建設(shè)工程施工合同管理10

1、6.2 EPC 工程總承包合同風(fēng)險(xiǎn)及管理621 EPC工程總承包的概念設(shè)計(jì)一采購一施工(E P C)/交鑰匙總承包的概念，即設(shè)計(jì)、 采購、施工總承包是建設(shè)單位將包括工程設(shè)計(jì)、施工、材料和設(shè)備采 購等一系列工作全部發(fā)包給一家承包單位， 由其進(jìn)行實(shí)質(zhì)性設(shè)計(jì)、 施 工和采購工作，最后向建設(shè)單位交付具有使用功能的工程項(xiàng)目。6.2.2 EPC 工程總承包模式的發(fā)展背景從工程承包模式的歷史發(fā)展看，設(shè)計(jì)和施工經(jīng)歷了從原始的結(jié) 合到專業(yè)化分離、從追求相互協(xié)調(diào)向一體化方向發(fā)展的過程。1、設(shè)計(jì)和施工沒有分離的初始階段。2 、施工和設(shè)計(jì)的專業(yè)化分離。3、設(shè)計(jì)和施工協(xié)調(diào)階段。4、設(shè)計(jì)和施工一體化趨勢。 業(yè)主希望能夠由

2、承包商承擔(dān)建造過程中的大部分風(fēng)險(xiǎn)， 以固定不變的包干總價(jià)，在固定期限內(nèi)生產(chǎn)出可以投產(chǎn)運(yùn)行的工程。6.2.3 EPC 工程總承包模式如果把建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的基本要素定義為設(shè)計(jì)、 采購和施工，那么， 工程建設(shè)項(xiàng)目管理最基本的模式有兩種， 一種是由業(yè)主把設(shè)計(jì)和施工 分別委托給不同承包主體的平行承包方式； 另一種是業(yè)主委托一個承 包主體作為承擔(dān)設(shè)計(jì)、采購和施工的 EPC工程總承包方式。1、EPC總承包項(xiàng)目的特征EPC總承包項(xiàng)目的管理模式與傳統(tǒng)管理模式的比較如圖6-1所示。建筑師/咨詢師監(jiān)理工程師承包商分包商供應(yīng)商-設(shè)備租賃商設(shè)備租賃商供應(yīng)商分包商業(yè)主專業(yè)咨詢公司承包商供應(yīng)商設(shè)備租賃商 協(xié)調(diào)關(guān)系南 合同關(guān)系

3、圖6-1 EPC項(xiàng)目管理模式與傳統(tǒng)管理模式與傳統(tǒng)承發(fā)包模式相比而言，完全意義上的 EPC、承包項(xiàng)目的管 理模式的合同關(guān)系非常簡單。主要的參與方僅限于業(yè)主和一家總承包 商兩方，不再存在獨(dú)立的設(shè)計(jì)方和建筑師/工程師。總承包對工程的 設(shè)計(jì)、采購和施工向業(yè)主負(fù)全部責(zé)任。其中專業(yè)咨詢公司的主要職能 是在項(xiàng)目前期為業(yè)主制定項(xiàng)目原則；幫助業(yè)主確定其對于目標(biāo)工程的 功能性要求 （ 有時(shí)還包括編制工藝流程圖等初步的設(shè)計(jì)文件，視具體 情況而定），在EPC交鑰匙合同執(zhí)行過程中以業(yè)主代表的身份監(jiān)督工程 實(shí)施等。承擔(dān)EPC交鑰匙項(xiàng)目的承包商一般都是自身具備雄厚設(shè)計(jì)實(shí)力 的工程公司、 咨詢公司或二者的聯(lián)營體， 因此絕大部

4、分設(shè)計(jì)工作都由 承包商組織內(nèi)部的設(shè)計(jì)隊(duì)伍完成， 有時(shí)也會視具體項(xiàng)目需要臨時(shí)聘用 個別的外部建筑、結(jié)構(gòu)、機(jī)械、電氣設(shè)計(jì)師等作為內(nèi)部人員，但一般 極少將設(shè)計(jì)工作大量分包給外部設(shè)計(jì)單位。 一切工程實(shí)施工作都是在 承包商的直接控制下進(jìn)行的。 承包商與供應(yīng)商、 分包商之間一般存在 密切的長期合作關(guān)系，以便承包商對工程的實(shí)施采取以設(shè)計(jì)為龍頭 的、集成化的管理。在EPC總承包項(xiàng)目中，業(yè)主希望通過成熟的總承包商的專業(yè)優(yōu) 勢化解工程實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)和提高項(xiàng)目效益， 因此，在向總承包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 的同時(shí)也給了承包商創(chuàng)造價(jià)值和獲取利潤的機(jī)會。 從總承包商的角度 看，EPC工程的項(xiàng)目合同管理有以下主要特征：（1）承包商承擔(dān)大部

5、分風(fēng)險(xiǎn)。（2）EPC合同更接近于固定總價(jià)合同（如果措施項(xiàng)目規(guī)范調(diào)整了 仍允許調(diào)整合同價(jià)格 ） 。（3）設(shè)計(jì)、采購、施工的統(tǒng)一策劃、統(tǒng)一組織、統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一 協(xié)調(diào)和全過程控制是實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、 采購、施工之間合理有序地進(jìn)行交叉 搭界的組織保障前提。2、EPC總承包模式的優(yōu)缺點(diǎn)（1）EPC模式的優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)為以下三點(diǎn):1 ）對業(yè)主而言，合同關(guān)系簡單，組織協(xié)調(diào)工作量小2）縮短建設(shè)周期。3 ）利于投資控制。EPC模式的優(yōu)點(diǎn)可參見表6-2四種承包模式的優(yōu)點(diǎn)比較傳統(tǒng)承包施工管理設(shè)計(jì)/建造EPC合同簡明性節(jié)省時(shí)間降低費(fèi)用減少索賠預(yù)算和計(jì)劃的可控性責(zé)任來源單性質(zhì)量保障性融資操作性:優(yōu)點(diǎn)顯著；:優(yōu)點(diǎn)較顯著。（來源：B

6、V Market）表6-2四種承包模式的優(yōu)點(diǎn)比較（2）EPC模式的缺點(diǎn)主要表現(xiàn)為：1 ）對總包而言，招標(biāo)發(fā)包工作難度大，合同條款不易準(zhǔn)確確定， 容易造成較多的合同爭議，成本風(fēng)險(xiǎn)大，因此合同管理的難度一般都 較大。2 ）業(yè)主擇優(yōu)選擇承包方范圍小，由于承包范圍大，介入項(xiàng)目時(shí)間早，工程信息未知較多，因此承包方要承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，而有此能力的承包單位數(shù)量較少，這往往導(dǎo)致價(jià)格較高。3 ）質(zhì)量控制難度大。其原因一是質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和功能要求不易做到 全面、具體、準(zhǔn)確，質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)制約性受到影響；二是他人控制機(jī) 制薄弱。3、EPC總承包項(xiàng)目的適用條件在采用EPC模式時(shí)至少應(yīng)該考慮到以下前提條件。（1）由于承包商承擔(dān)了

7、工程建設(shè)的大部分風(fēng)險(xiǎn)，因此，在招標(biāo) 階段，業(yè)主應(yīng)給予投標(biāo)人充分的資料和時(shí)間， 以使投標(biāo)人能夠仔細(xì)審 核業(yè)主的要求，從而詳細(xì)地了解該文件規(guī)定的工程目的、范圍、設(shè)計(jì) 標(biāo)準(zhǔn)和其他技術(shù)要求， 在此基礎(chǔ)上進(jìn)行前期的規(guī)劃設(shè)計(jì)、 風(fēng)險(xiǎn)分析和 評價(jià)以及估價(jià)等工作， 向業(yè)主提交一份技術(shù)先進(jìn)可靠、 價(jià)格和工期合 理的投標(biāo)書。另外，從工程本身的情況看，所包含的地下隱蔽工作不 能太多，承包商在投標(biāo)前無法進(jìn)行查勘的工作區(qū)域也不能太大。 否則 承包商就無法判定具體的工程量， 增加承包商的風(fēng)險(xiǎn)， 只能在報(bào)價(jià)中 以估價(jià)的方式增加適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)費(fèi)，難以保證報(bào)價(jià)的準(zhǔn)確性和合理性， 最終要么損害業(yè)主的利益，要么損害承包商的利益。（2）

8、雖然業(yè)主或業(yè)主代表有權(quán)監(jiān)督承包商的工作，但不能過分 地干預(yù)承包商的工作， 也不要審批大多數(shù)的施工圖紙。 既然合同規(guī)定 由承包商負(fù)責(zé)全部設(shè)計(jì)， 并承擔(dān)全部責(zé)任， 只要其設(shè)計(jì)和所完成的工 程符合合同中預(yù)期的工程目的，就應(yīng)認(rèn)為承包商履行了合同中的義務(wù)。（3）由于采用總價(jià)合同，因而工程款應(yīng)由業(yè)主直接按照合同規(guī)定時(shí)間支付，而不是像其他模式那樣先由工程師審核工程量和承包商 的結(jié)算報(bào)告，再簽發(fā)支付證書。在EPC模式中，工程款支付可以按月 進(jìn)行，也可以按階段支付 （ 即里程碑式支付 ） ，在合同中可以規(guī)定每次 支付款的具體數(shù)額， 也可以規(guī)定每次支付款占合同價(jià)的百分比。 如果 業(yè)主在招標(biāo)時(shí)不能滿足上述條件或不愿

9、接受其中某一條件， 則該建設(shè) 工程就不能采用EPC模式和EPC標(biāo)準(zhǔn)合同文件。4、廣義的EPC工程總承包以上的討論是基于 FIDIC合同模式下一種總承包方式 EPC交鑰 匙工程展開闡述的。事實(shí)上，在我國目前的市場條件下，有很多約束 因素致使在工程實(shí)踐中無法實(shí)施和推廣工程總承包模式。 但是，從另 一個方面來看， 工程總承包觀念已經(jīng)在政府的大力提倡和推動下得到 了社會的廣泛認(rèn)可， 大型施工企業(yè)也不斷接受到來自業(yè)主要求主承包 人承擔(dān)總承包管理角色的需求信息， 作為業(yè)主和發(fā)包人都非常有必要 了解EPC工程總承包的風(fēng)險(xiǎn)所在，并在實(shí)踐中對風(fēng)險(xiǎn)善加控制和管 理，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)多方的利益。6.2.4 EPC工程總承包

10、與其他工程總承包模式的關(guān)系在我國工程建設(shè)領(lǐng)域進(jìn)一步對外開放的環(huán)境下， 我國建筑業(yè)企業(yè) 掌握國際通行的建設(shè)工程項(xiàng)目管理模式， 有利于更加廣泛深入地參與 工程總承包業(yè)務(wù)， 有利于提高工程總承包企業(yè)的項(xiàng)目管理能力。 盡管 我國建筑業(yè)從 20世紀(jì) 80年代初就開始進(jìn)入海外建筑市場， 在國內(nèi)的 一些國際融資的外資項(xiàng)目也采用總承包管理模式， 由于體制方面、 業(yè) 主方面以及總承包企業(yè)自身能力方面的因素， 我國建筑業(yè)企業(yè)在工程 實(shí)踐中的總承包管理的認(rèn)識大部分還停留在施工總承包的水平上， 缺 乏對各種總承包管理模式的特點(diǎn)及適用范圍的深入認(rèn)識。 因此希望通 過下面對幾種典型的總承包模式的特點(diǎn)和適用范圍的比較分析，

11、 消除 人們對總承包管理認(rèn)識方面的誤區(qū)，使之更加清楚地了解EPC總承包 模式，同時(shí)進(jìn)一步理解其對采用 BOT等更高層次項(xiàng)目運(yùn)作的基礎(chǔ)和橋 梁作用。1 、施工總承包模式這是目前國內(nèi)應(yīng)用最廣的一種建筑工程承包模式。 大多數(shù)施工單 位乃至業(yè)主單位都已經(jīng)對設(shè)計(jì)和施工由不同單位完成的這一模式很 熟悉。一般的運(yùn)行程序是業(yè)主委托一個設(shè)計(jì)單位， 由建筑師和工程師 對項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)；設(shè)計(jì)完成或接近完成時(shí)，業(yè)主找一個承建商，要求 按照設(shè)計(jì)單位完成的設(shè)計(jì)進(jìn)行施工； 施工過程中， 承建商一般將項(xiàng)目 分包給不同的專業(yè)分包商， 業(yè)主在設(shè)計(jì)單位協(xié)助下或者另請監(jiān)理單位 對工程進(jìn)行監(jiān)督，確保承包商按圖紙和技術(shù)規(guī)范施工。在這種承包

12、模式中， 設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)上滿足業(yè)主的預(yù)算和功能要 求，同時(shí)也希望施工單位嚴(yán)格按圖紙和技術(shù)規(guī)范施工。但是，施工單 位卻不必對有疏漏或有錯誤的圖紙負(fù)責(zé)， 他們一般會重點(diǎn)考慮在合同 工期內(nèi)盡快完工且不要超支。 由此可見， 設(shè)計(jì)方和施工方雙方追求的 目標(biāo)存在明顯差異。 在工程實(shí)施過程中， 業(yè)主方要對技術(shù)規(guī)范的完整 性和施工現(xiàn)場地質(zhì)條件負(fù)責(zé)。 施工單位按照圖紙施工， 設(shè)計(jì)圖紙如果 有問題，業(yè)主會是直接受損的一方。在這種承包模式中， 項(xiàng)目管理的工作重點(diǎn)是設(shè)計(jì)和施工的界面管理。由于設(shè)計(jì)單位可能因?yàn)閷κ┕み^程的具體工藝缺乏足夠的重視或 缺乏相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和知識的積累， 在設(shè)計(jì)過程中從施工工藝及實(shí)際成本的 角度來選擇

13、降低造價(jià)又不影響使用功能的方案對設(shè)計(jì)單位來說是個 不小的考驗(yàn)。如果建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模大、技術(shù)要求高，設(shè)計(jì)和施工過程按 順序依次進(jìn)行時(shí)，在項(xiàng)目施工過程中往往就會引起較多的設(shè)計(jì)變更， 從而會增加建設(shè)成本。 在這種模式中，業(yè)主要同時(shí)和多個單位打交道， 如：承包商、設(shè)計(jì)單位、勘察單位、監(jiān)理單位，甚至包括分包商和供 應(yīng)商。業(yè)主周旋于多個單位之間解決工程實(shí)施中出現(xiàn)的各種沖突， 會 導(dǎo)致交易成本的上升。2、設(shè)計(jì)和施工總承包設(shè)計(jì)和施工總承包模式在建筑法第 24 條已有所體現(xiàn)：“提倡 對建筑工程實(shí)行總承包， 禁止將建筑工程肢解發(fā)包。 建筑工程的發(fā)包 單位可以將建筑工程的勘察、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備采購一并發(fā)包給一個 工程總

14、承包單位， 也可以將其中的一項(xiàng)或多項(xiàng)發(fā)包給一個工程總承包 單位”。這種承包模式的基本特點(diǎn)是業(yè)主同一個承包單位簽訂合同。 當(dāng)設(shè)計(jì)和施工任務(wù)由同一家單位完成時(shí)， 施工階段可能出現(xiàn)的問題可 以在設(shè)計(jì)階段就提出并解決， 當(dāng)設(shè)計(jì)滿足施工要求時(shí)， 還可以有條件 地進(jìn)行邊設(shè)計(jì)邊施工，有利于縮短工期。但是，這種模式在實(shí)際應(yīng)用中， 因?yàn)橐韵乱蛩氐拇嬖诳赡軙绊?其優(yōu)勢的發(fā)揮：（1）業(yè)主對工程全過程的監(jiān)控力度不好把握。（2）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)過于集中。（3）合同總價(jià)難以確定。（4）承包商需要同時(shí)具備設(shè)計(jì)和施工管理能力。 以上約束因素的消除最終還是取決于建筑企業(yè)自身總承包管理 能力和業(yè)主與承包人之間的相互信任關(guān)系。3、施工總

15、承包、EPC總承包和BOT總承包 通過比較可以發(fā)現(xiàn)， 承發(fā)包模式的具體選擇取決于工程的具體情 況，沒有哪一種模式是絕對最優(yōu)的。EPOS、承包模式是一個總承包商或承包商聯(lián)合體按照合同約定對 整個工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、設(shè)備和材料采購、施工安裝、協(xié)助運(yùn)行服務(wù)等 工作進(jìn)行全方位管理的總承包。如果調(diào)試階段承包商仍然負(fù)主要責(zé) 任，EPC模式就是Turkey （交鑰匙）模式。EPC模式最突出的特點(diǎn)是 以設(shè)計(jì)為主導(dǎo)統(tǒng)籌安排采購、施工，而 DB模式是以施工為主導(dǎo)。為 了適應(yīng)業(yè)主對項(xiàng)目管理的需求， FIDIC 于 1995 年出版了設(shè)計(jì)一建 造（DB）/交鑰匙工程合同條件（桔皮書），于1999年出版了設(shè)計(jì) 一采購一施工

16、（EPC）/交鑰匙工程合同條件（銀皮書），桔皮書比銀 皮書的使用范圍更廣。 工程總承包的不同模式既有區(qū)別又有聯(lián)系。 著 名國際項(xiàng)目管理專家N.G .Bu nni在1997年出版的FIDIC合同條件 一書中指出，BOT模式是一種特殊的DB模式，這不僅因?yàn)锽OT項(xiàng)目 的建造采用DB模式，而且交鑰匙合同如果要求承包商負(fù)責(zé)數(shù)月或若 干年的項(xiàng)目運(yùn)營，那么項(xiàng)目就是按照 BOT模式建設(shè)了。從DB模式到 交鑰匙工程再到BOT模式，業(yè)主從購買項(xiàng)目本身發(fā)展到購買項(xiàng)目整個 壽命周期內(nèi)的功能和服務(wù)。625 EPC工程總承包的建設(shè)程序圖6-2中描述了在一個典型的EPOS、承包項(xiàng)目中，業(yè)主從對項(xiàng)目 產(chǎn)生最初的設(shè)想到“交鑰

17、匙”時(shí)接收到一個可以正式投產(chǎn)運(yùn)營的工程 設(shè)施的全部過程，并將其和傳統(tǒng)的“設(shè)計(jì)一招標(biāo)一施工”模式做了對 比。.業(yè)主的工作|_設(shè)計(jì)師的工作 .承包商的工作畫供應(yīng)商的工作圖6-2 DBB模式與EPC模式建設(shè)程序?qū)Ρ葓DEPC總承包模式的要點(diǎn)是：1、業(yè)主在招標(biāo)文件中只提出自己對工程的原則性的功能上的要求（有時(shí)還包括工藝流程圖等初步的設(shè)計(jì)文件， 視具體合同而定），而 10非詳細(xì)的技術(shù)規(guī)范。各投標(biāo)的承包商根據(jù)業(yè)主的要求，在驗(yàn)證所有有 關(guān)的信息和數(shù)據(jù)、進(jìn)行必要的現(xiàn)場調(diào)查后，結(jié)合自己的人員、設(shè)備和 經(jīng)驗(yàn)情況提出初步的設(shè)計(jì)方案。業(yè)主通過比較，選定承包商，并就技 術(shù)和商務(wù)兩方面的問題進(jìn)行談判、簽訂合同。2 、在合同

18、實(shí)施的過程中，承包商有充分的自由按照自己選擇的 方式進(jìn)行設(shè)計(jì)、采購和施工，但是最終完成的工程必須要滿足業(yè)主在 合同中規(guī)定的性能標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)主對具體工作過程的控制是有限的， 一般 不得干涉承包商的工作，但要對其工作進(jìn)度、質(zhì)量進(jìn)行檢查和控制。3 、合同實(shí)施完畢時(shí)，業(yè)主得到的應(yīng)該是一個配備完畢、可以即 刻投產(chǎn)運(yùn)行的工程設(shè)施。有時(shí)，在EPC總承包項(xiàng)目中承包商還承擔(dān)可 行性研究的工作。EPC總承包如果加入了項(xiàng)目運(yùn)營期間的管理或維修， 還可擴(kuò)展成為EPC加維修運(yùn)營（EPCM模式。626 EPC工程總承包的主要內(nèi)容EPC工程總承包的主要內(nèi)容如下表 6-3所示:規(guī)劃設(shè)計(jì)采購施工管理方案設(shè)計(jì)（設(shè)備、材料選型等）設(shè)備

19、、材料采購、專 業(yè)分包商的選擇土木工程施工（工期控制、 多專業(yè)穿插計(jì)劃、品質(zhì)保 證、安全控制等）施工圖及綜合布置詳圖設(shè)計(jì)設(shè)備訂貨及進(jìn)場時(shí) 間、儲存管理等設(shè)備安裝、調(diào)試的計(jì)劃管理采購與施工規(guī)劃施工分包與設(shè)計(jì)分包綠化環(huán)保等表6-3 EPC工程總承包的主要內(nèi)容6.2.7 EPC項(xiàng)目中業(yè)主和承包商的責(zé)任下表6-4中總結(jié)了在EPOS、承包項(xiàng)目的整個過程中業(yè)主和承包商在各階段的主要工作。其中，業(yè)主的工作一般委托其雇傭的專業(yè)咨詢 公司完成項(xiàng)目階段業(yè)主承包商機(jī)會研究項(xiàng)目設(shè)想轉(zhuǎn)變?yōu)槌醪巾?xiàng)目投資 萬案可行性研究通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析判斷投資建 議的可行性項(xiàng)目評估立項(xiàng)確定是否立項(xiàng)和發(fā)包方式項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備組建項(xiàng)目機(jī)構(gòu)，籌集資

20、金，選 定項(xiàng)目地址，確定工程承包方 式，提出功能性要求，編制招標(biāo) 文件初步設(shè)計(jì)規(guī)劃對承包商提交的招標(biāo)文件進(jìn)行 技術(shù)和財(cái)務(wù)評估，和承包商談判 并簽定合同提出初步的設(shè)計(jì)方案，遞交投 標(biāo)文件，通過談判和業(yè)主簽定 合同項(xiàng)目實(shí)施檢查進(jìn)度和質(zhì)量，確定變更， 評估其對工期和成本的影響，并 根據(jù)合同進(jìn)行支付施工圖和綜合詳圖設(shè)計(jì)，設(shè)備 材料米購和施工隊(duì)伍的選擇、施 工的進(jìn)度、質(zhì)量、安全管理等移交和試運(yùn)行竣工檢驗(yàn)和竣工后檢驗(yàn)，接收 工程，聯(lián)合承包商進(jìn)行試運(yùn)行接收單體和整體工程的竣工 檢驗(yàn)，培訓(xùn)業(yè)主人員，聯(lián)合業(yè)主 進(jìn)行試運(yùn)行，移交工程，修補(bǔ)工 程缺陷表6-4 EPC項(xiàng)目中業(yè)主和承包商的工作分工628 EPC工程項(xiàng)目

21、的風(fēng)險(xiǎn)劃分及特征1、風(fēng)險(xiǎn)的定義目前國內(nèi)外學(xué)術(shù)界對風(fēng)險(xiǎn)的概念有多種解釋和定義， 概括起來 主要有：1 ）風(fēng)險(xiǎn)是指可測定的不確定性；2 ）風(fēng)險(xiǎn)是指損失的可能；3）風(fēng)險(xiǎn)指對發(fā)生某一經(jīng)濟(jì)損失的不確定性；4）風(fēng)險(xiǎn)是對特定情況下未來結(jié)果的客觀疑慮；5）風(fēng)險(xiǎn)是一種無法預(yù)料的、實(shí)際后果可能與預(yù)測后果存在差異 的傾向；6）風(fēng)險(xiǎn)是損失出現(xiàn)的機(jī)會或概率；7）風(fēng)險(xiǎn)是指潛在損失的變化范圍與變動幅度等等。 不同的定義從不同視角說明了風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵， 風(fēng)險(xiǎn)的基本涵義就是 指在一定條件下和一定時(shí)期內(nèi)可能發(fā)生的各種結(jié)果變動程度的不確 定性。2、風(fēng)險(xiǎn)要素 一般來說，風(fēng)險(xiǎn)具備下列要素：（ 1）風(fēng)險(xiǎn)因素 （Hazard） ：風(fēng)險(xiǎn)因素是指

22、風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件和 原因，根據(jù)其性質(zhì)可以分為物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素 （ 如不合格的建材、不合理 的建筑結(jié)構(gòu)等 ）和人為風(fēng)險(xiǎn)因素 （ 疏忽、僥幸、欺詐等 ）。（ 2）風(fēng)險(xiǎn)事故 （Peril） ：風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件， 它是造成損失的直接原因和外在原因， 即風(fēng)險(xiǎn)只有通過風(fēng)險(xiǎn)事故才能 導(dǎo)致?lián)p失。（ 3）風(fēng)險(xiǎn)概率 （Probability） ：具備風(fēng)險(xiǎn)因素，風(fēng)險(xiǎn)事故也不一 定發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)概率即描述風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的不確定性的指標(biāo)。（4）風(fēng)險(xiǎn)損失 （Loss） ：風(fēng)險(xiǎn)損失的含義與通常意義下的損失是 不相同的，它指的是非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少?？?以看出，風(fēng)險(xiǎn)損失一詞的外延要小得多， 它必須

23、滿足兩個條件才能成 立：一個是非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的；另一個條件是經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減一項(xiàng)活動實(shí)施過程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故越多， 發(fā)生的概率 越大，發(fā)生后的損失越大， 風(fēng)險(xiǎn)就越大。從另一個角度來說風(fēng)險(xiǎn)隨著 事故的增加而增加， 隨著安全措施的增加而減小。 好的項(xiàng)目管理應(yīng)該 能夠識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)事故， 并采取安全措施避免或控制它們的發(fā)生和 進(jìn)程。如果采取了足夠的措施，風(fēng)險(xiǎn)可被減小到可接受的水平。從企 業(yè)角度來說，風(fēng)險(xiǎn)主要是指無法達(dá)到預(yù)期收益的可能性。3、EPC工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)劃分EPC工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，就是指在 EPC工程總承包項(xiàng)目的實(shí) 施過程中， 由于一些不確定因素的影響， 使項(xiàng)目的實(shí)際收益與預(yù)

24、期收 益發(fā)生一定的偏差， 從而有蒙受損失的可能性。 按照風(fēng)險(xiǎn)大小強(qiáng)弱程 度的不同，大致可以將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)劃分為三個層次。第一層次是致命的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 第二層次是一般的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 第三 層次是輕微的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 這三個層次風(fēng)險(xiǎn)的劃分并非絕對的， 一般企 業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和輕微風(fēng)險(xiǎn)， 在一定條件下也有可能會轉(zhuǎn)化為致命風(fēng)險(xiǎn)， 特別 是經(jīng)過一段時(shí)期的積累之后會發(fā)生質(zhì)的變化。4、EPC工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要特征(1) EPC工程總承包項(xiàng)目涉及的利益相關(guān)者多，社會關(guān)系錯綜交 織，工程環(huán)境復(fù)雜。 項(xiàng)目所在地的政治、 法律、社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境、 資金、 勞務(wù)狀況等的不確定因素較多。(2) 一般EPC工程總承包項(xiàng)目合同工期都較長，

25、少則十幾個月， 多則幾年，因此，主客觀不確定因素發(fā)生、變化的概率都會增加。3）國內(nèi)企業(yè)承攬的國際工程項(xiàng)目的合同金額一般相對較高， 少則幾億人民幣，多則幾十億美元，如果項(xiàng)目收款不及時(shí)，就會加大承 包商的財(cái)務(wù)費(fèi)用， 給企業(yè)資金周轉(zhuǎn)帶來影響， 如果大量資金長期不能 收回的話， 就會給企業(yè)整體的經(jīng)營運(yùn)作帶來巨大影響， 這種影響有時(shí) 對企業(yè)而言很可能是致命的。因此項(xiàng)目的上述特點(diǎn)，不難看出EPC工程總承包市場不僅是風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生頻率較高的一個領(lǐng)域， 而且，一旦發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)可能會給企業(yè)帶 來巨大的損失， 有時(shí)甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)的正常經(jīng)營。 但是風(fēng)險(xiǎn)和收益 往往是潛在并存的，如果有效地預(yù)防和控制好風(fēng)險(xiǎn)，就會利用承攬

26、 EPC工程總承包項(xiàng)目為企業(yè)帶來更大的收益。5、EPC模式下常見的承包商風(fēng)險(xiǎn)（ 1）項(xiàng)目定義不準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)（2）投標(biāo)盲目報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)（ 3）貿(mào)然進(jìn)入市場的風(fēng)險(xiǎn)（4）合同文本缺陷的風(fēng)險(xiǎn)（5）工程建設(shè)過程中的風(fēng)險(xiǎn)（6）EPC項(xiàng)目本身產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)由于在EPC工程總承包項(xiàng)目中各種不確定因素的影響，將使承 包商面對許多風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)可以表現(xiàn)為許多形式，如業(yè)主違約，拒 付工程款或遲付工程款， 業(yè)主在合同執(zhí)行完畢前終止合同， 分包商違 約，工程拖期，技術(shù)指標(biāo)達(dá)不到合同規(guī)定等等，所有這些風(fēng)險(xiǎn)，歸結(jié) 起來將使承包商承擔(dān)下列一些風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任：1） 經(jīng)濟(jì)損失2） 企業(yè)信譽(yù)、信用損失6.2.9 EPC 工程總承包風(fēng)險(xiǎn)的成因所謂

27、風(fēng)險(xiǎn)的成因是指能夠引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的機(jī)會或影 響損失的程度的因素?？傮w來說，風(fēng)險(xiǎn)的成因也可分為三類：客觀風(fēng) 險(xiǎn)因素，道德風(fēng)險(xiǎn)因素，技術(shù)能力不足風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素。1、客觀風(fēng)險(xiǎn)因素（1）自然災(zāi)害因素（2）社會政治因素1）朝野爭斗，政府內(nèi)部派系斗爭。2）戰(zhàn)爭和內(nèi)亂。3）國有化、征用、沒收外資。有4）政策多變。5 ）政府受制于外國勢力。6 ）強(qiáng)烈的排外行為。7）政府法制不健全或權(quán)力部門腐敗。（3）經(jīng)濟(jì)因素1 ）匯率浮動。2）通貨膨脹。3）經(jīng)濟(jì)蕭條或國民經(jīng)濟(jì)趨于惡化。4 ）海關(guān)清關(guān)手續(xù)繁雜。5 ）沒收保函6 )衡平所有權(quán) (Equity Ownership)2、道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)是指承包商

28、在履行 EPC工程總承包項(xiàng)目的合同責(zé)任時(shí)， 由于業(yè)主、 分包商或其企業(yè)內(nèi)部人員的故意或惡意等不適當(dāng)行為， 而 導(dǎo)致一些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或使風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果擴(kuò)大。（1）業(yè)主不付款或拖延付款（2）分包商的故意違約行為（3）材料供應(yīng)商履約不力或違約（4）承包商參與工程的各級管理人員的不誠實(shí)或違法行為3、技術(shù)能力不足因素由于承包商技術(shù)能力薄弱， 缺乏管理人才和經(jīng)驗(yàn)， 或者籌集資金 的能力不足，或者承包商和其分包商都具備履行合同的技術(shù)、財(cái)務(wù)、 認(rèn)知和管理能力， 但由于其主觀重視不夠或其他原因， 而對工程中的 任何一部分疏忽大意、過失、或不夠謹(jǐn)慎小心等行為，也是給承包商 增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率或擴(kuò)大發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件的損失程度

29、的因素。6.2.10 EPC 工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的具體程序一般來說，承包商企業(yè)對EPC工程總承包項(xiàng)目管理程序分為風(fēng)險(xiǎn) 識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和處理三個階段。1、風(fēng)險(xiǎn)識別 風(fēng)險(xiǎn)識別可定義為“系統(tǒng)地、持續(xù)地鑒別、歸類和評估建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)重要性的過程”。風(fēng)險(xiǎn)識別是指承包商企業(yè)對所承包的 EPC工 程項(xiàng)目可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)的類型和產(chǎn)生原因進(jìn)行判斷分析， 以便承 包商對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、控制和處理。這個階段的風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù),一是判斷承包商在EPC工程總承包項(xiàng)目中存在著什么風(fēng)險(xiǎn)；二是找出 導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素。承包商對具體項(xiàng)目所要面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其成因的 分析一般分三步進(jìn)行。（1）有關(guān)此項(xiàng)目的資料和數(shù)據(jù)是否

30、完整、準(zhǔn)確，會直接影響項(xiàng) 目風(fēng)險(xiǎn)識別和分析的效果。在對風(fēng)險(xiǎn)的識別技術(shù)方面，主要有德爾菲法又叫專家意見法、 專 家會議法（和前一種統(tǒng)稱集體經(jīng)驗(yàn)法）、故障樹法和篩選一監(jiān)測一診 斷法等方法。（2）風(fēng)險(xiǎn)的形式估計(jì)是要明確項(xiàng)目的目標(biāo)，采用的策略、方法 及實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的手段和資源以確定是否適應(yīng)項(xiàng)目及其環(huán)境的變化。（3）風(fēng)險(xiǎn)識別之后要把結(jié)果整理出來，寫成書面報(bào)告，為風(fēng)險(xiǎn) 分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和處理做準(zhǔn)備。風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)果應(yīng)至少包括下列內(nèi)容： 風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)的分類或分組、風(fēng)險(xiǎn)特征、對項(xiàng)目管理的要求。FIDIC 合同銀皮書（EPC交鑰匙合同）中有可能導(dǎo)致承包商成本的增加的主要風(fēng)險(xiǎn)因素如下表6-5所示編 號條款號和標(biāo)題風(fēng)

31、險(xiǎn)因素11.1.1合同合同文件規(guī)定不嚴(yán)謹(jǐn)、措辭不當(dāng)或有歧義21.4法律與語言I.法律變更（雖然EPC合同條件中規(guī)定法律變更造成的損 失由業(yè)主承擔(dān)，但在工作實(shí)際中，由于法律變更給承包商帶 來的各種消極影響經(jīng)常難以得到完全補(bǔ)償）；II.承包商與業(yè)主之間產(chǎn)生誤會、分歧以及承包商的翻譯 不懂專業(yè)、不懂合同所產(chǎn)生的各種誤述，曲解31.3通訊通訊不暢，承包商難以與業(yè)主、材料或設(shè)備供應(yīng)商之間進(jìn) 行溝通41.4保密）承包商對合同條件的保密不當(dāng)，在未經(jīng)業(yè)主同意的情況 下，擅自披露或出版了工程的某些細(xì)節(jié)，侵犯了知識產(chǎn)權(quán)51.13遵守法律I. .業(yè)主的國家政府辦事效率低，政府官員腐??；II. 工程所在國對外國承包商

32、所實(shí)施的種種歧視性政策61.14共同及各自 責(zé)任1 合作伙伴周轉(zhuǎn)資金困難；U.禾潤與損失的分配意見不一致； 川.合作伙伴間不信任；IV.合作伙伴的母公司對該聯(lián)營體的政策變化或干涉行為； V .合作伙伴缺少管理能力和資源72.2許可、執(zhí)照和批準(zhǔn)業(yè)主在承包商申請各種許可、執(zhí)照和批準(zhǔn)時(shí)協(xié)助不力82.4業(yè)主的資金 安排銀皮書要求業(yè)主向承包商遞交一份資金安排計(jì)劃表， 以表 明其有能力支付工程款，但是資金安排不一定得到兌現(xiàn).仍 然存在業(yè)主拖延付款的可能93.指示&3.5 :決定1 .業(yè)主代表工作效率低，拖延簽署各種指令、決定和支 付；U.業(yè)主過于苛刻.有意拖延支付，或找各種借口減扣支 付的工程款104.1

33、承包商的一 般義務(wù)1 .業(yè)主任務(wù)書中存在不確定性或歧義；U.材料質(zhì)量不合格，沒有質(zhì)檢證明.因而引起返工或由 于要換材料而拖延工期，或材料供應(yīng)不及時(shí)，因而引起停工、 窩工以及其他連鎖反應(yīng)；川.設(shè)備供應(yīng)中同樣可能存在質(zhì)量不合格和供應(yīng)不及時(shí)的 冋題，另外，還有設(shè)備不配套的冋題114.2履約保證業(yè)主無理憑保函取款124.4分包商I .分包商違約；U.分包商不能按時(shí)完成分包工程而使整個工程進(jìn)展受到 影響的風(fēng)險(xiǎn)；川.對分包商協(xié)調(diào)、組織工作做得不好而影響全局134.6合作與業(yè)主人員、其他承包商和任何合法機(jī)構(gòu)的成員合作過程 中產(chǎn)生了不可預(yù)見的費(fèi)用144.7放線業(yè)主提供的參照系不準(zhǔn)確154.10 現(xiàn)場數(shù)據(jù)1 .

34、業(yè)主提供的現(xiàn)場數(shù)據(jù)（5.1款中的數(shù)據(jù)除外）不準(zhǔn)確、 不充分或不完整；U.承包商對現(xiàn)場數(shù)據(jù)的證實(shí)和解釋有錯誤，沒有發(fā)現(xiàn)地 質(zhì)地基、水文氣候，地下管線中的問題164.12不可預(yù)見的困難不可預(yù)見的困難，意外事件均由承包商負(fù)責(zé)174.13道路及設(shè)施 權(quán)無法獲得或以很大的代價(jià)才能獲得道路及設(shè)施的使用權(quán)184.15 進(jìn)場路線業(yè)主提供的進(jìn)場路線不適用或不可獲得194.16貨物運(yùn)輸1 制裁與禁運(yùn)；U.海關(guān)清關(guān)手續(xù)復(fù)雜； 川進(jìn)出口管制和報(bào)復(fù)性關(guān)稅204.17承包商設(shè) 備設(shè)備維修條件不足，或者備用件購置困難214.18環(huán)境保護(hù)施工或項(xiàng)目運(yùn)行環(huán)境破壞了生態(tài)平衡或造成了污染，導(dǎo)致居民的抗議、投訴或干擾以及政府的干預(yù)2

35、24.19電、水、氣無法或只能高價(jià)獲得工程所需的電、水、氣235.1 一般設(shè)計(jì)任務(wù)）1 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)過高或過低；u設(shè)計(jì)（包括業(yè)主提供的設(shè)計(jì)）中出現(xiàn)了錯誤246.4勞動法承包商按照當(dāng)?shù)貏趧臃ū仨毠蛡虍?dāng)?shù)貏诠ぃ?而當(dāng)?shù)貏诠す?作效率低下、薪金水平高257.5拒收“拒收”與“再檢驗(yàn)”使業(yè)主發(fā)生了費(fèi)用267.6 補(bǔ)救工作因?yàn)槌邪涛茨馨凑諛I(yè)主“指示”完成工作，業(yè)主雇傭其 他承包商完成此工作并產(chǎn)生了由承包商承擔(dān)的費(fèi)用278.4竣工日期的 延長1 異常不利的氣候造成的工程拖期，如特大暴雨、洪水、 泥石流、塌方；U.由于傳染病或其他政府行為導(dǎo)致的人員或貨物的不可 預(yù)見的短缺288.6進(jìn)度計(jì)劃承包商修改后的進(jìn)度計(jì)

36、劃使業(yè)主產(chǎn)生了額外的費(fèi)用298.8工程暫停因?yàn)槌邪痰脑蛟斐闪藭和?，暫停中造成了材料、設(shè)備 或工程的損失或缺陷309.2延誤的檢驗(yàn)由承包商的原因造成了檢驗(yàn)的延誤319.4未能通過竣 工檢驗(yàn)工程或其某一區(qū)段未能通過 9.3款中的“重復(fù)檢驗(yàn)”，業(yè) 主收回了為該工程所支付的所有費(fèi)用以及相應(yīng)的融資費(fèi)3210.1工程或區(qū)段的接收由于承包商未及時(shí)提交文件而延誤業(yè)主對工程的接收3311.2 修補(bǔ)缺陷的費(fèi)用由下列原因造成缺陷而須修補(bǔ)：I 材料、設(shè)備或工藝不符合合同要求；U.由于承包商的原因造成的不正確操作或維修； 川.承包商未能遵守其他規(guī)定3413.8費(fèi)用變化引 起的調(diào)整物價(jià)上漲或匯率浮動3516.2承包商

37、終止 合同政府項(xiàng)目廢棄合同，拒付債務(wù)3617.1免責(zé)承包商的疏忽或失誤造成業(yè)主的人員或財(cái)產(chǎn)損失3717.2承包商照看工程1 .在承包商照看期間，由于“業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)”以外的原因 造成了工程的損失或損壞；U.在接受證書頒發(fā)后，由于承包商行為造成的對工程的 損壞或損失；川.在接受證書頒發(fā)后，由于承包商在此之前的某些行為 引起了損壞或損失3817.3業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)在下列情況下，承包商很難得到完全賠償：1 工程所在國發(fā)生內(nèi)戰(zhàn)、革命、暴動、車事政變等； U.國有化，沒收與征用3917.5知識產(chǎn)權(quán)和工業(yè)產(chǎn)權(quán)承包商對工程的設(shè)計(jì)、制造、施工侵犯了知識產(chǎn)權(quán)或工業(yè) 產(chǎn)權(quán)表6-5銀皮書（EPC交鑰匙合同）中承包商的風(fēng)險(xiǎn)辨識2

38、、風(fēng)險(xiǎn)分析通過運(yùn)用統(tǒng)計(jì)、分析技術(shù)對風(fēng)險(xiǎn)識別報(bào)告中的各種風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn) 概率分布情況等進(jìn)行分析，衡量每種可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和幅 度及對企業(yè)的影響程度的重要一環(huán)。風(fēng)險(xiǎn)分析是以盡可能客觀的調(diào)查數(shù)據(jù)、預(yù)測、估計(jì)，以及對環(huán)境、競爭對手、身承受能力和期望的主觀判斷為基礎(chǔ)的。（1）EPC工程承包中對于風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)的主要內(nèi)容EPC工程承包中對于風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)主要從以下幾個方面進(jìn)行：1 ）政治?？疾旃こ趟趪业恼尉謩菔欠穹€(wěn)定；研究其與鄰近 國家的關(guān)系，考察潛在的戰(zhàn)爭危險(xiǎn)，研究其國內(nèi)政治派別，民族，宗 教糾紛的歷史與分析國內(nèi)政治斗爭的發(fā)生及后果。2 ）經(jīng)濟(jì)?？疾旃こ添?xiàng)目所在國家的經(jīng)濟(jì)形勢，國家預(yù)算，建設(shè)規(guī) 模

39、以及能力，研究其財(cái)政政策和貨幣政策，考察其外匯管理體制，以 及對外資的管理辦法等。3）市場?？疾旃こ添?xiàng)目所在國家主要生產(chǎn)和生活物資近幾年的價(jià) 格浮動趨勢，研究其通貨膨脹情況，研究其建筑市場發(fā)展?fàn)顩r，國際 承包公司和本國工程公司已承包工程的價(jià)格水平和支付條件等。4 ）業(yè)主。調(diào)查擬投標(biāo)項(xiàng)目業(yè)主的情況（政府或私人的），了解其資 金來源及可靠程度，了解業(yè)主的其他項(xiàng)目的管理與支付的情況， 研究業(yè)主的監(jiān)理工程能力以及其對質(zhì)量、進(jìn)度、標(biāo)準(zhǔn)的要求5 ）合同。研究招標(biāo)文件的一般合同條件和特殊條件，并將這些條 件同國際通用的合同條件進(jìn)行對比研究， 分析其差異， 重點(diǎn)研究合同 條件中的支付條款，稅收，外匯，價(jià)格調(diào)整

40、等條款，分析其有關(guān)各種 限制性說明等等。6 ）自然條件。調(diào)查擬投標(biāo)項(xiàng)目的現(xiàn)場條件，包括外部條件 （ 如道 路，供水，供電，通訊及交通運(yùn)輸?shù)?） ，地形，地質(zhì)，水文，地震， 氣象以及周圍的環(huán)境條件， 特別要考察建設(shè)地區(qū)的自然災(zāi)害歷史， 如 洪水、沙暴、干旱等等。通過以上各個方面調(diào)查研究， 分析發(fā)生各種風(fēng)險(xiǎn)的可能性及危害 程度，對風(fēng)險(xiǎn)做出客觀的綜合評價(jià)， 為制定和采取減輕和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的 措施提供依據(jù)。（2） EPC工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法在EPC工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法方面，各企業(yè)主要采用經(jīng)驗(yàn) 估計(jì)法、概率分析法、 敏感分析法等方法來衡量不同的風(fēng)險(xiǎn)及對風(fēng)險(xiǎn) 采取不同的對策。3 、風(fēng)險(xiǎn)控制和處理風(fēng)

41、險(xiǎn)控制和處理， 是在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和分析的基礎(chǔ)上， 制定企 業(yè)在整個經(jīng)營管理過程中和具體項(xiàng)目管理過程中風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和 方法，制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃， 從而實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，減少風(fēng)險(xiǎn)損失的 目的。針對各個不同的項(xiàng)目存在不同的產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素， 各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生 的概率和影響也不同，這就要求承包商針對具體項(xiàng)目中不同風(fēng)險(xiǎn)成 因，選擇不同的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。（ 1） 風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則在 EPC 工程總承包項(xiàng)目中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和處理，應(yīng)遵循以下原 則：1 ）責(zé)、權(quán)、利的平衡。2）風(fēng)險(xiǎn)分配給容易控制的一方。3 ）對于難以預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該由業(yè)主承擔(dān)。4 ）應(yīng)符合工程慣例。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制的基本方法 風(fēng)險(xiǎn)控制和處理的基本方法主

42、要有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分 散和風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。1 ）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是指事先采取相應(yīng)的措施，防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，它在風(fēng) 險(xiǎn)管理中發(fā)揮著防患于未然的作用，是處理風(fēng)險(xiǎn)的一種主要方法。2 ）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)以某種方式將風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防處理并不是萬能的，有時(shí)還必須同時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施； 把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是承包商企業(yè)處理 EPC工程總承包項(xiàng)目風(fēng) 險(xiǎn)的一種重要方法。 一般來說主要有三種途徑： 一是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給客 戶，比如承包商利用分包合同或采購合同轉(zhuǎn)移自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。 二是 將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人， 比如賣方信貸項(xiàng)目要求業(yè)主提供銀行保函。 三 是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，一旦發(fā)生損失則保險(xiǎn)公司承擔(dān)

43、一部分風(fēng) 險(xiǎn)?；旧纤蠩PC總承包項(xiàng)目都采用為EPC項(xiàng)目向保險(xiǎn)公司投保這 一措施來降低風(fēng)險(xiǎn)。3）風(fēng)險(xiǎn)分散分為外部分散和內(nèi)部分散兩種。 外部分散是指企業(yè)通過同外部企業(yè)合作，將風(fēng)險(xiǎn)分散到外部去， 從而減少其風(fēng)險(xiǎn)損失額。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部分散是指企業(yè)通過調(diào)整內(nèi)部資金結(jié)構(gòu)， 將有些項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 損失分?jǐn)偟搅硗庖恍╉?xiàng)目上去， 從整體上調(diào)整一定時(shí)期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失 率。4 ）風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)是指企業(yè)以自身的財(cái)力來負(fù)擔(dān)未來可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn) 損失。風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)包括兩方面的內(nèi)容：一是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，二是自保風(fēng)險(xiǎn)。承 擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和自保風(fēng)險(xiǎn)都是由承包商自身的財(cái)力來補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失， 其區(qū)別 主要在于自保風(fēng)險(xiǎn)需要建立一套正式的實(shí)施計(jì)劃和一筆特定的基金。 當(dāng)損失發(fā)生時(shí)， 直接將損失攤?cè)私?jīng)營成本。 有些風(fēng)險(xiǎn)雖然也會帶來損 失，但由于損失規(guī)模較小， 對企業(yè)經(jīng)營活動影響不大，因而企業(yè)可以 采用直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的辦法加以處理。 自保風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)處理那些損失 較大，無法直接攤?cè)虢?jīng)營成本的風(fēng)險(xiǎn)的一種手