用友ERPU9實施調(diào)研問卷財務(wù)管理VIP

1、文檔控制錯誤.未定義書簽。填寫說明2財務(wù)審計部調(diào)研問卷31部門組織機構(gòu)32部門崗位描述及資源情況.33部門業(yè)務(wù)現(xiàn)狀描述33.1 應(yīng)收款管理33.2 應(yīng)付款管理73.3 固定資產(chǎn)管理103.4 票據(jù)管理1.23.5 總帳管理.34財務(wù)業(yè)務(wù)流程清單165相關(guān)單據(jù)與報表1.66管理重點需求（必選）1617確認(rèn)及簽字填寫說明1) 請在文檔本頁注明填寫人。2) 每個工作流程與流程描述需單獨列出，不能合并填寫。3) 文檔回收時間：前4) 文檔填寫遇到問題，可電話咨詢項目實施組有關(guān)人員，具體聯(lián)系方式如下角色姓名手機E-mail項目經(jīng)理內(nèi)部顧問用友項目經(jīng)理咨詢實施顧問學(xué)習(xí)參考財務(wù)審計部調(diào)研問卷1部門組織機構(gòu)2

2、部門崗位描述及資源情況部門資源配置工作任務(wù)描述及工作量崗位類別崗位人數(shù)硬件資源3部門業(yè)務(wù)現(xiàn)狀描述3.1應(yīng)收款管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述應(yīng)收款管除主營業(yè)務(wù)以外，還用哪些主要的應(yīng)收業(yè)理流程務(wù)？應(yīng)收立賬依據(jù)如何？（發(fā)票？發(fā)票+出貨單？其他？）應(yīng)收立賬時間點如何？（出貨后立賬？月底統(tǒng)一立賬？其他？）客戶管理公司每月約有多少應(yīng)收業(yè)務(wù)，各是什么類型？相應(yīng)的會計憑證？哪些人參與應(yīng)收賬款的管理，具體職責(zé)是什么？有那些種類的付款條件？應(yīng)收款的分類口徑？你是按客戶分類分還是按產(chǎn)品大類分每月的收款業(yè)務(wù)量和應(yīng)收發(fā)票的數(shù)量？是否使用票據(jù)？使用何種票據(jù)？票據(jù)業(yè)務(wù)的處理力式？客戶的退貨與換貨如何處理？涉及款項如何處理？客

3、戶間是否有代付款現(xiàn)象？是否有預(yù)收款？預(yù)收款是否需要和訂單對應(yīng)核銷？銷售折讓管理是否有銷貨折讓？折讓單與銷貨折讓單與銷貨憑證對應(yīng)關(guān)系（與出貨單對應(yīng)？與銷售訂單對應(yīng)？）憑證對應(yīng)關(guān)系（與出貨單對應(yīng)？與銷售訂單對應(yīng)？）折讓扣抵方式?（退友票作廢再重開、開折讓單?）收入核算收入確認(rèn)方法，是以出貨為準(zhǔn)還是以開祟為準(zhǔn)？是否有各類調(diào)整業(yè)務(wù)，請描述？外幣核算有哪些主要外幣業(yè)務(wù)，如何核算及管理？流轉(zhuǎn)稅務(wù)應(yīng)收業(yè)務(wù)涉及的稅種？是否與稅控機有接口，即系統(tǒng)中的應(yīng)收發(fā)票能否直接在稅控機上打?。砍隹谕硕愓堅敿?xì)描述出口退稅的流程？退稅額如何計算？一般貿(mào)易退稅如何計算：進料加工退稅如何計算：一般貿(mào)易和進料加工混合時退稅如何計算：

4、退稅賬務(wù)如何處理？實際取得退稅額時賬務(wù)如何處理？銷售發(fā)票外銷（國際銷售）發(fā)票什么部門開立？每月發(fā)票量如何？如何開立（手工、excel打ER、系統(tǒng)自動打??？）？內(nèi)銷（國內(nèi)銷售）發(fā)票什么部門開立？每月發(fā)票量如何？如何開立？發(fā)票開立規(guī)則如何？（按出貨單？按訂單？按客戶？）出貨單和發(fā)票的對應(yīng)關(guān)系如何？是否有當(dāng)月出貨小開票情況？是否有不出貨提前升票情況？帳齡及壞帳準(zhǔn)備賬齡分析方法，賬齡時段如何劃分？壞賬提取和處理方法？催帳與對帳如何與客戶/業(yè)務(wù)員對賬？對客戶的信用額度及應(yīng)收賬款如何跟蹤，是在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中跟蹤或在應(yīng)收系統(tǒng)中跟蹤？由什么部門進行催賬？對于逾期款項是否加收利息？如何計息？報表及分析應(yīng)收賬齡的分析

5、？現(xiàn)有報表有哪些？請?zhí)峁颖?？賬款核銷賬款按什么核銷？（客戶、發(fā)票、發(fā)票行、發(fā)票行分期）訂單費用是否有訂單的隨單費用（如運費、傭金等）？如何立賬？3.2應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述業(yè)務(wù)現(xiàn)狀主要應(yīng)付業(yè)務(wù)有哪些？哪些業(yè)務(wù)需要審批？公司每月約有多少應(yīng)付業(yè)務(wù)，各是什么類型？相應(yīng)的會計憑證？哪些人參與應(yīng)付賬款的管理，具體職責(zé)是什么？應(yīng)付賬款每月的主要審計內(nèi)容是什么，如何進行審計?啟尢外幣米購業(yè)務(wù)？外幣業(yè)務(wù)如何處理？請詳細(xì)描述本公司的付款業(yè)務(wù)及相應(yīng)的會計憑證。包括預(yù)付款、支付貨款及其它雜項付款、對下屬公司的劃款等等，以及需要說明的其它付款方式?述本公司的付款業(yè)務(wù)及相應(yīng)的會計憑證。包括預(yù)付款、支付貨款

6、及其它雜項付款、對下屬公司的劃款等等，以及需要說明的其它付款方式?應(yīng)付賬款立賬依據(jù)：入庫單、驗收單、發(fā)票、采購單、其他？應(yīng)付賬款入賬日期：驗收日、進貨日、發(fā)票日、其他？賬款類別區(qū)分：貨款/費用/資產(chǎn)。結(jié)賬時間點：隨時結(jié)賬、定期結(jié)賬（每月幾次）?依廠商或發(fā)票匯總結(jié)賬？哪些業(yè)務(wù)需要請款哪些業(yè)務(wù)需要預(yù)付采購價格與應(yīng)付賬款價格是否一致?差異如何處理？當(dāng)月無發(fā)票立暫估否？若成立暫估.材料科目如何認(rèn)定.是為單一原物料科目，還是小同料號對應(yīng)不同存貨科目？結(jié)賬日為幾號？供應(yīng)商管理供應(yīng)商數(shù)量和分類、編碼？供應(yīng)商評審政策？供應(yīng)商發(fā)票確認(rèn)入賬時，是否需要與采購定單或入庫單匹配？采購發(fā)票管理發(fā)票的確認(rèn)入賬方式,月末貨

7、到發(fā)票未到如何處理？月末票到貨未到如何處理？供應(yīng)商退貨的發(fā)票處理？運費，雜項費用如何處理？付款處理有哪些付款期限？也就是帳期管理？使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比例？付款計劃作業(yè)方式及頻度？零星借款流程零星借款范圍？零星借款流程？賬務(wù)處理？審批米購發(fā)票是否需要審批費用報銷單審批環(huán)節(jié)是哪些？付款審批環(huán)節(jié)是哪些流轉(zhuǎn)稅務(wù)應(yīng)付業(yè)務(wù)涉及的稅種？如何進行稅項抵扣？應(yīng)收應(yīng)付抵沖業(yè)務(wù)啟尢應(yīng)收和應(yīng)付賬款抵沖業(yè)務(wù)？報表及分析現(xiàn)有管理報表有哪些？請?zhí)峁颖?？（帳齡等）費用問題是否有運費等費用需要分?jǐn)側(cè)氪尕洺杀?？是否有?dāng)月收到發(fā)票需要立賬，但沒有收到貨的情況？是否有當(dāng)月收貨及退貨合并開祟立賬情況？發(fā)票價格和收

8、貨單價格不一致如何處理？3.3固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述管理模式有沒有關(guān)于固定資產(chǎn)的管理文件，如有請?zhí)峁抗潭ㄙY產(chǎn)管理的范圍，如何界定固定資產(chǎn)？固定資產(chǎn)是否記錄制造商、供應(yīng)商信息？現(xiàn)在是否有電子系統(tǒng)管理固定資產(chǎn),該系統(tǒng)是否整個公司集成？資產(chǎn)現(xiàn)狀固定資產(chǎn)現(xiàn)有卡片數(shù)？是否一物一資產(chǎn)？固定資產(chǎn)的編號規(guī)則？固定資產(chǎn)的實物分類規(guī)則？每種分類的意義？固定資產(chǎn)的財務(wù)分類規(guī)則？固定資產(chǎn)卡片的記錄及保存方式（記錄的內(nèi)容、格式和保存方式）？資產(chǎn)財務(wù)處理管理上的折舊方式和財務(wù)制度有無區(qū)別？增加固定資產(chǎn)的處理程序及會計流程？對以前的賬務(wù)如何調(diào)整，是補提（或減提）折舊還是在資產(chǎn)的剩余壽命周期內(nèi)平均分配？資產(chǎn)盤

9、點及報廢的業(yè)務(wù)、財務(wù)處理方式？是否存在資產(chǎn)重估？是否提取減值準(zhǔn)備？減值準(zhǔn)備的計提方法？后無跨機構(gòu)（國內(nèi)）的資產(chǎn)倜撥業(yè)務(wù)？如何進行賬務(wù)核算？資產(chǎn)維護資產(chǎn)維護處理方式?維護費用賬務(wù)處理方式?因大修或增加大的配件（或改良）所造成的原值增加應(yīng)如何核算？投資管理資產(chǎn)預(yù)算是否需要金額及數(shù)量預(yù)算，哪些資產(chǎn)需要進行數(shù)量預(yù)算?有無在建工程,業(yè)務(wù)處理方式如何？投資管理流程？報表固定資產(chǎn)的主要報表（包括預(yù)算），請?zhí)峁┍順?。（請分年、月、季、半年和特殊情況下準(zhǔn)備的一些報表）固定資產(chǎn)報表中那些報表需要做成外幣（或日幣）的報表？3.4票據(jù)管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述基礎(chǔ)設(shè)置票據(jù)管理崗位、人員怎樣設(shè)置的？目前有哪些種類的應(yīng)

10、收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)？是否后帶息票據(jù)？應(yīng)收票據(jù)收到應(yīng)收票據(jù)的處理流程？應(yīng)收票據(jù)到期收款的處理流程?應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)的處理流程？應(yīng)收票據(jù)背書的處理流程？應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)回流程？應(yīng)付票據(jù)出票的處理流程？應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)到期付款的處理流程?是否需要做空白票據(jù)管理3.5總帳管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述業(yè)務(wù)架構(gòu)有沒有財務(wù)制度、會計制度與流程手冊?有沒有維護會計科目表的手冊?科目結(jié)構(gòu)體系如何？科目分類及明細(xì)是什么？科目的使用范圍是否與慣例后不同？財政年度及會計周期的劃分？會計期能否隨時改變？記賬本位幣是否為RMB?有哪些外幣業(yè)務(wù)？（外購？外幣支付？），外幣種類？月末匯率調(diào)整方式如何？下屬的公司有自己獨立的賬本？各公司的

11、賬本合并方式（憑證業(yè)務(wù)合并還是余額合并）？和關(guān)聯(lián)公司有哪些內(nèi)部往來業(yè)務(wù)？如何進行內(nèi)部往來業(yè)務(wù)的對賬？憑證管理憑證制作、審核、過賬歸檔流程？憑證的分類和憑證的編號的規(guī)則？每月各類憑證的數(shù)量？外幣核算有哪些主要外幣業(yè)務(wù)，如何核算？外幣的匯率如何處理？預(yù)提與待攤預(yù)提那些費用？預(yù)提辦法？會計核算？那些費用項目需要攤銷？攤銷方法及會計核算？稅務(wù)簡要介紹各稅種的業(yè)務(wù)處理方法：包括所得稅、增值稅、營業(yè)稅、消費稅等？各種稅費的計算方法及會計分錄？稅收申報時間，提供各種稅務(wù)報表樣張？財務(wù)結(jié)帳月結(jié)賬日期，年結(jié)賬日期？結(jié)賬方式？（表結(jié)？帳結(jié)？）財務(wù)報表請?zhí)峁┈F(xiàn)有報表樣張？（資產(chǎn)負(fù)債表損益表，現(xiàn)金流量表等）請?zhí)峁┩鈳艌蟊順訌?？請?zhí)峁┢髽I(yè)內(nèi)部管理報表樣張？財務(wù)部（總賬）是否需要準(zhǔn)備其他特別的報表？本行業(yè)對財務(wù)報表是否有什么特殊要求?母公司有什么特殊報告要求?是否有要求適應(yīng)小向會計制度的報表？各報表的編制周期與報送單位及報送日期？合并報