商業(yè)銀行同業(yè)融資管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上商業(yè)銀行同業(yè)融資管理辦法【銀監(jiān)會9號文】2014年2月1日施行第一章 總則第一條 目的為規(guī)范商業(yè)銀行與金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)融資經(jīng)營行為，為促進(jìn)同業(yè)融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 業(yè)務(wù)定義本辦法所稱同業(yè)融資是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行向各類金融機(jī)構(gòu)開展的資金融入和融出業(yè)務(wù)。主要業(yè)務(wù)類型包括：同業(yè)拆借、同業(yè)借款、同業(yè)賬戶透支、同業(yè)代付、同業(yè)存款、買入返售金融資產(chǎn)和賣出回購金融資產(chǎn)等。第三條 適用對象本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的政策性銀行、中資商業(yè)銀行、外商

2、獨(dú)資銀行、中外合資銀行、農(nóng)村信用合作社聯(lián)社、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、證券公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、外國銀行分行，以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）確定的其他金融機(jī)構(gòu)。第四條 總要求商業(yè)銀行開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)及政策規(guī)定，建立健全相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則。第五條 監(jiān)管權(quán)中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依照國家法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對商業(yè)銀行與金融機(jī)構(gòu)之間開展的同業(yè)融資業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第二章 業(yè)務(wù)管理第六條 管理體系商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有健全的同業(yè)融資業(yè)務(wù)管理架構(gòu)、政策制度、

3、操作規(guī)程以及計(jì)算機(jī)支付系統(tǒng)，明確相關(guān)部門和人員的職責(zé)，針對不同類型同業(yè)融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類管理。第七條 業(yè)務(wù)流程商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真做好同業(yè)融資業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、審查審批和存續(xù)期管理工作，確保交易對手金融機(jī)構(gòu)符合相關(guān)資信條件、交易背景真實(shí)、資金用途合法合規(guī)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。第八條 同業(yè)拆借商業(yè)銀行開展的同業(yè)拆借業(yè)務(wù)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機(jī)構(gòu)之間通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無擔(dān)保資金融通行為。同業(yè)拆借交易應(yīng)當(dāng)遵循中國人民銀行同業(yè)拆借管理辦法及本辦法相關(guān)規(guī)定。第九條 同業(yè)借款商業(yè)銀行開展的同業(yè)借款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)之外，向非銀行金融機(jī)構(gòu)借出資金的業(yè)務(wù)

4、行為。非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律法規(guī)的借款資格要求。第十條 同業(yè)賬戶透支商業(yè)銀行開展的同業(yè)賬戶透支業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足金融機(jī)構(gòu)因結(jié)算目的產(chǎn)生的臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)需要，允許該金融機(jī)構(gòu)通過法人結(jié)算賬戶透支獲取資金的業(yè)務(wù)行為。第十一條 同業(yè)代付商業(yè)銀行開展的同業(yè)代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行（受托方）接受金融機(jī)構(gòu)（委托方）的委托向企業(yè)客戶付款，委托行在約定還款日償還代付款項(xiàng)本息的資金融通行為。同業(yè)代付業(yè)務(wù)的受托行應(yīng)當(dāng)將相關(guān)款項(xiàng)確認(rèn)為拆出資金，委托行應(yīng)當(dāng)將相關(guān)款項(xiàng)確認(rèn)為信貸資產(chǎn)。第十二條 同業(yè)存款商業(yè)銀行開展的同業(yè)存款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行與能夠吸收存款的金融機(jī)構(gòu)之間開展的同業(yè)資金存入與存出業(yè)務(wù)。第十三條 買入返售

5、買入返售金融資產(chǎn)是指商業(yè)銀行（逆回購方，即資金融出方）與金融機(jī)構(gòu)（正回購方，即資金融入方）按照協(xié)議約定先買入金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日返售給該金融機(jī)構(gòu)的資金融通行為。正回購方應(yīng)當(dāng)提供無條件不可撤銷的書面回購承諾。第十四條 賣出回購賣出回購金融資產(chǎn)是指商業(yè)銀行（正回購方，即資金融入方）按照回購協(xié)議向金融機(jī)構(gòu)（逆回購方，即資金融出方）先賣出金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)購回的資金融通行為。第十五條 金融資產(chǎn)買入返售和賣出回購業(yè)務(wù)項(xiàng)下的金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為債券、票據(jù)及中國銀監(jiān)會認(rèn)可的其他金融資產(chǎn)。辦理買入返售和賣出回購業(yè)務(wù)，正回購方不得將業(yè)務(wù)項(xiàng)下的金融資產(chǎn)從資產(chǎn)負(fù)債表中轉(zhuǎn)出。第十六條 合

6、同或協(xié)議簽訂商業(yè)銀行開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與交易對手金融機(jī)構(gòu)逐筆簽訂合同或協(xié)議。合同或協(xié)議文本應(yīng)由商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，文本格式及主要條款應(yīng)由商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制定與修訂。合同或協(xié)議內(nèi)容應(yīng)當(dāng)清晰載明各交易主體及相關(guān)合作方的權(quán)利和義務(wù)、資金用途、承諾事項(xiàng)及違約責(zé)任等。第十七條 定價(jià)同業(yè)融資業(yè)務(wù)定價(jià)應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行與交易對手金融機(jī)構(gòu)雙方依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行協(xié)商確定，不得利用同業(yè)融資渠道進(jìn)行非公允關(guān)聯(lián)交易或變相利益輸送。第十八條 期限商業(yè)銀行向金融機(jī)構(gòu)辦理資金融出業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)合理審慎確定融資期限，最長期限不得超過一年（含），業(yè)務(wù)到期后不得展期。其中：同業(yè)代付類業(yè)務(wù)的期限不得超過中國人民銀行對委托方

7、規(guī)定的拆入資金最長期限；同業(yè)賬戶透支業(yè)務(wù)的期限為當(dāng)日或隔夜。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。第十九條 金融資產(chǎn)分類管理商業(yè)銀行及其交易對手應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同業(yè)融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下的抵質(zhì)押品和金融資產(chǎn)的管理，建立準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及分類管理制度。第二十條 新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品管理商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定同業(yè)融資新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的內(nèi)部審批程序，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估和管理。對于交易結(jié)構(gòu)、金融資產(chǎn)等要素發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)視為新業(yè)務(wù)或新產(chǎn)品進(jìn)行重新評估和審查。第二十一條 會計(jì)核算商業(yè)銀行開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，采用正確的會計(jì)核算方法，遵循“實(shí)質(zhì)重于形式”的會計(jì)核算原則，確保各類同業(yè)融資業(yè)務(wù)及其交易環(huán)節(jié)能夠及時(shí)、完整、真實(shí)、準(zhǔn)確地在資產(chǎn)負(fù)債

8、表內(nèi)或表外記載和反映。第二十二條 統(tǒng)計(jì)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同業(yè)融資業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)管理，按照不同的業(yè)務(wù)類型及其品種、交易對手、交易目的、交易期限、定價(jià)、金融資產(chǎn)類別等建立健全業(yè)務(wù)管理臺賬，實(shí)行定期對賬，確保業(yè)務(wù)信息數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和一致性。第二十三條 披露商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)報(bào)告附注中按照同業(yè)融資業(yè)務(wù)類型，充分披露其交易對手、交易對手所屬地理區(qū)域、交易期限、期初期末金額、金融資產(chǎn)明細(xì)類別、減值準(zhǔn)備或壞賬準(zhǔn)備等信息。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理第二十四條 治理與激勵(lì)商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)科學(xué)審慎制定同業(yè)融資業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，建立科學(xué)有效的同業(yè)融資業(yè)務(wù)決策、監(jiān)督和激勵(lì)約束機(jī)制。高級管理層應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的同業(yè)融資業(yè)務(wù)發(fā)展

9、戰(zhàn)略及其政策制度，有效防范與控制同業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將同業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對各類同業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)定期評估并實(shí)施全流程管理，確保具備與所開展的同業(yè)融資業(yè)務(wù)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。第二十六條 期限錯(cuò)配管理商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理配置同業(yè)融資業(yè)務(wù)的資金來源與運(yùn)用，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配管理，有效支持全行流動(dòng)性管理的需要。第二十七條 集中度管理商業(yè)銀行開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守以下比例規(guī)定：單家商業(yè)銀行對單一法人金融機(jī)構(gòu)的融出和融入資金余額均不得超過該銀行資本凈額的100%。單家商業(yè)銀行對所有非銀行金融機(jī)構(gòu)的融出資金余額不得超過該銀行資本凈額的25%。單家商業(yè)銀行

10、對全部法人金融機(jī)構(gòu)的融出資金余額不得超過該銀行各項(xiàng)存款的50%。中國銀監(jiān)會可以根據(jù)審慎監(jiān)管需要調(diào)整該比例。第二十八條 授信商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全全行統(tǒng)一的同業(yè)融資業(yè)務(wù)授信管理政策，并將同業(yè)融資業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一授信體系，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業(yè)融資業(yè)務(wù)。第二十九條 名單制管理商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全交易對手金融機(jī)構(gòu)的信用等級評定制度及遴選機(jī)制，實(shí)行交易對手金融機(jī)構(gòu)名單制管理，并定期評估和動(dòng)態(tài)調(diào)整。交易對手金融機(jī)構(gòu)的資本充足率（凈資本、償付能力）等主要監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)符合法律法規(guī)，最近二年末因開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)受到行政處罰或被采取審慎監(jiān)管措施。第三十條 授權(quán)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全全行統(tǒng)一的同業(yè)融資業(yè)務(wù)

11、授權(quán)管理體系，由總行自上而下實(shí)施授權(quán)管理，不得辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的同業(yè)融資業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)同業(yè)融資業(yè)務(wù)的類型及其品種、定價(jià)、額度、不同類型金融資產(chǎn)以及分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)控能力等進(jìn)行區(qū)別授權(quán)。至少每年度對授權(quán)進(jìn)行一次重新評估和核定。第三十一條 擔(dān)保商業(yè)銀行開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保。第三十二條 資本及準(zhǔn)備商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定，對同業(yè)融資業(yè)務(wù)計(jì)算資本占用。同時(shí)，按照審慎原則，根據(jù)交易對手履約能力、減值影響因素等，對存續(xù)期內(nèi)的資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備或壞賬準(zhǔn)備。第三十三條 應(yīng)急計(jì)劃商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定同業(yè)融資業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃，并納入整體業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃體系，

12、保證同業(yè)融資業(yè)務(wù)的連續(xù)性和有效性。第四章 監(jiān)督檢查第三十四條 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施，全面加強(qiáng)對同業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與分析，對同業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)。第三十五條 檢查調(diào)查中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同業(yè)融資業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查和專項(xiàng)調(diào)查，對于業(yè)務(wù)規(guī)模大、增速快、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)管理能力與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)的商業(yè)銀行及相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大檢查頻率，促進(jìn)其依法合規(guī)和穩(wěn)健經(jīng)營。第三十六條 警示與查處中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對同業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示和窗口指導(dǎo)，依法嚴(yán)厲查處違法違規(guī)經(jīng)營行為。第三十七條 重大事項(xiàng)報(bào)告制度商業(yè)銀行及其他相關(guān)銀行業(yè)金融

13、機(jī)構(gòu)發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：同業(yè)融資業(yè)務(wù)的交易結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)項(xiàng)下金融資產(chǎn)等要素發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)于業(yè)務(wù)辦理前10個(gè)工作日內(nèi)向中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告；同業(yè)融資業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常，嚴(yán)重影響流動(dòng)性管理的；交易對手或其他合作方發(fā)生信用違約事件，或交易涉及的金融資產(chǎn)出現(xiàn)重大問題，造成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或損失的；業(yè)務(wù)經(jīng)營中受到監(jiān)管部門行政處罰或被采取審慎監(jiān)管措施的；中國銀監(jiān)會要求報(bào)告的其他情況。第五章 法律責(zé)任第三十八條 監(jiān)管措施商業(yè)銀行和其他相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)的，中國銀監(jiān)會可采取中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：辦

14、理同業(yè)融資業(yè)務(wù)的制度辦法和流程有缺陷的；未將同業(yè)融資業(yè)務(wù)管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到部門和崗位的；業(yè)務(wù)調(diào)查、審查審批和存續(xù)期管理未盡職的；對交易對手和相關(guān)合作方違反協(xié)議約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)、或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。第三十九條 處罰同業(yè)融資業(yè)務(wù)存在有下列情形之一的，中國銀監(jiān)會除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條實(shí)施處罰：因同業(yè)融資業(yè)務(wù)經(jīng)營管理不當(dāng)導(dǎo)致出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件、發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)重大損失的；同業(yè)融出或融入的資金用于國家法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定禁止的領(lǐng)域和用途的；降低條件或違反監(jiān)管比例辦理同業(yè)融資業(yè)務(wù)的；超越或變相超越權(quán)限、授信額度辦理同業(yè)融資業(yè)務(wù)的；未真實(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行會計(jì)記錄或以虛假會計(jì)處理掩蓋業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)的；嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的其他情形的。第六