星級酒店餐飲管理程序流程資料 餐飲應(yīng)收賬款管理辦法

1、酒店管理之家餐飲部FOOD & Beverage標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE 國際酒店管理手冊餐飲總監(jiān)全面負(fù)責(zé)餐飲部的總體行政管理和運(yùn)營，直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)制定餐飲部長期、短期的年度和月度計(jì)劃，執(zhí)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，組織、督促完成各項(xiàng)任務(wù)和經(jīng)營指標(biāo)，保證員工工作表現(xiàn)良好，確?？腿藢ξ覀兊姆?wù)感到滿意；并對月度、年度經(jīng)營情況作分析并報總經(jīng)理。負(fù)責(zé)分析餐飲市場，制定餐飲促銷計(jì)劃和長、短期經(jīng)營預(yù)算，主持建立并完善各項(xiàng)規(guī)章制度、服務(wù)程序及標(biāo)準(zhǔn)，并指揮實(shí)施；根據(jù)飯店客源狀況和市場變化，與市場銷售總監(jiān)及行政總廚（廚師長）共同制訂全年及各月、各季食品節(jié)、食品周活動計(jì)劃及推

2、銷計(jì)劃；并嚴(yán)格檢查、督導(dǎo)下屬各分部日常經(jīng)營、管理工作。定期深入各部門聽取匯報并檢查工作情況，宏觀控制餐飲部收支狀況，監(jiān)督采購及盤點(diǎn)，進(jìn)行有效的成本控制。餐飲部經(jīng)理崗位職責(zé)：全面負(fù)責(zé)餐飲部的食品飲料生產(chǎn)和服務(wù)的計(jì)劃、組織和管理工作，保證日常業(yè)務(wù)正常地開展；與主廚師長一起進(jìn)行菜單的籌劃和確定菜肴的價格，不斷推出新的菜肴品種；研究餐飲市場的動態(tài)和顧客的需求，有針對性地開發(fā)和改善餐飲產(chǎn)品服務(wù)；指揮主廚師長對廚房生產(chǎn)作好周密的計(jì)劃，組織廚房生產(chǎn)，提高菜肴質(zhì)量、減少生產(chǎn)中的浪費(fèi)；督導(dǎo)餐廳、酒吧和廳面經(jīng)理組織好餐飲的服務(wù)工作，提高餐飲服務(wù)質(zhì)量；加強(qiáng)對膳務(wù)管理的領(lǐng)導(dǎo)，做好保障餐飲生產(chǎn)、服務(wù)的后勤工作。每周與廚

3、師長、采購員一起巡視市場，檢查庫存物資，了解存貨和市場行情，對餐飲物資和設(shè)備的采購、驗(yàn)收和貯存進(jìn)行嚴(yán)格的控制；全面負(fù)責(zé)餐飲成本和費(fèi)用的控制。每周召開餐飲成本分析會，審查菜肴和酒水的成本情況；計(jì)劃和組織餐飲的推銷活動，擴(kuò)大餐飲銷售渠道，增加餐飲收入；都督餐飲區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生管理，餐具和食品衛(wèi)生管理和安全防火管理工作。10）全面負(fù)責(zé)餐飲部人員的勞動組織和安排，對本部門職工的工作表現(xiàn)進(jìn)行評估，監(jiān)督部門培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行，實(shí)施有效的激勵手段。餐飲應(yīng)收賬款管理辦法 第一條 為進(jìn)一步規(guī)范我公司應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法：第二條 簽字掛賬規(guī)定。一）各單位若

4、簽字掛賬，必須有簽字協(xié)議。協(xié)議簽訂前，首先由各實(shí)體財務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查單位資信情況。若可行經(jīng)實(shí)體負(fù)責(zé)同人簽字并上報公司 HYPERLINK /zhiwu/jdzongjingli/ o 酒店總經(jīng)理 總經(jīng)理審批后；方可簽訂消費(fèi)掛賬協(xié)議。若私自掛帳造成的經(jīng)濟(jì)損失由該經(jīng)辦人全額賠償，同時給于違紀(jì)處理。（二）簽字掛賬協(xié)議必須明確簽字人員，并預(yù)留簽字人的簽字字樣，雙方單位蓋章，法定代表人簽字，明確各自權(quán)利義務(wù)。（三）小型企業(yè)、新辦企業(yè)原則上不允許簽字；如簽字除執(zhí)行第(一)條規(guī)定外；必須每月一結(jié)算，如果到期不結(jié)賬，即要停止簽字。實(shí)體財務(wù)要以書面的形式將擬停止掛帳的單位當(dāng)天內(nèi)上報公司財務(wù)部。經(jīng)審批后由公司財務(wù)部及

5、時通知到各實(shí)體，各實(shí)體接到通知后以書面形式即時通知各消費(fèi)吧臺，對未按規(guī)定執(zhí)行造成經(jīng)濟(jì)損失由經(jīng)辦人全額賠償，同時按違紀(jì)處理。若屬信息傳達(dá)不到位造成的經(jīng)濟(jì)損失由各實(shí)體財務(wù)負(fù)責(zé)人全額賠償，并做違紀(jì)處理。（四）小型機(jī)關(guān)、行政、事業(yè)單位，資金不能保證的，原則上不允許簽字，確要簽字，實(shí)體要按以上程序上報審批后方可以簽字掛賬。若違反規(guī)定處罰措施同第（一）條。（五）個人一律不允許簽字掛賬。原則上不允許擔(dān)保簽字，有特殊情況，關(guān)系單位或關(guān)系人需臨時掛帳（無掛帳合同）的；遇有這種情況，必須由 HYPERLINK /zhiwu/canyinjingli/ o 餐廳經(jīng)理 餐廳經(jīng)理（營銷經(jīng)理）以上管理人員同意并簽字擔(dān)保才

6、能掛帳，掛帳總額不得超過5000元，并由擔(dān)保人負(fù)責(zé)回收，其他人無權(quán)擔(dān)保掛帳。第三條 應(yīng)收賬款的催收（一） 應(yīng)收賬款由各實(shí)體負(fù)責(zé)催收，實(shí)體負(fù)責(zé)人本實(shí)體應(yīng)收賬款負(fù)總的責(zé)任，實(shí)體財務(wù)部安排催收人員。（二） 一個單位同時在幾個實(shí)體掛賬的，由掛賬金額大的實(shí)體催收。（三） 催收時間遵循兩個標(biāo)準(zhǔn)，時間標(biāo)準(zhǔn)為每兩個月催收一次，金額標(biāo)準(zhǔn)為每個單位掛賬超過5000元時，本次即要催收。（四） 催收人員應(yīng)做好詳細(xì)的催收情況記錄，收回的款項(xiàng)做好標(biāo)記，并在回單位后與出納員辦好款項(xiàng)交接手續(xù)，未能收回的款項(xiàng)要詳細(xì)注明原因，經(jīng)三次催收未能收回并預(yù)計(jì)今后無法收回的款項(xiàng)，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，及時做出相應(yīng)的賬務(wù)處理。（五） 催收記錄應(yīng)妥

7、善保存，作為評價顧客資信的重要依據(jù)之一。（六） 如果結(jié)算方式使用的是支票，發(fā)現(xiàn)空頭后，將退回原經(jīng)辦人員自行催要，時間定為10天，10天后重新轉(zhuǎn)作外欠帳管理。第四條 應(yīng)收帳款賬單及傳遞的管理（一）各吧臺 HYPERLINK /caiwu/chengbenhesuan/ o 成本核算 核算員對簽字賬單的合規(guī)性負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容包括：簽字單位是否與本公司協(xié)議掛賬，簽字人是否協(xié)議規(guī)定的人員，字跡是否屬實(shí)、清楚，金額是否正確。若簽字賬單存在上述問題，款項(xiàng)由該核算員負(fù)責(zé)收回，無法收回的，負(fù)賠償責(zé)任。（二）各實(shí)體往來帳款 HYPERLINK /caiwu/kuaiji/ o 會計(jì) 會計(jì)，應(yīng)對賬單的合規(guī)性、真實(shí)性

8、負(fù)審核責(zé)任，若經(jīng)往來賬款會計(jì)審核過的賬單存在（一）中所述瑕疵且出呆賬、死賬的，該往來賬款會計(jì)負(fù)連帶責(zé)任，按過失處理。（三）各實(shí)體往來帳款會計(jì)于每月29日上午10點(diǎn)前把當(dāng)月的應(yīng)收帳款明細(xì)表（與當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收帳款余額核對無誤后，以表格形式打印一式兩份）報公司往來帳款會計(jì)處；待匯總后上報總經(jīng)理。（四）吧臺之間帳單傳遞：當(dāng)班 HYPERLINK /glyy/syy/ o 收銀員 收銀員必須做好帳單的傳遞工作，不得延誤。若出現(xiàn)因傳遞不及時造成漏結(jié)賬現(xiàn)象，由該收銀員全部賠償并作違紀(jì)處理。（五）往來財款會計(jì)審核后退回吧臺的賬單，即因收銀員工作責(zé)任心不強(qiáng)造成的簽字不清、不實(shí)而形成的欠款，由該經(jīng)辦收銀員補(bǔ)辦手續(xù)，若出現(xiàn)呆賬、死賬，由該收銀員全部賠償。（六）公司財務(wù)部要每兩個月對各實(shí)體簽字掛賬的單