納稅籌劃師新大綱

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 【納稅籌劃專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)授課大綱】 納稅被西方社會(huì)視為人的一生躲不過(guò)的兩件事之一，我國(guó)正逐步進(jìn)入法制經(jīng)濟(jì)社會(huì)，納稅已被大多數(shù)企業(yè)所接受和重視，但如何充分利用稅法規(guī)定，合理安排企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，達(dá)到減少企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)和實(shí)現(xiàn)涉稅零風(fēng)險(xiǎn)目的的納稅籌劃活動(dòng)則開(kāi)展較少。本課程通過(guò)對(duì)納稅籌劃基本知識(shí)的講解，把節(jié)稅理念具體運(yùn)用到企業(yè)日常成本管理、采購(gòu)與銷(xiāo)售管理、利潤(rùn)分配管理、企業(yè)新設(shè)、合并與分立、投資與融資等各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，同時(shí)還對(duì)典型企業(yè)和一些重點(diǎn)行業(yè)的納稅籌劃作了專(zhuān)門(mén)的講解。幫您撥開(kāi)企業(yè)納稅方面的烏云，還您的企業(yè)一片艷陽(yáng)天。 通過(guò)兩天的學(xué)習(xí)，學(xué)員可以掌握以下知識(shí)：1. 牢固樹(shù)立納稅籌

2、劃基本理念，使節(jié)稅變成企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的重要目標(biāo)之一 2. 掌握具體的企業(yè)納稅籌劃方法和節(jié)稅技巧 導(dǎo)言：10-9=1的故事第一講 納稅籌劃理論基礎(chǔ)與技術(shù)準(zhǔn)備專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)第一章 納稅籌劃概述1、兩大誤區(qū)2、納稅籌劃的概念 3、納稅籌劃的基本特點(diǎn)第二章 納稅籌劃的知識(shí)準(zhǔn)備1、基本知識(shí)2、延伸知識(shí)第三章 納稅籌劃人員的素質(zhì)第四章 納稅籌劃與戰(zhàn)略管理1、戰(zhàn)略管理與納稅籌劃的區(qū)別與聯(lián)系2、企業(yè)戰(zhàn)略納稅籌劃的導(dǎo)向3、納稅籌劃的戰(zhàn)略管理方法4、企業(yè)戰(zhàn)略管理中的納稅籌劃空間分析5、戰(zhàn)略納稅籌劃的思想第五章 納稅籌劃思想與意識(shí)（納稅籌劃十大思想）1、流 程 思 想 2、契 約 思 想 3、轉(zhuǎn) 化 思 想 4、系

3、 統(tǒng) 思 想 5、前 瞻 思 想 6、效 益 思 想 7、合 作 思 想 8、風(fēng) 險(xiǎn) 思 想 9、更 新 思 想 10、溝 通 思 想 第六章 納稅籌劃技術(shù)準(zhǔn)備（一）常見(jiàn)的技術(shù)1、 免稅技術(shù) 2、 減稅技術(shù) 3、 稅率差異技術(shù)4、 分劈技術(shù) 5、 扣除技術(shù) 6、 抵免技術(shù)7、 延期納稅技術(shù) 8、 退稅技術(shù) 9、 稅收優(yōu)惠技術(shù)（二）納稅籌劃平臺(tái)技術(shù)（1）價(jià)格平臺(tái)1 價(jià)格平臺(tái)籌劃的方法2 價(jià)格平臺(tái)籌劃的模型分析3 價(jià)格平臺(tái)籌劃的案例分析4 價(jià)格平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng)（2）優(yōu)惠平臺(tái)1 優(yōu)惠平臺(tái)籌劃的方法2 優(yōu)惠平臺(tái)籌劃的案例分析3 優(yōu)惠平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng) （3）漏洞平臺(tái)1 漏洞平臺(tái)籌劃的方法2 漏洞平臺(tái)籌劃的案例分

4、析3 漏洞平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng)（4）空白平臺(tái)1 空白平臺(tái)籌劃的方法2 空白平臺(tái)籌劃的案例分析3 空白平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng) （5）彈性平臺(tái)1 彈性平臺(tái)籌劃的方法2 彈性平臺(tái)籌劃的案例分析3 彈性平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng) （6）規(guī)避平臺(tái)1 規(guī)避平臺(tái)籌劃的方法2 規(guī)避平臺(tái)籌劃的案例分析3 規(guī)避平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng) （7）技術(shù)平臺(tái)1 技術(shù)平臺(tái)籌劃的方法2 技術(shù)平臺(tái)籌劃的案例分析3 技術(shù)平臺(tái)籌劃點(diǎn)評(píng) 第七章 納稅籌劃方法精選1、 臨界點(diǎn)法2、 增值率法3、 增值率法在混合銷(xiāo)售的應(yīng)用4、 抵扣率法5、 成本利潤(rùn)率法6、 增值稅類(lèi)型選擇法7、 采購(gòu)對(duì)象選擇法8、 業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換法第二講 生產(chǎn)、銷(xiāo)售型企業(yè)及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)分稅種納稅籌劃熱點(diǎn)、難點(diǎn)解析一

5、、稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）增值稅籌劃方法技巧綜述身份認(rèn)定避稅案例身份選擇的技巧進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出技巧出售資產(chǎn)避稅案例創(chuàng)造條件避稅案例企業(yè)分立避稅案例（二）增值稅籌劃案例分析1、舊貨處理企業(yè)補(bǔ)稅12萬(wàn)2、適應(yīng)不同發(fā)票需求廠子分設(shè)降低稅負(fù)3、適當(dāng)價(jià)格銷(xiāo)售己用物品的納稅籌劃4、加價(jià)代銷(xiāo)的納稅籌劃5、企業(yè)合并的增值稅籌劃案例及分析6、其他案例二、營(yíng)業(yè)稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（以房地產(chǎn)企業(yè)為主）（一）營(yíng)業(yè)稅籌劃方法技巧綜述關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移定價(jià)的籌劃技巧包裝物的籌劃技巧委托加工的籌劃技巧連續(xù)生產(chǎn)的籌劃技巧（二）營(yíng)業(yè)稅籌劃案例分析1、建筑工程承包的籌劃案例2、企業(yè)銷(xiāo)售與安裝業(yè)務(wù)分開(kāi)可節(jié)稅3、納稅人莫忽視印花

6、稅籌劃4、縮小帳面價(jià)值與評(píng)估價(jià)值的籌劃案例5、不同的開(kāi)發(fā)模式可節(jié)稅6、集團(tuán)資金拆借的稅收籌劃案例分析7、房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)簭闹苯映鍪鄣劫Y本運(yùn)作8、租金分為二避稅弄巧成拙9、在建工程轉(zhuǎn)讓雙方節(jié)稅共贏10、誰(shuí)來(lái)修建廠房個(gè)人投資者的籌劃案例11、代收費(fèi)用并入房?jī)r(jià)的籌劃案例12、其他案例三、個(gè)人所得稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）個(gè)人所得稅籌劃方法技巧綜述個(gè)人身份認(rèn)定的避稅籌劃技巧分次申報(bào)的避稅技巧扣除境外所得的避稅技巧工資化福利的避稅技巧勞務(wù)報(bào)酬化工資的避稅技巧工資化勞務(wù)報(bào)酬的避稅技巧（二）個(gè)人所得稅籌劃案例分析1、贈(zèng)與稅籌劃案例2、不同類(lèi)型獎(jiǎng)金的個(gè)人所得稅籌劃3、選好出租對(duì)象實(shí)現(xiàn)“雙贏”4、工資薪酬最優(yōu)分

7、配籌劃5、勞務(wù)收入的籌劃6、“包干”獎(jiǎng)金的籌劃案例7、年終銷(xiāo)售提成尋求節(jié)稅方略8、合理分解收入的個(gè)稅籌劃案例9、其他案例四、消費(fèi)稅納稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）消費(fèi)稅籌劃方法技巧綜述關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移定價(jià)的籌劃技巧包裝物的籌劃技巧委托加工的籌劃技巧連續(xù)生產(chǎn)的籌劃技巧（二）消費(fèi)稅籌劃案例分析1、成套銷(xiāo)售的籌劃2、包裝物的納稅籌劃3、設(shè)立獨(dú)立核算部門(mén)，進(jìn)行轉(zhuǎn)移價(jià)格的籌劃4、自行生產(chǎn)還是委托加工籌劃案例5、五、新企業(yè)所得稅籌劃的技巧分析與應(yīng)用（一）企業(yè)所得稅籌劃方法技巧綜述（1）、內(nèi)外資企業(yè)適用統(tǒng)一的企業(yè)所得稅法的影響分析（2）、統(tǒng)一規(guī)范稅前扣除辦法和標(biāo)準(zhǔn)及收入的解讀與應(yīng)用分析1、企業(yè)公益捐贈(zèng)扣除2、實(shí)行

8、計(jì)稅工資新扣除制度3、企業(yè)研發(fā)費(fèi)用實(shí)行新扣除方法-研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用的“五變?nèi)蛔儭?、內(nèi)外資企業(yè)廣告費(fèi)扣除比例的調(diào)整分析5、應(yīng)稅收入、不征稅收入、免稅收入及所得稅的計(jì)算規(guī)定的內(nèi)容（3）、資產(chǎn)的稅務(wù)處理一致性分析1、固定資產(chǎn)稅前扣除辦法的新內(nèi)容2、無(wú)形資產(chǎn)稅前扣除辦法的新方法3、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用稅前扣除辦法的新改革4、投資資產(chǎn)稅前扣除辦法的新方式5、存貨稅前扣除辦法的新變化（4）、統(tǒng)一稅收優(yōu)惠政策的解讀（5）、“擴(kuò)、保、替、消”四種方式整合的分析與運(yùn)用（6）、5年過(guò)渡期的解析與企業(yè)納稅籌劃的實(shí)際運(yùn)用（7）、“特別納稅調(diào)整”與反避稅介紹及案例分析（二）企業(yè)所得稅籌劃案例分析所得稅策劃操作案例1：怎樣“廣告

9、”才節(jié)稅所得稅策劃操作案例2：境外保險(xiǎn)費(fèi)的策劃技巧所得稅策劃操作案例3：物流企業(yè)彌補(bǔ)虧損有技巧所得稅策劃操作案例4：巧妙分配管理費(fèi)用可合理節(jié)稅所得稅策劃操作案例5：利用貸款投資可節(jié)稅所得稅策劃操作案例6：公益捐贈(zèng)也有策劃空間所得稅策劃操作案例7：預(yù)繳企業(yè)所得稅策劃案例分析所得稅策劃操作案例8：巧選記賬匯率策劃企業(yè)所得稅所得稅策劃操作案例9：分離銷(xiāo)售部增加費(fèi)用扣除的策劃所得稅策劃操作案例10：企業(yè)所得稅匯繳中的權(quán)益分析所得稅策劃操作案例11：再投資退稅節(jié)稅案例所得稅策劃操作案例12：企業(yè)銷(xiāo)售費(fèi)用的稅收策劃所得稅策劃操作案例13：調(diào)整減值準(zhǔn)備避免重復(fù)繳稅所得稅策劃操作案例14：費(fèi)用巧安排節(jié)稅效果佳

10、所得稅策劃操作案例15：企業(yè)整體資產(chǎn)置換的策劃實(shí)例所得稅策劃操作案例16：用備抵法核算壞賬損失所得稅策劃操作案例17：利用再投資優(yōu)惠政策節(jié)稅所得稅策劃操作案例18：優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)可節(jié)稅所得稅策劃操作案例19：公司轉(zhuǎn)讓需控制非股權(quán)交易額所得稅策劃操作案例20：出版企業(yè)所得稅納稅策劃方案所得稅策劃操作案例21：二稅合并前瞻性稅務(wù)策劃系列案例：第三講 企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)納稅籌劃熱點(diǎn)、難點(diǎn)解析1、企業(yè)融資與納稅籌劃運(yùn)作2、合同簽訂與納稅籌劃運(yùn)作3、物資采購(gòu)與納稅籌劃運(yùn)作4、生產(chǎn)管理與納稅籌劃運(yùn)作5、技術(shù)研發(fā)與納稅籌劃運(yùn)作6、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)與納稅籌劃運(yùn)作7、薪酬激勵(lì)與納稅籌劃運(yùn)作8、收益分配與納稅籌劃運(yùn)作9、并購(gòu)

11、重組與納稅籌劃運(yùn)作個(gè)人簡(jiǎn)歷【講師介紹】顧瑞鵬：注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師、高級(jí)納稅籌劃師。中國(guó)企業(yè)聯(lián)合會(huì)“注冊(cè)納稅籌劃師”特聘培訓(xùn)講師。上海稅收籌劃研究中心研究員和培訓(xùn)師師；“商戰(zhàn)名家”網(wǎng)入庫(kù)專(zhuān)家、廣東培訓(xùn)網(wǎng)特聘高級(jí)培訓(xùn)顧問(wèn)。中國(guó)納稅籌劃“十大思想”理論第一人，對(duì)納稅籌劃進(jìn)行了長(zhǎng)期研究和實(shí)踐，形成自己獨(dú)到的認(rèn)識(shí)和見(jiàn)解，并長(zhǎng)于區(qū)域經(jīng)濟(jì)的研究，將其運(yùn)用于實(shí)際操作中。深入淺出的“杜甫”似講解和幽默、隨和、互動(dòng)的授課風(fēng)格，深得學(xué)員的喜愛(ài)。 現(xiàn)任蘇州中聯(lián)財(cái)務(wù)咨詢(xún)有限公司副總經(jīng)理，蘇州學(xué)院全職講師，除了中企聯(lián)，還兼任中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、浙江大學(xué)、南京農(nóng)業(yè)大學(xué)、合肥工業(yè)大學(xué)、安徽理工大學(xué)、南京大學(xué)、南京航空航天大學(xué)特

12、聘講師；ERP 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)應(yīng)用專(zhuān)家認(rèn)證培訓(xùn)師；先后在北京、上海、湖北、湖南、安徽、河南、浙江、江蘇、廣東等地舉辦近百場(chǎng)納稅籌劃講演，并為首鋼集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)、廣東地質(zhì)勘探局、浙江波導(dǎo)集團(tuán)、杉杉集團(tuán)、奧克斯集團(tuán)、江蘇雙魚(yú)集團(tuán)、上海船舶總公司、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)電信、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)平安保險(xiǎn)公司，友邦保險(xiǎn)、中國(guó)人壽保險(xiǎn)等多家企業(yè)提供財(cái)稅咨詢(xún)。 【培訓(xùn)收益】1、 將散亂的知識(shí)進(jìn)行“梳理”，系統(tǒng)了解納稅籌劃的基本理論，以及嶄新的“納稅籌劃生命周期”理論、納稅籌劃的各種技巧，更利于實(shí)操。2、 分稅種的納稅籌劃難點(diǎn)、熱點(diǎn)詳細(xì)解析，助您解決工作中的問(wèn)題。3、 案例解析新企業(yè)所得稅策劃技巧，讓您更容易理解和