風險管理第一章課件

1、風險管理風險管理第一章 風險管理導論風險管理導論1.1風險及其本質風險及其本質1.2風險的分類風險的分類1.3風險管理及其作用風險管理及其作用1.4風險管理的基本內容風險管理的基本內容1.5風險管理的產生與發(fā)展風險管理的產生與發(fā)展復習思考題復習思考題第一節(jié)第一節(jié) 風險及其本質風險及其本質本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識點： 風險的定義風險的定義風險特征風險特征一、關于風險的數種定義一、關于風險的數種定義n經濟學家：經濟學家：損失機會和損失可能性損失機會和損失可能性 n決策理論家：決策理論家：損失的不確定性損失的不確定性n統(tǒng)計學家：統(tǒng)計學家：實際結果與預期結果間的差實際結果與預期結果間的差異異n保險

2、業(yè)內人士：保險業(yè)內人士：承保的原因承保的原因n本書中定義：本書中定義：在給定的客觀情形下，在在給定的客觀情形下，在特定期間內，那些可能發(fā)生的結果之間特定期間內，那些可能發(fā)生的結果之間的差異程度的差異程度二、風險因素、風險事故和損失二、風險因素、風險事故和損失 n風險因素：風險因素：促使或引起風險事故發(fā)生的條件以及風險事故發(fā)生時，致使促使或引起風險事故發(fā)生的條件以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件（潛在，間接，內在）損失增加、擴大的條件（潛在，間接，內在）P3n實質風險因素實質風險因素n道德風險因素道德風險因素n心理風險因素心理風險因素 n風險事故：風險事故：引起損失的直接或外在的原因引

3、起損失的直接或外在的原因n損失：損失：非故意、非計劃、非預期非故意、非計劃、非預期的的經濟價值減少經濟價值減少的事實的事實直接損失直接損失間接損失間接損失實質損失實質損失費用損失費用損失收入損失收入損失責任損失責任損失三者關系三者關系三、風險的特征三、風險的特征 n客觀性客觀性n不能完全避免，只能盡量降低發(fā)生概率不能完全避免，只能盡量降低發(fā)生概率n偶然性偶然性n事故發(fā)生與否不確定事故發(fā)生與否不確定n何時發(fā)生不確定何時發(fā)生不確定n怎樣發(fā)生、損失多大不確定怎樣發(fā)生、損失多大不確定n可變性可變性n科技進步科技進步n經濟體制與結構的轉變經濟體制與結構的轉變n政治與社會結構的變化政治與社會結構的變化第二

4、節(jié)第二節(jié) 風險的分類風險的分類l按是否由社會經濟變動按是否由社會經濟變動引起分類引起分類 靜態(tài)風險靜態(tài)風險 動態(tài)風險動態(tài)風險l按是否有獲利機會分類按是否有獲利機會分類 純粹風險純粹風險 投機風險投機風險l按潛在的損失形態(tài)分類按潛在的損失形態(tài)分類 財產風險財產風險 人身風險人身風險 責任風險責任風險l按風險產生的原因分類按風險產生的原因分類 自然風險自然風險 社會風險社會風險 政治風險政治風險 經濟風險經濟風險l按承擔風險的主體分類按承擔風險的主體分類 個人風險個人風險 家庭風險家庭風險 企業(yè)風險企業(yè)風險 國家風險國家風險第三節(jié)第三節(jié) 風險管理及其作用風險管理及其作用本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識

5、點：風險管理的概念風險管理的概念風險管理的必要性風險管理的必要性風險管理的作用風險管理的作用一、風險管理的概念一、風險管理的概念l風險管理是風險管理是經濟單位經濟單位通過對通過對風險的識別風險的識別和衡量和衡量，采用，采用合理的經濟和技術手段合理的經濟和技術手段對對風險加以處理，風險加以處理，以最小的成本獲得最大以最小的成本獲得最大安全保障安全保障的一種管理行為。的一種管理行為。二、風險管理的必要性二、風險管理的必要性l安全需求安全需求l風險的代價風險的代價風險事故的代價風險事故的代價風險因素的代價風險因素的代價處理風險的費用處理風險的費用三、風險管理的作用三、風險管理的作用l對企業(yè)的貢獻對企

6、業(yè)的貢獻有利于維持生產經營穩(wěn)定有利于維持生產經營穩(wěn)定有利于提高企業(yè)經濟效益有利于提高企業(yè)經濟效益l對家庭的貢獻對家庭的貢獻l對社會的貢獻對社會的貢獻第四節(jié)第四節(jié) 風險管理的基本內容風險管理的基本內容本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識點：風險管理的四個階段風險管理的四個階段風險管理程序風險管理程序制定風險管理計劃書識別風險衡量風險選擇對付風險的方法貫徹和執(zhí)行風險管理的決策檢查和評價一、風險管理機制一、風險管理機制風險識別風險識別風險衡量風險衡量風險處理風險處理風險管理效果評價風險管理效果評價效率比值采取措施減少的風險損失采取措施所支付的效率比值采取措施減少的風險損失采取措施所支付的各種費用機會成本各種

7、費用機會成本 =方案不可取方案不可取 方案可取符合成本原則成本最小化方案可取符合成本原則成本最小化安全措施最大化安全措施最大化 第五節(jié)第五節(jié) 風險管理的產生與發(fā)展風險管理的產生與發(fā)展本節(jié)主要知識點：本節(jié)主要知識點：風險管理產生發(fā)展的大致過程風險管理產生發(fā)展的大致過程一、人類對付風險的早期思想和一、人類對付風險的早期思想和實踐實踐p24l我國古代的做法我國古代的做法l約公元前年開始，我國商代海約公元前年開始，我國商代海l鏢局鏢局l國外古代的做法國外古代的做法l年古埃及互助基金組織年古埃及互助基金組織二、企業(yè)安全管理的發(fā)展二、企業(yè)安全管理的發(fā)展p25l美國美國“安全第一安全第一”思想思想 芝加哥芝

8、加哥“全美安全協會全美安全協會” 英國倫敦英國安全第一協會英國倫敦英國安全第一協會“ “ 德國德國“現代經營管理之父現代經營管理之父”亨利法約爾代表作亨利法約爾代表作工業(yè)管理與一般管工業(yè)管理與一般管理理l經營六種職能：技術職能，營業(yè)職能，財務經營六種職能：技術職能，營業(yè)職能，財務職能，安全職能，會計職能，管理職能。職能，安全職能，會計職能，管理職能。 三、三、商業(yè)保險管理階段商業(yè)保險管理階段l德國（前期）以年萊特納的著作德國（前期）以年萊特納的著作企業(yè)風險論企業(yè)風險論為標志。為標志。 l美國（后期）一戰(zhàn)后利用風險轉移機制美國（后期）一戰(zhàn)后利用風險轉移機制保護資本；年，企業(yè)將保險部門單保護資本；

9、年，企業(yè)將保險部門單獨劃分，從事保險管理，由財會部門代辦或獨劃分，從事保險管理，由財會部門代辦或交由保險經紀人，代理人辦理。交由保險經紀人，代理人辦理。 四、四、風險管理的形成與發(fā)展風險管理的形成與發(fā)展l ，馬歇爾，馬歇爾企業(yè)管理企業(yè)管理，提出風險負，提出風險負擔管理的觀點，提出風險處理的方法有：風險的排擔管理的觀點，提出風險處理的方法有：風險的排除和風險的轉移，屬于前者的有防止，預測或調查除和風險的轉移，屬于前者的有防止，預測或調查和結合；屬于后者的有保險，保證，補償，合同上和結合；屬于后者的有保險，保證，補償，合同上的除外責任河套頭交易等。的除外責任河套頭交易等。 年出現風險管理名稱年出現

10、風險管理名稱 年梅爾和赫奇斯年梅爾和赫奇斯企業(yè)的風險管理企業(yè)的風險管理 年威廉姆斯和漢斯年威廉姆斯和漢斯風險管理與保險風險管理與保險 年美亞普沙那大學企業(yè)管理系率先開年美亞普沙那大學企業(yè)管理系率先開出風險管理課程。出風險管理課程。 風險管理的起源和發(fā)展風險管理的起源和發(fā)展l起源于美國。起源于美國。l2020世紀世紀3030年代，經濟危機造成的損失使管理者采取年代，經濟危機造成的損失使管理者采取措施控制風險。措施控制風險。l2020世紀世紀5050年代早期和中期，年代早期和中期，美國通用汽車公司的自美國通用汽車公司的自動變速裝置廠失火、美國的鋼鐵行業(yè)工人罷工動變速裝置廠失火、美國的鋼鐵行業(yè)工人罷工兩件兩件大事促進了風險管理在企業(yè)界的推廣。大事促進了風險管理在企業(yè)界的推廣。l2020世紀六、七十年代，風險管理協會的建立和風險世紀六、七十年代，風險管