報銷管理制度

1、費用報銷管理制度一、 目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務報銷行為，明確費用報銷標準及審批流程 合理控制費用支出，特制定本制度。二、 適用范圍本制度適用于浙江巨傅投資咨詢有限公司的全體員丄三、 基本準則1、 費用報銷的分類費用報銷包括普通費用報銷、差旅費用報銷和采購費用報銷 普通費用報銷是指辦公用品、移動通訊、市內(nèi)交通、業(yè)務招待、誤餐補貼、發(fā)生的費用報銷。差旅費用報銷是指因出差產(chǎn)主的住宿、交通、車船等費用報銷（不含出差期招待費）采購費用報銷是指購買電腦、打印機、家具、各種硬、軟件設備等大件物品銷 人力成本費用山行政部負責統(tǒng)籌和管控，不在此報銷制度中體現(xiàn)。2、 各項費用的報銷的頻率及時間要求 差旅

2、費用的報銷要求在出差返程后 1 個月之內(nèi)提起申請，逾期不予受理 個人月度的普通費用（如交通費、通訊費、午餐費、加班晚餐費、加班交通報銷要求在每月的 6號至 10 號集中報銷，可延期三個月，逾期不予節(jié)點，等經(jīng)常性間產(chǎn)生的的開支報費等）的受理其他普通費用（如房租費、水電費、辦公用品費、會議費、業(yè)務招待費等） 及采購費用的報 銷在收到報銷發(fā)票后 5 個工作日之內(nèi)提起申請，逾期不予受 理。如有特殊情況未能按以上時間節(jié)點提起申請的在說明原因后，經(jīng)總裁審批同 意后方可報銷3、費用報銷地區(qū)分類全國各城市按消費指數(shù)劃分為以下四類：一類：北京、上海、廣州、深圳、杭州二類：省會城市（已歸入一類的部分城市除外）；三

3、類：地級市四類：縣級市及以下城鎮(zhèn)四、各項費用報銷細則1、業(yè)務招待費業(yè)務招待費是指公司員工由于丄作需要招待外部客戶（或者政府部門）所發(fā)生的 相關費用。公司 內(nèi)部各單位、各部門之間招待吃請，內(nèi)部組織的聚餐等納入團隊 建設費管理。業(yè)務招待費依據(jù)實際發(fā)生金額填寫報銷單、附上相應的發(fā)票報銷費用，業(yè)務 招待費的發(fā)票主 要是餐費、住宿費（外部客戶發(fā)生的）、正常購買禮品的發(fā)票等。2、差旅費 差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的車船費、交通費、住宿費等各項必要支岀的費用。差旅交通方式應厲行節(jié)約 . 使用最經(jīng)濟的交通工具，原則上航程超過 800 公里 或者其他交通工具 出行超過 6 小時的方可乘坐飛機。乘坐飛機的

4、報銷標準按照經(jīng) 濟艙全價的 7 折（含）執(zhí)行；乘坐 火車的報銷以動車（高鐵）二等座或普通火 車硬臥的標準執(zhí)行，如有特殊需要，需報總經(jīng)理審批同意后可以適當調(diào)整 岀差前必須經(jīng)過郵件審批同意后方可成行，費用報銷時附上審批的郵件住宿費和補助（餐費及交通費）的報銷標準：（單位：人民幣元）地區(qū)一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)住宿費補助住宿費補助住宿費補助住宿費補助報銷標準400150300120250100200100以上標準只是報銷的額度上限，報銷時以實際發(fā)生額提供相應的發(fā)票報銷，特殊情況超標的山總經(jīng)理審批同意后方可報銷。往來飛機場的交通費按照單趟 100元的額度上限；往來火車站.汽車站的交通費按照單趟

5、50元的額度上限，根據(jù)實際發(fā)生金額提供相應發(fā)票報銷。岀差期間不再享受個人當個工作日的中餐及晚餐補貼3、個人通訊費個人通訊費的報銷標準：（單位：人民幣元）岡位通訊補貼總經(jīng)理300元/月畐応、總監(jiān)（不含執(zhí)行下屬，女口：秘書等）200元/月其他崗位+風控部+綜管部+部門經(jīng)理100元/月注：使用公司配備的手機的員工在使用期間取消通訊補貼，歸還配備手機后次月 可恢復相應通訊補貼，山行政部提供電信手機領用名單。報銷時提供各運營商（移動、聯(lián)通、電信）當月的機打發(fā)票，如是外地號碼不方便提供機打發(fā)票的，請?zhí)峁┊斣碌脑捹M清單并附上相應的定額發(fā)票。4、個人交通費個人交通費的報銷標準：（單位：人民幣元）岡位交通補貼總

6、經(jīng)理500元/月副總、總監(jiān)（不含執(zhí)行下屬，如：秘書等）300元/月其他崗位+風控部+綜管部+部門經(jīng)理100元/月報銷時需附上相應的發(fā)票，一般要求提供的市公交充值發(fā)票、地鐵發(fā)票、岀租車發(fā)票等，不允許用其他發(fā)票代替。公司的員工因為工作原因外出辦事可以報銷市內(nèi)交通費，但是本著厲行節(jié)約的原貝農(nóng)非特殊緊急事項外出以公交、地鐵出行為主。報銷時在發(fā)票上標注具體的時間、事由、起點和終點并經(jīng)主管簽字同意。5、加班補貼個人晚餐費、晚班交通費報銷標準：（單位：人民幣元）晚餐補貼晚班交通補貼因工作晚上9點后下班，J1主管確認 后，所有崗位統(tǒng)一標準 20元/晚餐/工 作日?！咎峁┎惋嫲l(fā)票報銷】因工作晚上9點后下班，可報

7、銷出租費費用，需 主管在發(fā)票后簽字確認后報銷。員丄報銷晚餐費、晚班交通費的均需人事部確認具體的加班天數(shù)和加班日期6、其他普通費用其他的普通費用（如快遞費、辦公用品費、房租、水電費、網(wǎng)絡費、固話費等）均山各個單位的行政部統(tǒng)一報銷。報銷時提供相應的發(fā)票及對應的合同、清單等相關資料作為報銷的附件。7、 采購類費用采購類費用主要是指采購一些大件物品（如座椅、沙發(fā)，柜子、電器等）或者高價值的機器設備如監(jiān)控設備、電腦、軟件系統(tǒng)等）采購此類物品需要事先山需要購買的部門通過企業(yè)微信發(fā)起申請，部門主管審 核，公司負責人審 批同意后購買。購買時需要進行詢價，大件物品山行政部負責詢價，高價值的機器設備山技術(shù)部 負責

8、詢價報銷時填寫相應的報銷單，附上對應的發(fā)票，采購清單明細及同意購買的審 批郵件。五、審批流程1、 所有費用均山報銷人（經(jīng)辦人）填寫報銷單，先交部門主管審核（審核費用發(fā)生的真實性），然后交財務部門審核（審核費用發(fā)生的合規(guī)性、發(fā)票的真實合規(guī)性），由公司 CEO總裁簽字。如報銷人（經(jīng)辦人）是公司高層、部門主管 的，先交公司負責人審核（審核費用發(fā)生的真 實性），然后交財務部門審核（審 核費用發(fā)生的合規(guī)性、發(fā)票的真實合規(guī)性），完成審批流程后 即可交出納付款。2、 業(yè)務資金不論金額大小，均需由公司CEO總裁簽字。3、 對于其他費用單筆超過 1000元的，除了需要對應部門主管審核外，還需由公司CEO總裁審

9、批后方可交財務付款。4、對于加班餐費、 加班交通費補貼還需要人事部門確認相應的出勤天數(shù)、加班 天數(shù)和加班日期六、 報銷原始票據(jù)要求1、報銷的原始憑證必須是有稅務監(jiān)制章的正式發(fā)票或是山財政局監(jiān)制的郵電等部門的專用收據(jù)，普通收據(jù)及白條一律不予報銷2、 原始憑證不得涂改、挖補。不得使用假發(fā)票或過期發(fā)票。如遇票據(jù)丟失、無效或不能取得合法票據(jù)的， 111 責任人自己承擔3、 收到原始憑證后需嚴格審核發(fā)票的付款單位名稱、開票日期、內(nèi)容、單價、數(shù)量、金額大小寫等是否完整、準確，是否加蓋財務專用章或發(fā)票專用章4、收到原始憑證后需嚴格審核發(fā)票的性質(zhì)是否與報銷的實際內(nèi)容相符。七、 報銷單填制要求1、報銷單的填寫必

10、須分類清晰、信息完整、數(shù)據(jù)準確；個人報銷費用及工程、開發(fā)費用需注明費用歸屬部門，可在報銷單右上角寫明費用歸屬部門。若報 銷經(jīng)辦人不屬于費用歸屬部 門，需要經(jīng)費用歸屬部門負責人簽字確認。2、報銷單填寫完畢后，原始票據(jù)須分類貼在粘貼單上后，分頁標明金額小計和單據(jù)數(shù)，再將報銷單貼在粘貼單上面。報銷單及多張粘貼單一律粘貼 左上角部位，便于財務部門裝 訂成冊。3、報銷單填寫完畢，并將原始單據(jù)粘貼完整后，需要按照報銷流程走完相關審批手續(xù)后，方能辦理財務報銷。4、報銷單要詳細寫明報銷人，要求字跡工整清晰。若報銷人非收款人，則應詳細寫明收款人全稱、省市、開戶行（支行）、賬號等信息。5、差旅費報銷填寫差旅費報銷單，其他費用報銷填寫報銷單，對于暫時無法提供發(fā)票而需要預借款項支付的，請?zhí)顚懹每钌暾垎?，附上相應的材?后辦理請款手續(xù)，審批流程與 費用報銷的審批流程一致。八. 付款注意事項1、費用報銷類原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬的方式（特殊情況下經(jīng)事先說明可以采取現(xiàn)金方式），大