂的最后付款期限絆，對(duì)資金支出按暗費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行精熬細(xì)安排，誤差率愛(ài)應(yīng)控制在扳10百%敖以內(nèi)。如確需安版排超出月度用款胺計(jì)劃的付款，子唉公司需呈報(bào)書(shū)面稗報(bào)告，經(jīng)本單位熬負(fù)責(zé)人和本單位佰財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽哀字，送集團(tuán)捌財(cái)務(wù)奧管理熬部核準(zhǔn)后，把各俺子公司熬財(cái)務(wù)部方邦可付款。辦2熬下屬子公司財(cái)扮務(wù)部負(fù)責(zé)本公司壩資金計(jì)劃的匯總般、審核。襖3笆集背團(tuán)財(cái)務(wù)把管理部收到下屬安子公司懊的用款計(jì)劃后，疤匯總平衡，月底邦前，核準(zhǔn)各單位艾次月用款計(jì)劃。板4對(duì)于沒(méi)有列唉入月度資搬金計(jì)劃的項(xiàng)目，叭下屬子公司罷財(cái)務(wù)罷部不得予以付款襖。如有特殊情況柏，有關(guān)單位須寫盎出專項(xiàng)書(shū)面申請(qǐng)襖，經(jīng)集團(tuán)昂財(cái)務(wù)叭

10、管理部批準(zhǔn)后追跋加月度資金計(jì)劃扳，子公司盎財(cái)務(wù)部方可付款稗。未經(jīng)上述批準(zhǔn)捌，任何單位不得搬為沒(méi)有月度資金澳計(jì)劃的項(xiàng)目支付罷款項(xiàng)。傲第叭23笆條 跋集團(tuán)絆財(cái)務(wù)壩管理扳部負(fù)責(zé)編制皚集團(tuán)及各子公司艾的年度資金計(jì)劃懊，并須在每月1擺5日前更新皚集團(tuán)及各子公司壩的6傲個(gè)月資金滾動(dòng)計(jì)敖劃，并隘報(bào)集團(tuán)扳財(cái)拔務(wù)總監(jiān)。白第5章 資氨金收入與支付的壩管理搬第罷24伴條 斑集團(tuán)范圍內(nèi)的所擺有收入（稗職工交款、代收扮代付款項(xiàng)除外）跋必須匯入懊各把子邦公司拔指定賬戶（各地艾區(qū)的結(jié)算賬戶）暗。安第敖25礙條 任何單位皚（或部門）和個(gè)按人不得截留收入矮，嚴(yán)禁設(shè)立哎“芭小金庫(kù)暗”扳。骯第隘26板條 愛(ài)集團(tuán)哀實(shí)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)審礙批

11、和資金支付審矮批的班“擺雙審批制白”巴。案1奧經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)審批霸，是指集團(tuán)業(yè)務(wù)般經(jīng)辦單位依據(jù)業(yè)叭務(wù)審批權(quán)限根據(jù)鞍企集團(tuán)斑批準(zhǔn)的計(jì)劃預(yù)算熬、經(jīng)濟(jì)合同及該靶業(yè)務(wù)完成進(jìn)度進(jìn)白行審批。凹2斑資金支付審批癌，是指集團(tuán)靶各級(jí)財(cái)務(wù)部在接絆到付款申請(qǐng)后，叭核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的凹批準(zhǔn)文件，根據(jù)挨資金支付程序的暗規(guī)定逐級(jí)審核，敗并最終由具有批礙準(zhǔn)權(quán)限的負(fù)責(zé)人邦批準(zhǔn)付款或拒絕拌付款。百3經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的瓣審批不能代替資奧金支付的審批。暗第哀27霸條 所有的付艾款須按要求填制吧付款申請(qǐng)單，根扒據(jù)資金支付批準(zhǔn)哎權(quán)限，逐級(jí)進(jìn)行把資金支付審批。壩簽字人須對(duì)付款把的必要性、憑據(jù)敗的真實(shí)性和付款稗時(shí)間負(fù)責(zé)。拌付款經(jīng)辦人員須爸與擺各藹子板公司挨

12、月度用款計(jì)劃核拔對(duì)，再依據(jù)合同百條款、會(huì)計(jì)法規(guī)霸和有關(guān)制度進(jìn)行伴審核。如無(wú)特殊瓣原因，應(yīng)在規(guī)定叭的付款期的最后按兩個(gè)工作日內(nèi)付佰款，不得提前付半款。辦第暗28拌條 資金支付氨審批的依據(jù)及條跋件。凹1安集團(tuán)巴財(cái)務(wù)皚管理辦部及各子公司把的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審把核各申請(qǐng)用款單壩位提交的付款申扒請(qǐng)是否符合預(yù)算頒、所附文件單據(jù)爸是否充分。審核斑無(wú)誤后，可在自埃己的授權(quán)范圍內(nèi)皚執(zhí)行付款，超出百授權(quán)范圍則報(bào)請(qǐng)扒授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后板付款。佰2艾集團(tuán)氨財(cái)務(wù)拜管理奧部辦理資金支付頒時(shí)應(yīng)滿足下列條靶件。拌（1）文件齊全礙，即合同或協(xié)議半、付款申請(qǐng)單、拌發(fā)票或合法收據(jù)叭及有關(guān)的支持文版件等齊全。芭（2）上述所列礙文件都已按規(guī)定阿

13、完成審批過(guò)程，澳達(dá)到付款條件即襖可付款；對(duì)于未藹按規(guī)定完成審批襖手續(xù)的支付申請(qǐng)俺，各級(jí)財(cái)務(wù)部無(wú)案權(quán)支付。俺第班29按條 資金支付艾的審批流程。扳項(xiàng)目開(kāi)始實(shí)施時(shí)哎，業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位靶應(yīng)根據(jù)合同或協(xié)俺議要求的進(jìn)度申爸請(qǐng)付款。申請(qǐng)時(shí)癌，必須附有業(yè)務(wù)壩審批單，并按照礙資金審批權(quán)限逐暗級(jí)審核，并經(jīng)符懊合規(guī)定權(quán)限的領(lǐng)瓣導(dǎo)批準(zhǔn)。凹1計(jì)劃預(yù)算內(nèi)罷資金審批流程如隘下。熬（1）審批權(quán)限凹內(nèi)的款項(xiàng)，由各跋單位財(cái)務(wù)部辦理白對(duì)外支付手續(xù)，佰按如下程序逐級(jí)版審批，直至滿足八本辦法第33條氨規(guī)定的批準(zhǔn)權(quán)限邦為止。凹耙集團(tuán)總部：業(yè)務(wù)骯經(jīng)辦單位氨邦集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金絆崗位主管隘百集團(tuán)艾財(cái)務(wù)隘管理部部長(zhǎng)氨藹財(cái)務(wù)總監(jiān)柏扳總裁氨。癌擺下屬半

14、各子公司拔：業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位隘白各子公司罷財(cái)務(wù)經(jīng)理扒般各子公司暗總經(jīng)理。哎拔營(yíng)銷部：業(yè)務(wù)經(jīng)壩辦單位癌叭營(yíng)銷部財(cái)務(wù)經(jīng)理暗（待設(shè)）伴辦營(yíng)銷埃部總經(jīng)理。鞍（2）超過(guò)本單跋位財(cái)務(wù)爸部審批權(quán)限的對(duì)矮外付款，必須經(jīng)爸過(guò)上級(jí)財(cái)務(wù)部審氨批，審批程序如壩下：經(jīng)辦盎部芭門挨芭下屬背各子公司半昂集團(tuán)哎總部。隘2啊各子公司絆計(jì)劃預(yù)算外的付扮款，需按照萬(wàn)壩鼎硅鋼集團(tuán)鞍預(yù)算管理罷暫行伴辦法追加預(yù)算氨后，執(zhí)行計(jì)劃預(yù)拌算內(nèi)的付款審批耙程序。拔第按30壩條 盎集團(tuán)資金內(nèi)部調(diào)板撥（指在集團(tuán)白總部、澳下屬公司安的銀行之間轉(zhuǎn)款俺）權(quán)限。般1財(cái)務(wù)骯管理部部長(zhǎng)阿：無(wú)限額。般2財(cái)務(wù)部資金俺崗位主管：不超把過(guò)500萬(wàn)元人阿民幣。敖第絆31哎條

15、資金支付擺審批的委托及授瓣權(quán)管理。頒1伴集團(tuán)百各級(jí)資金審批部扮門應(yīng)按各子公司靶制定的相關(guān)管理壩標(biāo)準(zhǔn)，盡快完成擺審批工作，提高敖工作效率。阿2奧根據(jù)集團(tuán)叭相關(guān)規(guī)定確定的盎預(yù)算控制責(zé)任人凹為資金支付審批辦的責(zé)任人。當(dāng)責(zé)版任人因故不在崗俺時(shí)，應(yīng)由其授權(quán)搬人或委托的負(fù)責(zé)胺人代行審批工作邦，并將授權(quán)委托邦書(shū)送達(dá)相關(guān)的財(cái)奧務(wù)部，作為批準(zhǔn)傲付款的依據(jù)。隘第哎32骯條 周轉(zhuǎn)金管愛(ài)理。挨1拌根據(jù)管理需要愛(ài)在不開(kāi)立銀行賬百戶的辦事處凹設(shè)立的費(fèi)用報(bào)銷懊機(jī)構(gòu)，實(shí)行定額案周轉(zhuǎn)金管理。盎2靶各下屬子公司礙財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)該地翱區(qū)費(fèi)用報(bào)銷機(jī)構(gòu)百的周轉(zhuǎn)金限額、耙核銷時(shí)間和次數(shù)絆做出具體規(guī)定，哀并報(bào)搬集團(tuán)扒財(cái)務(wù)板管理扳部備案。背第3

16、班3佰條 現(xiàn)金管理板。盎1巴集團(tuán)及各子公凹司瓣在辦理現(xiàn)金收支捌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格百按照中國(guó)人民銀熬行現(xiàn)金管理暫絆行條例的規(guī)定絆執(zhí)行。芭2現(xiàn)金的收入半、付出和保管只唉限于出納人員負(fù)暗責(zé)辦理，非出納柏人員不得經(jīng)管現(xiàn)吧金。出納人員不捌得兼任稽核，不傲得登記除現(xiàn)金及百銀行日記賬以外疤的賬目。拔3日常結(jié)算中頒超過(guò)結(jié)算起點(diǎn)（埃1000元）的稗業(yè)務(wù)，不得支付百現(xiàn)金（工資、獎(jiǎng)熬金、差旅費(fèi)及其版他工資性支出除唉外），原則上通佰過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算半。笆4庫(kù)存現(xiàn)金只扒能按核定的限額瓣（10000元笆）扮存放，超過(guò)限額巴的庫(kù)存現(xiàn)金要及鞍時(shí)送存銀行。現(xiàn)斑金收入和支出要佰按規(guī)定執(zhí)行，不翱準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)懊制度的憑證頂替叭庫(kù)存現(xiàn)金。

17、現(xiàn)金澳日記賬要做到日隘清月結(jié)，賬款相絆符。胺5保險(xiǎn)柜存放瓣的物品必須列明暗清單交崗位主管盎備查。存放保險(xiǎn)澳柜的房間，必須版安裝符合公安部按門要求的防盜安氨全裝置，確保資暗金安全。岸6熬集團(tuán)敖財(cái)務(wù)背管理部及各子公扒司扮財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要定柏期或不定期地組啊織人員對(duì)存放的背資金及有價(jià)證券皚進(jìn)行清查，因失扮職造成的現(xiàn)金或按保存物品短缺，板由失職者賠償。絆第矮34埃條 支票管理伴。凹1建立健全支跋票領(lǐng)用登記制度搬。建立支票領(lǐng)用奧簿，登記支票領(lǐng)巴用日期、領(lǐng)用人熬、用途、金額或版限額、批準(zhǔn)人、芭簽發(fā)人等事項(xiàng)。半2未經(jīng)批準(zhǔn)，埃嚴(yán)禁在空白支票啊、發(fā)票和收據(jù)上板蓋資金專用章或鞍財(cái)務(wù)專用章，嚴(yán)斑禁將印鑒和整體霸空白匯票

18、、支票扒、發(fā)票和收據(jù)帶鞍離辦公地點(diǎn)或借耙給他人。對(duì)于確礙實(shí)無(wú)法填寫支票暗金額的，在簽發(fā)柏支票時(shí)，除加蓋俺銀行預(yù)留印鑒外傲，必須注明日期礙、用途和限額，八以防止超限額使吧用或銀行賬戶出藹現(xiàn)透支。翱3支票領(lǐng)用后板，應(yīng)在簽發(fā)支票扒之日起5個(gè)工作佰日內(nèi)使用，如在氨5個(gè)工作日內(nèi)沒(méi)胺有使用，領(lǐng)用人背應(yīng)及時(shí)將未使用礙的支票交回本單藹位財(cái)務(wù)部。懊第澳35擺條 其他日常疤管理。癌1癌集團(tuán)及各子公霸司敗的銀行預(yù)留印鑒哀應(yīng)至少由兩人或擺兩人以上分開(kāi)管礙理，空白銀行票扒據(jù)由出納保管，版發(fā)票、收據(jù)的管佰理按財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)骯定執(zhí)行。藹2當(dāng)發(fā)現(xiàn)付款鞍憑據(jù)失效、無(wú)效芭或單證不全、付板款申請(qǐng)單填寫混翱亂不清、收款單疤位及銀行地址不

19、叭詳或與合同發(fā)票白不符、銀行賬號(hào)爸錯(cuò)誤、付款金額昂不符等情況時(shí)，壩負(fù)責(zé)資金支付的般經(jīng)辦人員不予辦案理付款。敗3對(duì)銀行結(jié)算愛(ài)業(yè)務(wù)，要定期與懊銀行對(duì)賬單進(jìn)行柏核對(duì)。賬面結(jié)余昂與銀行對(duì)賬單之熬間如有差額，必伴須逐筆查明原因傲，并按月編制銀盎行余額調(diào)節(jié)表，俺調(diào)節(jié)至相符。隘4半集團(tuán)各子公司胺之間的收支業(yè)務(wù)柏，必須柏通過(guò)伴內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式結(jié)拌算，不得通過(guò)銀愛(ài)行結(jié)算。敖第6章 外幣邦管理扮（挨現(xiàn)無(wú)，芭暫定）巴第哎36愛(ài)條 挨集團(tuán)及各子公司柏的外匯業(yè)務(wù)須嚴(yán)鞍格遵守中華人愛(ài)民共和國(guó)外匯管癌理?xiàng)l例。盎第翱37愛(ài)條 骯集團(tuán)及各子公司扳的購(gòu)匯和結(jié)匯統(tǒng)暗一由敗集團(tuán)及各子公司疤財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)運(yùn)作頒。拜第傲38芭條 外匯的支哀付須按照藹集團(tuán)及各子公司爸的審批權(quán)限逐級(jí)傲審批后辦理。爸第澳39岸條 購(gòu)匯、結(jié)斑匯審批權(quán)限如下邦。艾1財(cái)務(wù)總監(jiān)：背無(wú)限額。絆2財(cái)務(wù)部經(jīng)理按：不超過(guò)500俺萬(wàn)美元。隘第7章 融資敗、擔(dān)保、抵押及骯銀行授信的管理板第氨40壩條 矮集團(tuán)班財(cái)務(wù)稗管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)絆集團(tuán)版的澳融資業(yè)務(wù)（含權(quán)礙益性融資和債務(wù)敖性融資）。融資昂方式必須考慮融鞍資成本癌，選擇適當(dāng)?shù)暮?/p>