工作報告-財務(wù)自查報告

1、財務(wù)自查報告篇一：財務(wù)自查報告 財務(wù)自查報告 根據(jù)財政局文件【 】號文件要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對2011年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查，對自查情況報告如下： 一、財會隊伍情況 我校設(shè)立專職會計1人，配備出納1人，都具有一定的專業(yè)能力，嚴(yán)格按照有關(guān)財務(wù)規(guī)范程序報帳，經(jīng)費使用合理，報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。 二、財務(wù)制度的建設(shè) 我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度 有現(xiàn)金管理制度、財務(wù)管理制度、保管制度、出納制度、會計制度等。并做到制度上墻。 三、收支情況 學(xué)校收入除財政撥款外

2、，還有幼兒教育培養(yǎng)費收入，對該事業(yè)收入嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，杜絕了“小金庫”及“帳外帳”的現(xiàn)象。學(xué)校各項開支均實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證，票據(jù)合理，均要經(jīng)辦人簽字，注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規(guī)、合法、完備。 四、存在的問題 1、在會計基礎(chǔ)方面會計無證上崗，未規(guī)定完成2011年度財務(wù)人員繼續(xù)教育的學(xué)習(xí)。 2、在會計核算里，少數(shù)科目運用不當(dāng)。 3、沒有建立會計檔案借閱制度。 4、啟用帳薄填寫不完整。 五、整改意見 對無證上崗人員督促學(xué)習(xí)，爭取取得會計證，持證上崗。對未完成會計繼續(xù)學(xué)習(xí)的，要求在2012年度加強(qiáng)補習(xí)學(xué)習(xí)。修正用法不當(dāng)?shù)臅嬁颇?。建立會計檔案

3、借閱制度。將帳薄啟用表填寫規(guī)范。 本次自查工作學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視。通過自查認(rèn)為本單位自查得分為93分。通過自查工作的開展，進(jìn)一步加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，對今后規(guī)范強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化監(jiān)督、扎扎實實地搞好學(xué)校財務(wù)管理工作是非常必要的。 篇二：2010年度財務(wù)自查報告 2010年度財務(wù)自查報告 一、 領(lǐng)導(dǎo)重視組織部署 根據(jù)文件精神黨組高度重視將年度財務(wù)自查工作作為今年財政工作的重點來抓。在深入學(xué)習(xí)、認(rèn)真領(lǐng)會有關(guān)文件精神的基礎(chǔ)上我們?nèi)婵偨Y(jié)了今年的財務(wù)工作情況并認(rèn)真研究、部署了此次財務(wù)自查的各項工作。為了組織好這次自查工作成立了以主席任組長副主席任副組長的“財務(wù)自查工作”小組為徹底搞好本次自查

4、打好基礎(chǔ)。 二、 結(jié)合實際開展自查 圍繞“標(biāo)本兼治、實行綜合治理統(tǒng)籌謀劃部署穩(wěn)步有序推進(jìn)明確工作重點解決突出問題嚴(yán)格把握政策維護(hù)大局”的指導(dǎo)原則按照文件精神和工作實際認(rèn)真開展自查。 一 單位預(yù)算執(zhí)行情況 今年是深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建和諧社會的重要一年也是全面實施“十一五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵之年。今年以來按照省財政的要求科學(xué)安排好各項支出進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好全面保障了各項工作的順利完成。 去年全年收入 萬元其中財政補助收入 萬元包含財政統(tǒng)發(fā)工資 其他收入萬元比去年同期增收 萬元同比增長累計總支出 萬元比去年同期 萬元增支 萬元。各項收入和支出全部納入單位預(yù)算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一

5、管理、統(tǒng)籌安排、合理使用。 二 財務(wù)收支情況 在財務(wù)工作過程中嚴(yán)格按照會計法的規(guī)定依法設(shè)臵會計賬簿并保證其真實完整根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)臵的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時分輕重緩急保證常規(guī)和重點支出需要既體現(xiàn)實際工作需要又考慮財力可能根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)在財力可能的情況下有保有壓確保重點統(tǒng)籌安排合理支出。 三單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況 根據(jù)工作實際在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中制定了財務(wù)管理辦法。建

6、立和完善各項制度的同時相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理杜絕了各種漏洞的發(fā)生達(dá)到了以下三點要求 1、明確了記賬人員經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限使其相互分離、相互制約以明確責(zé)任防止舞弊各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。 2、明確了財務(wù)收支審批程序規(guī)范了各項資金的使用提高了資金使用效益。 3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)采取各種有效措施控制經(jīng)費開支杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。 四固定資產(chǎn)管理和使用情況 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用在固定資產(chǎn)購臵時嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購并根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立了賬簿、款項和實物核

7、查制度通過建立健全制度會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證原始憑證的核對保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬。公物私用及其他違規(guī)問題。 五 現(xiàn)金和銀行賬戶的管理情況 按照現(xiàn)金及銀行賬戶的管理規(guī)定嚴(yán)格做到日清月結(jié)帳款相符無“白條”抵庫無私人借支公款無假造用途套取現(xiàn)金等狀況。與外單位資金往來每月終了與銀行核對各戶存款項目按照銀行對帳單與本單位銀行日記帳的發(fā)生額逐筆核對對未達(dá)帳款都將編制“銀行帳款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)節(jié)相符。 三、認(rèn)真實施查擺問題 通過此次自查在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程

8、中還存在一些不足在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時還未能完全達(dá)到會計法所規(guī)定的要求現(xiàn)查擺到如下問題 1.從現(xiàn)金、銀行存款使用上看在現(xiàn)金使用過程中還存在著一些不足。如在超出現(xiàn)金結(jié)算起點的個別時候仍有使用現(xiàn)金的情況超額使用現(xiàn)金?，F(xiàn)金的控制沒有達(dá)到財政規(guī)定的相關(guān)要求庫存現(xiàn)金數(shù)量沒有按照有關(guān)規(guī)定存?zhèn)洹?2.從費用控制上看報銷費用時原始憑證規(guī)定的內(nèi)容填寫不全。如購買實物發(fā)票不填項目數(shù)量和單價發(fā)票內(nèi)容籠統(tǒng)甚至沒有售貨單位蓋章手續(xù)不嚴(yán)密購買實物的憑證只有領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)手人簽字沒有驗收人驗收。辦公費、空調(diào)使用費、車輛使用費、招待費、郵電費等控制不嚴(yán)隨意性大存在超支浪費現(xiàn)象。 3.從固定資產(chǎn)管理上看固定資產(chǎn)清查之前長

9、期以來未對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理和盤點沒有按照會計憑證進(jìn)行登記固定資產(chǎn)只有財務(wù)賬沒有實務(wù)賬形成賬面資產(chǎn)與實際資產(chǎn)不相符盤盈、盤虧資產(chǎn)不能及時查明原因未能按規(guī)定及時作出處理調(diào)整賬目。固定資產(chǎn)報廢不及時申報或固定資產(chǎn)報廢已向有關(guān)部門申報但核批不及時造成實物不存在財務(wù)賬上尚存等問題。 4.從其他方面看預(yù)算管理制度、內(nèi)部稽核制度在實際執(zhí)行過程中可操控型不強(qiáng)尚待進(jìn)一步完善并建立健全相關(guān)制度。 四、針對問題提出措施 為進(jìn)一步完善、預(yù)防財務(wù)工作中的漏洞實行更有力的措施將工作做得更好。結(jié)合此次自查實際提出整改措施： 1、健全財務(wù)制度規(guī)范單位財務(wù)行為。結(jié)合此次自查工作修訂并完善了財務(wù)管理辦法、固定資產(chǎn)管理規(guī)定、財務(wù)報

10、銷審核辦法、公務(wù)接待費管理辦法及建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)實施意見等五項財務(wù)規(guī)章制度。財務(wù)制度的健全是規(guī)范和加強(qiáng)機(jī)關(guān)財務(wù)管理的基礎(chǔ)是堅持依法辦事、依法理財接受內(nèi)部監(jiān)督和外部檢查進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)和管理方式提高工作質(zhì)量和效率的根本途徑。要嚴(yán)格按照國家財務(wù)制度的規(guī)定不斷健全內(nèi)部財務(wù)管理制度建立有效的支出約束機(jī)制加強(qiáng)辦公費、電話費、郵資費、接待費、車輛使用費、空調(diào)費等經(jīng)費管理杜絕揮霍浪費現(xiàn)象。在“一支筆審批”的基礎(chǔ)上嚴(yán)格規(guī)定財務(wù)開支的審批權(quán)限對于每項開支都必須按規(guī)定的權(quán)限審批后方可報銷。制定嚴(yán)格的經(jīng)費開支報銷程序。每一筆開支都必須取得合法有效的原始憑證原始憑證填寫齊全憑證要字跡清晰數(shù)字準(zhǔn)確印章清楚如實填寫付款單

11、位、付款日期以及數(shù)量、單位、金額根據(jù)財經(jīng)制度的規(guī)定每張單據(jù)經(jīng)辦人必須在背面簽字說明事由并附有關(guān)批件由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)簽字財務(wù)人員審核領(lǐng)導(dǎo)審批后才能予以報銷。要牢固樹立服務(wù)意識和大局意識使機(jī)關(guān)財務(wù)開支既做到保障機(jī)關(guān)公務(wù)活動需要又能節(jié)儉有方用財有效使國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度在單位內(nèi)部得到具體的體現(xiàn)和貫徹落實保證各項財務(wù)活動有法可依、有章可循實現(xiàn)財務(wù)管理規(guī)范化、制度化。 2、加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理防止國有資產(chǎn)流失。一是要防止和克服重錢輕物的現(xiàn)象做到既要加強(qiáng)貨幣資金管理又要加強(qiáng)各項實物資產(chǎn)的管理把管錢和管物結(jié)合起來。二是要科學(xué)合理地配臵各項資產(chǎn)提高資產(chǎn)利用效率。三是要認(rèn)真執(zhí)行國家關(guān)于國有資產(chǎn)處臵的有關(guān)規(guī)定。處臵資產(chǎn)

12、必須嚴(yán)格執(zhí)行報批和資產(chǎn)評估制度經(jīng)財政部門批準(zhǔn)后按評估結(jié)果處理避免資產(chǎn)處臵的盲目性、隨意性和腐敗現(xiàn)象的滋生。四是要建立健全國有資產(chǎn)管理制度加強(qiáng)資產(chǎn)的日常管理工作。要根據(jù)單位業(yè)務(wù)工作的特點和管理需要加強(qiáng)流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)管理的制度建設(shè)。做到合理分工歸口管理明確職責(zé)健全制度。切實加強(qiáng)現(xiàn)金和銀行存款的管理及時清理債權(quán)、債務(wù)。特別要針對固定資產(chǎn)管理這一機(jī)關(guān)內(nèi)部管理的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)一步加強(qiáng)對機(jī)關(guān) 固定資產(chǎn)的管理工作對機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)定期盤點登記實物賬。對固定資產(chǎn)的購臵、調(diào)撥和核銷制定相關(guān)的管理辦法對實物賬已銷而財務(wù)賬尚存的舊賬進(jìn)行清賬對已報廢的固定資產(chǎn)按規(guī)定程序報請有關(guān)部門進(jìn)行核銷做到賬賬相符、賬實相符固定資產(chǎn)管

13、理逐步規(guī)范有序。 3、加強(qiáng)會計人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)規(guī)范會計核算工作嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的會計制度。在現(xiàn)金使用過程中嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定辦理須通過銀行轉(zhuǎn)賬的一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付嚴(yán)格建設(shè)資金管理對建設(shè)單位的財政資金實行專戶存儲專款專用。規(guī)范財務(wù)票據(jù)管理。財會人員要在認(rèn)真做好本職工作的同時積極主動爭取領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)工作的重視和支持。 4、加強(qiáng)會計監(jiān)督維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。會計監(jiān)督是單位財務(wù)管理的一項重要任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行中華人民共和國會計法和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范等會計法規(guī)建立、健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督責(zé)任制依法配備會計人員合理設(shè)臵會計工作崗位支持會計人員依法履行會計監(jiān)督職責(zé)建立規(guī)范的會計工作秩序提高機(jī)關(guān)財務(wù)管

14、理水平。加大對財經(jīng)違紀(jì)違規(guī)的檢查和查處力度嚴(yán)格執(zhí)行中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例財政違法行為處罰處分條例等法規(guī)的規(guī)定讓違紀(jì)者付出代價讓想違紀(jì)者不敢違紀(jì)。確實做到有法可依有章可循使財務(wù)工作通過此次自查更加規(guī)范化、制度化、有序化。 篇三：2014財務(wù)自查報告(范本) 財務(wù)檢查和經(jīng)費審查自查報告 根據(jù)炎陵縣總工會關(guān)于開展對基層工會財務(wù)檢查和經(jīng)費審查聯(lián)合行動工作方案（炎工通字2014 號文件）的要求，×××工會于×月×日召開×××會議，成立了以×××為組長的“關(guān)于開展對基層工會財務(wù)檢查和經(jīng)費審查聯(lián)合行動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。于×月×對本級工會2012、2013年度財會工作進(jìn)行全面自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、收入管理 1、上解工會經(jīng)費。2012-2013年本會應(yīng)上解工會經(jīng)費 萬元，以及時足額上解0萬元。 2、留存經(jīng)費。2012-2013年本會應(yīng)留存經(jīng)費 萬元，實際留存經(jīng)費 萬元。 3、會員會費收取。 二、工會財務(wù)管理 1、數(shù)據(jù)報表。××