銀行同業(yè)業(yè)務(wù)和異地賬戶(hù)管理情況自查報(bào)告

1、銀行同業(yè)業(yè)務(wù)和異地賬戶(hù)管理情況自查報(bào)告為切實(shí)貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范轄內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為，規(guī)范同業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，排查同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我行根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知（ XX發(fā)XXXX號(hào)）及關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知（ XXXX XX 號(hào)）等相關(guān)文件，積極開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查自查工作，主要自查情況匯報(bào)如下：一、組織開(kāi)展情況為保證此次自查工作能夠順利開(kāi)展， 同時(shí)為了更好了解我行同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制、操作管理現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，我行對(duì)XX年 X 月 X 日至 2018 年 X 月 X 日的同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)自查，確保各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)依法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（一）同

2、業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r目前我行同業(yè)業(yè)務(wù)品種比較單一，僅開(kāi)展了存放同業(yè)和同業(yè)存放二項(xiàng)基本業(yè)務(wù)。截止至2018 年 X 月 X 日，我行存放同業(yè)業(yè)務(wù)余額為零，同業(yè)存放業(yè)務(wù)余額為X 萬(wàn)元，分別為XX同業(yè)存放X 萬(wàn)元與 XX銀行同業(yè)存放X 萬(wàn)元。（二）內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行方面1. 內(nèi)控管理情況。 我行建立覆蓋同業(yè)業(yè)務(wù)各操作環(huán)節(jié)的管理制度 XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理辦法 ，并嚴(yán)格按照此制度執(zhí) 1 行，一是嚴(yán)格按要求對(duì)同業(yè)投融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理并制定相應(yīng)的政策制度辦法、 業(yè)務(wù)操作流程。 二是簽訂同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書(shū)。三是對(duì)各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的資本和撥備計(jì)提執(zhí)行相應(yīng)的制度與辦法。相關(guān)制度符合現(xiàn)行法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管政策要求。

3、2. 同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理情況。 我行內(nèi)部審計(jì)部依據(jù)銀監(jiān)辦發(fā) XX140 號(hào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知的要求，已建立健全我行同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)管理體系， 已簽發(fā)同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)， 在今后的業(yè)務(wù)操作中， 我行同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén) XX 部將嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)禁辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的同業(yè)業(yè)務(wù)。 一是內(nèi)部審計(jì)部對(duì)合規(guī)性進(jìn)行全程跟進(jìn)，建立健全了前中后臺(tái)分設(shè)的同業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制。 二是建立健全統(tǒng)一的同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理政策，將同業(yè)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信體系。內(nèi)部制度規(guī)定不存在繞道監(jiān)管或逃避監(jiān)管， 選擇性理解或曲解監(jiān)管要求等。（三）同業(yè)賬戶(hù)開(kāi)立管理方面我行嚴(yán)格按照有關(guān)賬戶(hù)管理規(guī)定， 辦理同業(yè)

4、賬戶(hù)及異地賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)，賬戶(hù)查詢(xún)、凍結(jié)、劃扣符合相關(guān)規(guī)定。定期對(duì)同業(yè)賬戶(hù)及異地賬戶(hù)開(kāi)立情況進(jìn)行內(nèi)部檢查，對(duì)賬戶(hù)資金往來(lái)情況及時(shí)進(jìn)行臺(tái)賬登記。不存在同業(yè)賬戶(hù)出租、出借行為。不存在冒用本機(jī)構(gòu)名義非法開(kāi)立異地同業(yè)賬戶(hù)情況。不存在異地賬 2 戶(hù)給市場(chǎng)中介公司進(jìn)行票據(jù)買(mǎi)賣(mài)提供通道，定期收取固定費(fèi)用。（四）同業(yè)業(yè)務(wù)開(kāi)展合規(guī)方面同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系較完善， 落實(shí)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)制， 授權(quán)管理體系較為健全。（一）同業(yè)業(yè)務(wù)操作復(fù)核相關(guān)規(guī)定， 與具備準(zhǔn)入資格的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。（二）我行按要求對(duì)同業(yè)投融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理， 目前僅存在存放同業(yè)和同業(yè)存放兩種業(yè)務(wù)。（三）我行按同業(yè)余額的 0.05%計(jì)提撥備；同業(yè)業(yè)務(wù)資

5、產(chǎn)質(zhì)量狀況較好， 我行同業(yè)存款均屬正常類(lèi)資產(chǎn)， 交易對(duì)手信譽(yù)均良好，未出現(xiàn)不良業(yè)務(wù)。（四）我行不存在通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)消貸款規(guī)模、 降風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、調(diào)節(jié)利潤(rùn)等監(jiān)管套利， 不存在違規(guī)利益輸送，不存在賬外存放同業(yè)；不存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)利息收入；我行對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算真實(shí)、完整、規(guī)范，不存在不合規(guī)問(wèn)題。一是各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理合規(guī)真實(shí)， 會(huì)計(jì)核算規(guī)范， 及時(shí)、完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)或表外記載和反映同業(yè)業(yè)務(wù)及其交易環(huán)節(jié)。二是不存在混用、錯(cuò)用、亂用、私設(shè)會(huì)計(jì)科目和賬外核算、甚至不記賬的情況。三是不存在實(shí)際承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)不規(guī)范不真實(shí)的會(huì)計(jì)記賬創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式規(guī)避監(jiān)管的行為。 3 二、自查

6、發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患（一）未建立專(zhuān)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)同業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。（二）我行對(duì)違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責(zé)任追究措施尚不健全。三、問(wèn)題存在的原因及分析由于我行規(guī)模較小， 同業(yè)業(yè)務(wù)種類(lèi)單一， 除同業(yè)存款業(yè)務(wù)外其他同業(yè)業(yè)務(wù)暫未開(kāi)辦，考慮到人員短缺等問(wèn)題未建立專(zhuān)營(yíng)部門(mén)。制度尚不健全。目前我行執(zhí)行 XX 人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理辦法，該制度中并未對(duì)違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責(zé)任進(jìn)行追究，我行在同業(yè)管理制度方面尚需完善。四、整改及問(wèn)責(zé)隨著我行的日益發(fā)展， 設(shè)立同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)管理同業(yè)業(yè)務(wù)是大勢(shì)所趨，成立同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)也將成為我行完善同業(yè)業(yè)務(wù)的一項(xiàng)重要工作。 目前我行正在完善同業(yè)業(yè)務(wù)的相關(guān)制度， 做到各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)都有章可循， 合規(guī)有效， 將具體追責(zé)措施納入相關(guān)制度中，對(duì)于違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的行為絕不姑息。五、下一步工作措施定期開(kāi)展全面自查。 針對(duì)銀監(jiān)局的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提示， 該行結(jié)合自身實(shí)際情況， 定期組織同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查， 全面摸清自身同業(yè) 4 業(yè)務(wù)交易背景真實(shí)性和業(yè)務(wù)合規(guī)性， 排查工作實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)科目、 重點(diǎn)賬戶(hù)全覆蓋。有效整改。 針對(duì)每次自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題， 采取有效方法進(jìn)行整改，對(duì)已經(jīng)開(kāi)展的持同業(yè)業(yè)務(wù)， 采取安排專(zhuān)員進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，保證資金到期收回。嚴(yán)格執(zhí)行交易對(duì)手準(zhǔn)入制度，實(shí)行名單制管理。采取措施，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。合理進(jìn)行期限錯(cuò)配，保證充分流動(dòng)性。 我